银行银行承兑汇票出账操作规程模版

银行股份有限公司核心银行系统银行承兑汇票承兑业务操作规程目录第一章总则 (4)1.1 基本定义 (4)1.1.1银行承兑汇票 (5)1.1.2代理同业承兑汇票业务 (5)1.1.3承兑业务管理体系 (5)1.1.4制度依据 (5)1.1.5适用范围 (5)1.2 银行承兑汇票交易列表 (7)1.3 银行承兑汇票流程示意图 (7)第二章银行承兑汇票合同处理 (8)2.1 银行承兑汇票合同处理流程图 (8)2.2 银行承兑汇票合同处理 (9)2.2.1 审核 (9)2.2.2 基本要求 (12)2.2.3 合同创建 (13)2.2.4 合同修改 (13)2.2.5 合同核准 (14)2.2.6 合同撤消 (14)2.2.7 合同查询 (14)第三章银行承兑汇票或有账户处理 (15)3.1 银行承兑汇票或有账户处理流程图 (16)3.2银行承兑汇票或有账户处理 (16)3.2.1 审核 (16)3.2.2 或有账户创建 (17)3.2.3 或有账户修改 (17)3.2.4 或有账户核准 (18)3.2.5 或有账户撤销 (18)3.2.6 或有账户查询 (18)第四章银行承兑汇票承兑处理 (19)4.1 银行承兑汇票承兑处理流程图 (20)4.2 银行承兑汇票承兑处理 (20)4.2.1 审核 (20)4.2.2 基本要求 (20)4.2.3 29160重空出售 (21)4.2.4 21027承兑 (21)4.2.5 打印票据 (21)4.2.6 41050借记或有账户及收费 (21)4.2.7 后续处理及其他操作规定 (22)第五章银行承兑汇票重新出票处理 (23)5.1 22013重新出票处理操作流程 (23)5.2 后续处理及其他操作规定 (24)第六章银行承兑汇票到期收款处理 (25)6.1 银行承兑汇票到期收款处理流程图 (25)6.2 银行承兑汇票到期收款处理256.2.1 审核 (25)6.2.2 无垫款到期收款 (25)6.2.3 有垫款到期收款 (27)6.2.4 后续处理及其他操作规定 (28)第七章银行承兑汇票解付票款处理 (29)7.1 银行承兑汇票解付票款处理流程图 (30)7.2 银行承兑汇票解付票款处理 (30)7.2.1 审核 (30)7.2.2 基本要求 (30)7.2.3 银行承兑汇票解付 (31)7.2.4 冲正交易 (32)7.2.5后续处理及其他操作规定 (33)第八章银行承兑汇票未用注销处理 (34)8.1银行承兑汇票未用注销处理流程图 (34)8.2银行承兑汇票未用注销处理 (35)8.2.1审核 (35)8.2.2基本要求 (35)8.2.3到期日前未用注销 (36)8.2.4 21051到期日后未用注销 (37)8.2.5 后续处理及其他操作规定 (37)第九章银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理 (38)9.1 银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理流程图 (39)9.2 银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理 (39)9.2.1 审核 (40)9.2.2 基本要求 (41)9.2.3 22020挂失止付 (41)9.2.4 22021解除挂失止付 (41)9.2.5 后续处理及其他操作规定 (41)第十章银行承兑汇票查询处理 (42)10.1 银行承兑汇票查询处理流程图 (42)10.2 银行承兑汇票查询处理 (43)10.2.1 审核 (43)10.2.2 基本要求 (44)10.2.3 22016票据登记簿查询 (44)10.2.4 22017跨机构查询 (44)10.2.5 后续处理及其他规定 (45)第十一章银行承兑汇票业务相关报表 (47)第十二章承兑汇票应解付款临时存款账户监控 (47)第十三章附则 (47)银行股份有限公司核心银行系统银行承兑汇票承兑业务操作规程（试行）（2010年版）第一章总则为规范核心银行系统（BANCS）银行承兑汇票承兑业务操作，防范承兑业务风险，促进承兑业务稳健发展，现依据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《银行股份有限公司银行承兑汇票承兑业务管理办法(2007年版)》、《银行股份有限公司银行承兑汇票承兑业务操作规程(2007年版)》、《银行股份有限公司代理同业承兑银行承兑汇票业务管理办法》等相关法律法规、监管规定及规章制度，结合核心银行系统和我行实际，制定本操作规程。

XX农村商业银行银行承兑汇票承兑业务操作规程第一章总则第一条为加强银行承兑汇票承兑业务管理，规范业务操作，提高管理水平，切实防范风险，积极促进我行票据业务稳健发展，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》及我行制订的《XX农村商业银行票据业务管理办法》，制定本规程。

第二条本规程主要包括银行承兑汇票承兑业务的申请、受理、调查、审查、审批、签发、解付、贷后管理等业务流程和管理要求。

第三条本规程适用于我行辖内所有分支机构银行承兑汇票承兑业务的操作和管理。

第二章工作职责第四条二级支行客户经理工作职责（一）负责受理承兑申请（含代理银行承兑汇票业务）、审查相关资料、进行贷前调查，填制相关票据业务资料，审核承兑申请人的经办人员是否为经授权的代理人；（二）负责调查承兑保证金是否足额缴存、调查承兑申请人保证金及到期承付资金来源是否合法合规；（三）负责完善审批同意的差额授信业务相关担保手续，按总行授信出账的相关规定将相关授信资料报一级支行风险管理部及有权审批人审批，并在票据系统录入用信信息；（四）负责在票据系统中录入代理人信息、收款人信息、承兑申请、未用退回申请和追加保证金申请等，并对录入信息的真实性、完整性和及时性负责；（五）负责建立并登记《银行承兑汇票电子台账》（附件1），实时登记出票人出票信息及剩余差额授信敞口余额，并与票据系统敞口余额进行核对；（六）负责对出票人进行贷后检查，如交易情况、经营情况、资金回笼情况、抵（质）押物情况，按规定及时收集证明其贸易背景真实性的增值税发票或普通发票；（七）负责每日出票完成后在票据系统导出本行和委托他行出票台账及解付通知书交对公柜进行账务处理；（八）负责票据业务数据的统计、查询和核对；（九）负责按月在票据系统中导出票据下月到期清单打印后交对公柜作账务处理和对账依据；（十）负责按时将承兑业务、贴现业务信息录入风险监测分析系统并与票据系统数据核对一致；（十一）负责督促出票人及时存足保证金和缴纳承兑手续费，汇票到期前督促出票人及时足额交存到期票款；（十二）银行承兑汇票发生垫款形成不良的，做好不良贷款的催收及资产保全工作；（十三）负责按规定做好票据业务档案管理工作。

第九章银行承兑汇票业务管理办法及操作规程第一篇业务管理办法第一章总则第二章组织管理第三章授信管理第一节额度管理第二节审查管理第三节保证金管理第四节低风险银行授信审批转授权管理第五节低风险银行质押担保管理第四章中间业务收费管理第一节手续费管理第二节风险敞口承诺费管理第五章内控与监督检查管理第一节集中管理第二节授信后管理第三节风险防范及监控要点第四节监督检查管理第六章附则第二篇业务操作规程第一章银行承兑汇票业务操作规程第二章电子银行承兑汇票业务操作规程第一篇业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票业务行为,增强业务管理水平,防范和化解经营风险，提升营运效率，推进银行承兑汇票业务规范、健康、快速发展，依据有关国家关于法律、法规及**人民银行、**银行业监督管理委员会及总行关于制度规定，结合我行实际情形，汇总编制本办法。

第二条银行承兑汇票是由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请,经银行审查同意承兑的票据。

第三条全行在办理银行承兑汇票的承兑、低风险授权审批、保证金管理、收费管理等方面必须严格遵守本办法。

第二章组织管理第四条组织框架总行公司业务部为全行银行承兑汇票业务的归口管理部门及低风险业务授权管理部门。

各分行公司业务管理部为辖内银行承兑汇票业务的归口管理以及低风险业务再授权管理部门。

第五条总行公司业务部职责总行公司业务部作为全行银行承兑汇票业务的归口管理部门及低风险授信业务审批授权管理部门,主要职责包括：1、负责银行承兑汇票业务管理办法、操作流程等业务制度的拟定、修改和说明;2、负责银行承兑汇票低风险业务转授权管理；3、负责银行承兑汇票业务保证金的管理；4、负责银行承兑汇票业务风险敞口承诺费收费标准的拟定。

第六条分行（含二级分行和异地支行)公司业务管理部职责分行公司业务管理部负责所辖分行商业汇票业务承兑业务的营销推广组织、业务处理、风险监控,在总行公司业务部的授权范围内组织开展业务。

XX银行银行承兑汇票业务操作流程第一章总则第一条为规范江苏XX银行银行股份有限公司（以下简称“本行”）银行承兑汇票业务，保障信贷资金安全，根据国家相关法律、法规及《江苏XX银行银行股份有限公司承兑汇票业务管理办法（试行）》，结合本行实际，制定本操作流程。

第二条银行承兑汇票签发基本流程客户申请一受理与调查一授信审查与审批一用信审查与审批 -签订相关业务合同和文件一汇票签发-会计部门复审、签章- 到期兑付第二章承兑申请、受理与调查第三条申请人向本行所辖支行申请签发银行承兑汇票，并填写《银行承兑汇票承兑申请书》（附件 1 ）,同时依据《江苏扬州农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票业务管理办法（试行）》的要求提供其他相关申请材料。

第四条支行负责银行承兑汇票业务申请的受理和调查。

1.受理支行受理时应重点审查以下内容。

（1）是否在本行开立结算账户；(2)申请人主体资格是否符合本行的要求；(3)申请人提供的资料是否齐全；(4 )审查银行承兑汇票承兑申请书所填内容，核实法人公章、签名及财会报表反映的情况是否真实；(5)审查商品买卖合同的真实性；(6)审查开具银行承兑汇票的保证金来源是否符合规定；(7)保证金比例及担保措施是否符合本行规定要求。

2.客户经理调查并出具调查报告受理后，支行明确客户经理按照贷款管理要求对申请人的申请进行尽职调查，并出具调查报告。

对于全额保证金银行承兑汇票的申请，客户经理可不需出具调查报告。

第三章授信审查与审批第五条支行审查岗负责对调查岗移交资料的完整性、合规性进行审查；支行贷款会办小组对银行承兑汇票业务的申请进行会办，所有参与会办人员须在会办登记簿上签署明确意见。

第六条全额保证金银行承兑汇票业务按低风险业务受理，支行会办通过后，支行调查岗、审查岗和行长依次在《银行承兑汇票审查审批书》(附件2)上签署意见，连同所有材料上报总行信贷管理部审查审批。

审查审批书一式三份，一份支行留存，一份信贷管理部留存，一份财务会计部留存。

黑龙江省农村信用社银行承兑汇票操作规程（试行）为依法、合规地开展银行汇票承兑业务，规范银行承兑汇票业务操作，有效防范银行汇票承兑风险，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》等有关法律、法规及规章，结合省联社信贷管理办法等相关规定，制定本操作规程。

第一章申请与受理第一节承兑申请承兑业务由出票人向基层社信贷人员提出承兑申请，并提供相关资料。

承兑申请人提供的相关资料由基础资料和其他资料组成。

一、基础资料（一）银行承兑汇票承兑申请书（附件一）；（二）承兑申请人资格证明文件及有关法律文件，包括但不限于：经年审合格的营业执照原件及复印件；法定代表人证明书和授权委托书原件及复印件（不需授权的则不提供授权委托书原件及复印件）；组织机构代码证原件及复印件；公司章程；承兑申请人就申请办理的承兑业务已经按照其章程或者其它内部管理文件的要求进行有效决策的相关文件（如承兑申请人为公司的，应按照其公司章程规定提交董事会/股东会/股东大会决议等有效决策性文件）。

经年检合格的贷款卡和密码。

（三）与承兑汇票内容相符的购销合同原件与复印件；（四）承兑申请人银行账户“开户许可证”原件与复印件；（五）原则上需提供近三年及近期的财务报表（年度报表应经会计师事务所审计）和审计意见；（六）担保人的基本情况；（七）担保人近三年的财务报表（年度报表应经会计师事务所审计）和审计意见；（八）按《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》等法律法规、监管规定证明担保人提供担保已进行有效决策的相关文件材料（如担保人为公司的，就担保事项按照法律法规、监管规定及公司章程规定提交有效的股东会/股东大会或董事会决议）。

（九）抵、质押物有关资料（清单、权属证明和评估报告等）；（十）其他需要提交的资料。

二、其他资料（一）保证担保。

保证人资格必须符合省联社信贷管理的有关规定，并提供身份证明、收入证明等资料。

银行承兑汇票操作规程一、基本规定（一）银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，委托承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

纸质银行承兑汇票的付款期限最长不超过六个月，电子银行承兑汇票的付款期限最长不超过一年，承兑汇票的手续费按承兑金额的0.5‰收取。

（二）银行承兑汇票承兑业务由分行营业部或分行本部集中办理，分行营业部集中办理银行承兑汇票承兑业务的人员由分行运营管理部派驻。

如分行认为所属个别经营机构情况特殊，不具备集中条件需保留银行承兑汇票或贴现业务的，可由分行行长负责审批，对其承兑或贴现业务进行转授权，并报总行备案。

相关分行必须按照总行关于票据业务的操作规定，制订严密的风险控制措施，确保分行可以及时监控下属机构的操作行为。

对于保管空白银行承兑汇票、保管贴现实物票据、银承签发、账务处理、对外查询查复、到期备款、付款、托收等手续，分行运营管理部应按照要求授权支行营业室进行操作。

（三）分行运营管理部在办理纸质银行承兑汇票调拨时，只能将空白银行承兑汇票发给有权承兑行。

有权承兑行的重要空白凭证库管员，只能将空白银行承兑汇票发给分行运营管理部派驻（或授权）本网点的负责保管空白银行承兑汇票的人员。

（四）集中（或授权）办理银行承兑汇票业务的营业机构的派驻柜台经理，负责按规定频率对银行承兑汇票的承兑业务，以及票据小组人员保管的空白银行承兑汇票、印章等进行检查。

（五）纸质银行承兑汇票由承兑行做“8316银行承兑汇票签发复核”交易时联动打印，无需客户手工填写，不得向客户出售空白银行承兑汇票；电子银行承兑汇票由客户通过网银客户端打印电子回单功能，打印电子银行承兑汇票存根，柜台不提供客户回执联。

（六）电子银行承兑汇票的承兑、未用退回、日间备款、银承销记、托收、解付、转垫款均由票据业务电子化综合处理平台（以下简称“电子票据系统”）完成，不需要柜台操作，且柜台无需留存银行承兑汇票底卡联和托收凭证。

中国ⅩⅩ银行商业汇票承兑业务操作规程目录第一章总则第二章申请与受理第三章调查与评价第四章审批第五章承兑第六章贷后管理第七章查复、解付及垫款第八章档案管理第九章附则— 1 —第一章总则第一条为加强ⅩⅩ银行商业汇票承兑业务的内部管理，进一步规范操作，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《中国人民银行支付结算办法》等法律法规及ⅩⅩ银行有关规章制度的规定，制定本规程。

第二条本规程所称商业汇票的承兑是指ⅩⅩ银行接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。

第三条办理商业汇票承兑业务应严格执行国家有关法律法规，以真实、合法的商品、劳务交易为基础，严禁对无真实贸易背景的商业汇票进行承兑。

第四条各行必须在授权权限范围内办理商业汇票承兑业务。

第五条仅办理100％保证金承兑业务未办理其他信贷业务的客户，可不经评级授信直接申请；其余客户办理商业汇票承兑业务，无论以何种方式出具担保，均应纳入客户授信额度。

第六条本规程仅适用于人民币承兑业务。

第二章申请与受理第七条ⅩⅩ银行受理同时具备下列条件的申请人提出的承兑申请：— 2 —（一）应是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织及兼具经营和管理职能且拥有贷款卡（证）的政府机构。

（二）在经办机构开立存款账户。

（三）以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中注明以“银行承兑汇票”作为结算工具和方式。

（四）资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来源。

（五）信用良好，在ⅩⅩ银行和其他银行无不良记录。

（六）能够提供符合要求的担保。

1．承兑申请人以ⅩⅩ银行认可的存单、银行承兑汇票、国债质押，按以下比例折算后，可视同交存保证金（以下所称“保证金”均含ⅩⅩ银行认可的存单、银行承兑汇票、国债折算质押）。

质押手续可参考《中国ⅩⅩ银行银行承兑汇票质票承兑业务操作规程》相关条款。

（1）同城ⅩⅩ银行系统开具的存单可按100％进行折算。

某某农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票操作规程（草案）第一章总则第一条为规范银行承兑汇票的业务操作，确保银行承兑汇票业务的稳步健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《某某农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票管理办法》等有关的法律法规，特制定本操作规程。

第二条本规程所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发，并向某某农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。

本规程所称承兑是指汇票付款人，即本行承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

第三条银行承兑汇票的签发应遵循诚实、守信的原则，并具有真实的商品交易关系。

第四条为防范资金风险，本行办理银行承兑汇票业务应遵循安全性、流动性和效益性原则。

第二章承兑第五条业务开办申请。

本行在具备办理银行承兑汇票业务条件后向省联社提出开办银行承兑汇票申请，同时上报以下资料：（一）本行开办银行承兑汇票业务申请；（二）本行上季度资本充足率测算表；（三）本行上年末及申请当期的业务状况表和资产负债表；（四）本行银行承兑汇票实施细则；（五）本行银行承兑汇票业务操作流程。

第六条承兑申请。

出票人向本行申请办理银行承兑汇票时，必须先向本行业务部门提交办理银行承兑汇票的书面申请书。

内容应包括：（一）申请人简介及基本经营情况；（二）申请汇票的金额、期限和用途；（三）承兑申请人承诺汇票到期日无条件兑付票款等内容；（四）本行要求的其他内容。

第七条资格审查。

业务部门接到申请后应在符合贷款管理办法要求的前提下，按以下条件对出票人的资格进行审查。

（一）在本行开立存款基本账户或一般账户并依法从事经营活动的法人及其他经济组织；（二）具有到期支付汇票金额的可靠资金来源；（三）近三年在农村合作金融机构无不良贷款、欠息及其他不良纪录等；（四）本行要求的其他条件。

第八条提交资料。

在业务部门对申请人资格审查合格后，承兑申请人应向本行提交以下资料：（一）通过年检的企业法人营业执照及企业法人代码证、法定代表人身份证明原件及复印件；董事会（股东会）关于办理银行承兑汇票的决议；（二）购销双方签订的合法、有效的商品购销合同或其他足以证明交易合法性、真实性的文件；（三）上年度和当期的资产负债表、损益表、现金流量表等有关财务报表；（四）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括法人营业执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量表）或抵（质）押物有关证明（包括权属证明、评估报告等）；（五）本行要求的其他材料。

xx银行合规体系文件银行承兑汇票出账操作规程1 目的为进一步防范银行承兑汇票业务风险，完善银行承兑汇票业务出账操作流程，提高工作效率，特制定本操作规程。

2 适用范围本规程适用于本行银行承兑汇票的出账。

3 定义4 职责分工5 基本要求5.1基本规定5.1.1出账资料出账资料分为基本资料与要件类资料。

若银行承兑汇票申请人或担保人为信用风险管理系统中的新客户，则需要同时审核基本资料与要件类资料；否则，只需审核要件类资料。

5.1.1.1基本资料：⑴有效的《企业法人营业执照》、《事业单位登记证》或《个体工商户营业执照》复印件；⑵税务登记证复印件；⑶组织机构代码证复印件；⑷企业章程复印件（如有）；⑸法人代表身份证明；⑹董事会成员、主要负责人、财务负责人名单（如有）；⑺董事会决议（根据需要提供）；⑻贷款卡复印件；⑼近年的企业报表；⑽外商投资企业批准证书、外商投资企业外汇登记证复印件（外资企业提供）；⑾自然人作为保证人的需提供：保证人有效身份证件复印件、保证人居住证明复印件。

⑿验资报告复印件（如有）；⒀授权委托书（根据需要提供）。

5.1.1.2要件类资料：⑴出账通知书；⑵本行银行承兑汇票；⑶承兑申请书⑷商品交易合同复印件；⑸增值税发票复印件（已取得的需提供）；⑹承兑协议；⑺担保相关资料（如有）；⑻我行要求的其他资料。

5.1.2银行承兑汇票的承兑⑴业务经办人员在落实授信条件后，可陪同客户到运营部办理承兑。

业务人员应提交有效承兑协议、有效出账通知书及《银行承兑汇票申请书》。

⑵运营部人员在收到相关资料后，审核基本资料及要件类资料无误后，交与指定人员上机操作并办理承兑。

⑶对于全额保证金的客户，必须提高工作效率，在出账经办员审核基本资料无误后，先予以承兑并上机操作。

⑷保管汇票专用章的柜员在确认该笔业务已在信用风险管理系统中出账后，重点审核银行承兑汇票票面登记要素是否与客户填写的汇票申请书相符、加盖的印鉴是否与预留印鉴相符。

银行汇票操作规程编制部门：版次号：生效日期：xx年03月01日目录0 修改与审批记录................................................................................. 错误！未定义书签。

1 目的和范围 (2)2 定义、缩写和分类 (3)3 职责与权限 (3)4 基本规定 (3)5 流程描述及操作要点 (7)5.1 签发银行汇票流程 (7)5.2 兑付银行汇票流程 (10)5.3 银行汇票挂失解挂业务流程 (14)6 内外部规章制度索引 (17)6.1 外部法律法规 (17)6.2 内部规章制度 (17)7 附录 (18)8 记录 (18)记录1.《挂失止付通知书》 (18)0目的和范围为加强银行（以下简称“本行”）银行汇票业务管理，规范银行汇票业务操作，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》等法律法规,结合本行实际,制定本操作规程。

本规程适用于本行银行汇票业务的管理。

1定义、缩写和分类银行汇票是出票银行签发的,由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

2职责与权限部门岗位职责权限总行负责银行汇票业务操作的管理和指导。

分行负责辖区内银行汇票业务操作的管理。

综合柜员负责银行汇票的签发、兑付、未用退回及特殊业务的办理。

授权人员负责银行汇票业务的复核和授权。

3基本规定(1)单位和个人各种款项结算,均可使用银行汇票。

银行汇票可以用于转账,填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。

申请签发现金银行汇票，申请人和收款人均需为个人。

(2)签发银行汇票必须记载下列事项,欠缺记载下列事项之一的,银行汇票无效:a)表明“银行汇票”的字样；b)无条件支付的（承诺）委托；c)出票金额；d)付款人名称；e)收款人名称；f)出票日期；g)出票人签章。

(3)银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月（按对月对日计算,到期日遇法定节假日顺延）。

江苏**农村合作银行银行承兑汇票业务操作规程为规范银行承兑汇票业务的操作，防范风险，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等有关法律法规及《江苏**农村合作银行银行承兑汇票业务管理办法》，制定银行承兑汇票业务操作规程。

一、承兑申请第一条申请办理承兑汇票业务的客户必须符合下列条件：1、依法登记注册，并依法从事经营活动的企业法人或其他经济组织；2、在营业机构开立存款账户；3、资信状况良好，近两年在我行（部）无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。

4、承兑申请人与我行必须有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来源；5、以真实、合法的商品交易为基础，有真实、合法的商品交易合同，并在购销合同中注明以银行承兑汇票作为结算方式。

第二条银行承兑汇票的承兑申请人首先向其开户营业机构申请承兑。

第三条申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户营业机构提交下列资料：1、银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途等内容；（一式三份）2、营业执照、法人代码证、法定代表人身份证明、税务登记证、贷款卡、开户核准通知书等原件及复印件；（一式三份）3、承兑申请人在总行清算中心存入保证金凭证原件及复印件一份；4、承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款的承诺书；（一式三份）5、当期的资产负债表、损益表和现金流量表；（一式三份）6、商品交易合同复印件；（一式三份）7、营业机构要求提供的其他资料。

（一式三份）二、审查、审批和承兑第四条承兑申请人开户营业机构信贷人员负责受理客户申请，并对承兑申请人的有关情况的真实性进行审查。

审查内容包括：1、承兑申请人的合法资格；2、该笔业务是否具有真实的商品交易背景；3、承兑申请人的资信状况，近两年是否有不良记录；4、承兑申请人经营状况、财务状况及现金流量；5、其他需要审查的事项。

第五条信贷人员对承兑申请人财务数据和承兑风险进行分析，审查同意后，填制好各种表格，在银行承兑汇票申请书上签署调查意见，报本营业机构贷款审查委员会会办研究。

XX银行银行承兑汇票操作规程一、产品定义：银行承兑汇票是商业汇票的一种。

是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

银行对商业汇票的承兑是指银行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。

商业汇票一经银行承兑，承兑银行必须承担到期无条件付款的责任。

我行银行承兑汇票都是由中国人民银行总行统一印制，并由总行组织定货和管理。

银行承兑汇票保证金金额原则上不低于申请汇票金额的30%。

二、产品费率及期限：金额：银行承兑汇票的单张汇票票面金额不设上限。

银行承兑汇票的费用与利息：一是按票面金额的万分之五计收，手续费每笔不足十元的按十元计收。

二是如果出票人到期未能兑付汇票款项，到期银行承兑汇票发生垫款的，对出票人尚未支付的汇票金额按照人民银行公布的同期贷款利率计收罚息。

期限: 从汇票承兑之日起至汇票到期日止，最长不得超过六个月。

三、产品特点：对申请人在正常商品交易活动中发生的赊销行为给予的短期信用支持.四、适用范围：银行承兑汇票的对象是经工商行政管理或主管机关核准登记并依法从事经营活动的企业法人。

五、办理条件：1、在承兑银行开立存款帐户；2、以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中注明以银行承兑汇票作为结算工具和方式；3、出票人资信状况良好，具有到期支付汇票金额的可靠资金来源；4、出票人以往与建设银行的信用业务往来信誉良好；5、能够提供符合XX银行保证金比例要求和敞口部分担保条件的。

六、操作程序：（一）受理。

银行承兑汇票业务的受理按照第一篇第一章的要求办理。

但在各个不同阶段的工作内容应同时体现授信业务的共性要求和银行承兑汇票业务的个性要求。

1、客户申请。

按照第一篇第一章的要求办理2、准入审查。

应审查申请银行承兑汇票的用途是否符合规定，要求客户出示交易合同原件，查验交易合同中是否约定以银行承兑汇票为结算方式，所购货物是否法律法规允许范围等。

银行承兑汇票操作规程一、基本规定（一）银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，委托承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

纸质银行承兑汇票的付款期限最长不超过六个月，电子银行承兑汇票的付款期限最长不超过一年，承兑汇票的手续费按承兑金额的0.5‰收取。

（二）银行承兑汇票承兑业务由分行营业部或分行本部集中办理，分行营业部集中办理银行承兑汇票承兑业务的人员由分行运营管理部派驻。

如分行认为所属个别经营机构情况特殊，不具备集中条件需保留银行承兑汇票或贴现业务的，可由分行行长负责审批，对其承兑或贴现业务进行转授权，并报总行备案。

相关分行必须按照总行关于票据业务的操作规定，制订严密的风险控制措施，确保分行可以及时监控下属机构的操作行为。

对于保管空白银行承兑汇票、保管贴现实物票据、银承签发、账务处理、对外查询查复、到期备款、付款、托收等手续，分行运营管理部应按照要求授权支行营业室进行操作。

（三）分行运营管理部在办理纸质银行承兑汇票调拨时，只能将空白银行承兑汇票发给有权承兑行。

有权承兑行的重要空白凭证库管员，只能将空白银行承兑汇票发给分行运营管理部派驻（或授权）本网点的负责保管空白银行承兑汇票的人员。

（四）集中（或授权）办理银行承兑汇票业务的营业机构的派驻柜台经理，负责按规定频率对银行承兑汇票的承兑业务，以及票据小组人员保管的空白银行承兑汇票、印章等进行检查。

（五）纸质银行承兑汇票由承兑行做“8316银行承兑汇票签发复核”交易时联动打印，无需客户手工填写，不得向客户出售空白银行承兑汇票；电子银行承兑汇票由客户通过网银客户端打印电子回单功能，打印电子银行承兑汇票存根，柜台不提供客户回执联。

（六）电子银行承兑汇票的承兑、未用退回、日间备款、银承销记、托收、解付、转垫款均由票据业务电子化综合处理平台（以下简称“电子票据系统”）完成，不需要柜台操作，且柜台无需留存银行承兑汇票底卡联和托收凭证。

XX银行银行承兑汇票支付结算操作规程第一章总则第一条为规范XX银行（以下简称我行）银行承兑汇票支付结算操作，有效防范风险，促进我行银行承兑汇票业务稳健发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等相关法律法规，规定本操作规程。

第二条本操作规程适用于XX银行所有分支机构。

第三条银行承兑汇票，是指有出票人签发，委托承兑银行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人，并由承兑银行保证到期兑付的票据。

本规程所涉及的银行承兑汇票仅限于以真实的交易关系和债权债务关系为基础的、要式完整的纸质银行承兑汇票。

第二章出票银行承兑汇票第四条客户在我行开立结算账户本与我行签署银行承兑协议后，可根据银行承兑协议约定分数申请领购银行承兑汇票。

领购时，客户须填写单证领购单并签章，签章应与预留我行的印鉴一致。

第五条票据岗人员审查结算业务收费凭证要素无误后，将银行承兑汇票凭证号码抄写予于单证领购单上，并按照我行服务费用的相关规定收费并进行账务处理。

第六条客户在出票时因填写错误等原因需要重新购买银行承兑汇票的，票据岗人员应先收回已作废的票据凭证，经过认真审查无误后切去凭证右下角，加盖“作废”戳记。

作废的承兑汇票凭证做当日表外科目凭证的附件进行销记处理，并在结算业务收费凭证上备注注明。

随后，重新为客户办理领购手续。

第三章承兑业务作为银行承兑汇票的承兑人，我行为客户办理银行承兑汇票承兑业务的支付结算业务应按以下手续处理。

第七条我行业务部门负责受理银行承兑汇票的承兑申请，我行结算部门负责办理银行承兑汇票的承兑手续。

第八条我行业务部门受理客户承兑申请，按照承兑业务和信贷管理有关制度审查合格并与客户签订银行承兑协议后，由客户持银行承兑协议到结算部门办理银行承兑汇票的领购承兑手续。

受理客户领购银行承兑汇票申请，比照第二章出售银行承兑汇票有关规定执行。

票据岗人员办理承兑手续应按以下步骤办理：（一）认真审查银行承兑汇票真实有效后，对客户填写的银行承兑汇票内容进行要式审查。

银行承兑汇票业务会计操作规程编制部门：版次号：生效日期：xx年 6 月 17 日目录0修改与审批记录.............................................................................. 错误！未定义书签。

1目的和范围 .. (2)2定义、缩写和分类 (3)3职责与权限 (3)4基本规定 (3)5流程描述及操作要点 (4)5.1银行承兑汇票签发流程 (4)5.2银行承兑汇票兑付流程 (7)6内外部规章制度索引 (9)6.1外部法律法规 (9)6.2内部规章制度 (9)7附录 (10)8记录 (10)记录1.《保证金开户通知书》 (10)记录2.《保证金开户通知书回执》 (12)0目的和范围为规范银行（以下简称“本行”)银行承兑汇票业务账务管理，依据《银行银行承兑汇票管理办法》,结合本行实际,制定本操作规程。

本规程适用于本行银行承兑汇票的柜面操作处理。

1定义、缩写和分类(1)银行承兑汇票系指由承兑汇票申请人签发，并由承兑汇票申请人向开户行申请,由本行承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

(2)本规程所称业务部门包括信贷审批部、、风险管理部等。

2职责与权限部门岗位职责权限综合柜员1)负责银行承兑汇票工本费及手续费的收取。

2)负责银行承兑汇票保证金账户的开立。

票据岗及授权的分行及县域支行经办人员(以下简称票据岗) 1）负责向企业出售空白银行承兑汇票凭证。

2）负责在核心业务系统中签发、兑付、挂失/解挂、查询等操作,并进行登记。

3）负责银行承兑汇票的领用，对业务进行复核、授权。

4）负责将银行承兑汇票卡片联按到期时间先后顺序专夹保管并与承兑账务核对。

5）负责监控银行承兑汇票的到期情况,并于到期当天向客户付款。

6）负责已签发银行承兑汇票的审核并加盖银行承兑汇票专用章。

业务部门1)负责对申请银行承兑汇票的单位资格及提供的资料进行审批。

2)负责在信贷管理系统中做银行承兑汇票的申请工作。

xx银行合规体系文件银行承兑汇票业务操作规程1 目的为规范银行承兑汇票业务的操作和管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，特制定本规程。

2 适用范围本文件用于规范总行和各分支行银行承兑汇票业务的管理和操作。

3 定义4 职责分工5 基本要求5.1业务对象和准入条件申请办理银行承兑汇票的客户应符合下列条件：⑴在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织。

⑵与承兑银行具有真实的委托付款关系。

⑶有商品或劳务交易合同和与其相吻合的发票（商品或劳务交易合同必须在申请时提供，发票必须在承兑后两个月内提供）。

对应该开具增值税发票的商品交易和提供劳务，必须提供增值税发票（发票联）。

⑷经营情况稳定，资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

⑸至申请日止无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。

5.2 原则⑴办理银行承兑汇票必须以商品或劳务交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。

⑵办理纸质银行承兑汇票最长期限不得超过6个月，电子银行承兑汇票最长期限不得超过1年。

⑶不得将授信资金或票据贴现资金作为银承保证金，保证金不得来源于票据收款人。

⑷严禁利用一笔资金滚动签发银行承兑汇票，虚增承兑保证金。

5.3 敞口承兑费⑴承兑行可以根据客户资信情况和业务保证金比例向出票人收取一定比例的敞口承兑费。

⑵敞口承兑费=(银行承兑汇票金额－保证金－质押存单)×费率。

⑶敞口承兑费费率为敞口额度的0—0.5% 。

⑷敞口承兑费转入51141—2科目进行管理。

⑸收取敞口承兑费的，须在银行承兑协议上添加补充条款(条款内容详见合规风险管理系统-法律事务管理-标准文本-标准文本查询和使用) 。

5.4 商品或劳务交易合同和税务发票的管理办理银行承兑汇票业务应认真审查承兑申请人提供的商品或劳务等交易资料的真实性、完整性和有效性。

以下几类承兑申请不得受理：⑴不能提供真实、有效的商品或劳务交易合同等资料，无法证明存在真实交易关系和债权债务关系的承兑申请不得受理。

银行承兑汇票业务操作规程第一章总则第一条依照《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》及《某银行承兑汇票业务管理实施细则》规定，特制定本操作规程。

第二条银行承兑汇票(简称承兑汇票，下同)，是指出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

出票人即承兑申请人，委托付款人即本行。

第三条办理承兑业务其承兑额与保证金差额部分要纳入信贷管理程序，进行‚三查‛管理及授信额度管理；承兑业务经办各部门要各负其责，协调配合，具体职责如下：l、支行信贷部门职责：(1) 严格按规定审查申请人的资格、条件；(2) 负责对申请人进行有关资信调查、申报材料现场核实，对企业申报材料和上报总部审查材料的真实性、合规性和完整性负责；对调查报告和签署意见判断的合理性、准确性负责；(3) 掌握企业流动资金状况，监督企业承兑保证金和支付票款足额到帐；(4) 与申请人、保证人签订‚承兑协议‛、‚保证合同‛、‚存款质押协议‛及其他协议或合同；(5) 落实制度、执行规定程序，建立台帐，将有关资料归档管理；（6）形成垫款的要依法追讨垫支款项和利息； (7)其他由制度规定的职责。

2、总部公司业务部职责：(1)核定、下达和控制、调整承兑汇票承兑总量和敞口风险； (2)考核承兑总量执行情况和各支行承兑限额控制情况； (3)对备案和上审贷会的承兑业务进行备案或审查；(4) 制定承兑业务管理制度，监督落实；(5) 建立台帐，按月统计分析承兑业务开展情况； (6)其他由制度规定的职责。

3、资金清算部门职责(1)对汇票、‚承兑协议‛、‚申请审批书"的内容进行审核； (2)签发汇票，登记‚银行承兑汇票登记薄‛；(3) 办理承兑票据的会计核算手续；(4) 按照制度规定领用、保管、使用空白汇票和印章等； (5)负责查询查复、挂失止付等柜台业务；(6)其他由制度规定的职责。

4、稽核部门职责：应定期或不定期对承兑业务的办理情况进行稽核检查。