存货核算流程

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在正式开始存货核算之前，首先要进行建账工作。

金蝶专业版存货核算操作流程金蝶专业版存货核算操作流程应会内容：存货入库核算、自制产品入库核算、费用分摊单核算、存货出库核算、业务生成凭证处理、业务凭证模板设置、核算报表查询、期初期末处理及相关资料维护。

项目一、存货核算概述1、关于存货核算存货核算管理用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。

各种实际成本可并行使用提供总仓、分仓等多种核算方式外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估核销相关单据一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单●各种实际成本可并行使用系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法五种存货计价方法，可以设置到明细物料。

各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。

提供负结存出库、红字出库、调拨出库处理。

●外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估核销处理外购入库物料实际成本根据已钩稽的采购发票上的采购金额及采购费用自动计算得出，系统支持多币别的核算。

●费用分配的原理是按数量进行分配。

系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。

●一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。

凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、固定科目取数。

系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。

金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。

提供智能的摘要自定义功能。

2、存货核算与其他系统的接口●与采购系统管理的接口接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单等单据，进行外购入库核算和凭证处理等工作。

●与仓存系统管理的接口接收仓存系统所有的出入库单据，调拨、盘点单据进行金额核算和凭证处理。

存货核算流程
嘿，朋友们！今天咱来唠唠存货核算流程，这可真是个超级重要的事儿呢！
比如说，你开了个小商店，货架上满满的都是各种各样的商品，这就是存货呀！那你怎么知道这些存货值多少钱呢？这就靠存货核算流程啦！
它就像一个神奇的魔法，能让你清楚地了解存货的价值变化。

就好比你有个超级账本，一笔一笔地记录着存货的进出和变化。

首先，购进存货的时候就得认真记录，哎呀，就像给每个存货贴上一个专属标签一样！这时候你得仔细核对数量和价格，可不能马虎哟！想想看，如果记错了，那不是乱套啦？
然后呢，存货在库里放着的时候，也得时刻关注着它们的状态呀。

会不会过期呀？会不会受损呀？这多重要呀，就像照顾小宝贝一样照顾这些存货呢！要是不注意，损失可就大咯！同村的老张头，他开的小卖部不就因为没注意存货状态，结果好多东西过期了，那不是亏大了嘛！
接着，销售存货的时候，就得准确地把成本算出来。

这可不能瞎搞，要是算错了，那利润不就不准确啦？这好比是在走钢丝，得小心翼翼的！
存货核算流程可真是个细致活儿呀，但做好了它，你的生意就能顺顺利利的！它就像你的得力助手，帮你把一切都打理得井井有条。

你可千万别小瞧了它哟！所以，咱们一定要重视这个存货核算流程，把它做好，这样我们的生意才能越来越好呀！
我的观点就是：存货核算流程至关重要，大家一定要认真对待呀！。

金蝶K3存货核算操作流程一、概述在企业的日常经营中，存货是一个重要的资产，其核算与管理直接影响到企业的财务状况和经营成果。

金蝶K3是一款常用的企业管理软件，提供了存货核算的功能模块，本文将详细介绍金蝶K3中的存货核算操作流程。

二、存货核算流程概述存货核算是指对企业存货的进货、销售、库存等环节进行核算和统计，以实现存货的规范管理和财务信息的准确记录。

金蝶K3中的存货核算流程包括以下几个关键步骤：2.1 存货分类与编码存货分类与编码是存货核算的基础工作，通过对存货进行分类和编码，能够方便对存货进行统计分析和管理。

在金蝶K3中，可以根据不同的存货属性给存货进行分类，并为每个存货分配一个独立的编码。

2.2 存货的进货存货的进货是指从供应商处购买存货的过程。

在金蝶K3中，可以通过采购模块进行存货的进货操作。

首先，需要创建一个采购订单，明确采购数量、价格、供应商等信息。

随后，根据采购订单生成采购入库单，将实际进货的存货数量和质量登记入系统。

2.3 存货的销售存货的销售是指将存货出售给客户的过程。

在金蝶K3中，可以通过销售模块进行存货的销售操作。

首先，需要创建一个销售订单，明确销售数量、价格、客户等信息。

随后，根据销售订单生成销售出库单，将实际销售的存货数量和金额登记入系统。

2.4 存货的库存管理存货的库存管理是指对存货的库存量、库存成本等进行管理和统计。

在金蝶K3中，可以通过库存模块进行存货的库存管理操作。

可以通过盘点、调拨、报损等功能，对存货的库存进行实时更新和调整。

三、存货进货操作流程3.1 创建采购订单1.登录金蝶K3系统，并进入采购模块。

2.在采购模块中，选择“创建采购订单”功能。

3.输入采购订单的基本信息，包括供应商、存货、数量、价格等。

4.确认无误后，保存并提交采购订单。

3.2 生成采购入库单1.在采购模块中，选择“生成采购入库单”功能。

2.根据采购订单的信息，系统自动生成采购入库单并自动带出采购数量和价格等。

存货核算存货核算：是指对企业存货价值的计量，用于工商业企业存货出入库核算，存货出入. 库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。

库存管理与其他模块的联系：存货核算的流程：系统业务流程：1、库存管理模块录入各种日常出入库单据。

2、对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。

3、对本月各部门材料领用进行单据记账，核算当月材料消耗成本。

4、进行原材料仓库的期末处理、制单工作。

5、从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。

6、在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。

7、在存货核算模块进行单据记账（主要是半成品仓库的半成品的入库、出库成本）。

8、进行半成品仓库的期末处理、制单工作。

9、从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。

10、在存货核算模块进行产成品成本分配，读取产成品仓库的产成品加工成本。

11、根据半成品加工层次的不同，重复7~10步序12、最终产品成本成本取出后，进行产成品仓库的出入库单据进行记账，核算出产品的销售成本，为决策层提供准确的销售毛利数据。

初始设置：选项设置：1、核算方式：不同企业管理要求不同，其核算的力度也会有差别。

初建账套时，用户需要选择核算方式。

①按存货核算：同一商品如果只有一种采购或销售模式，或虽有多种模式但每种模式不需要分别核算成本的企业可采用按存货进行核算。

②按仓库核算：同一商品如果有多种采购或销售业务模式，并且每种模式需要分别核算其成本的企业可采用按仓库进行核算。

例如：采购业务：同一商品同时存有受托代销和普通采购两种采购方式时，可将受托代销的商品和普通采购的商品分别存放在不同的仓库分别进行核算。

销售业务：如果对于外贸企业，同一商品即可内销也可外销，可将用于内销和外销的商品分别存放在不同的仓库以分别进行核算，考核其盈利情况。

用友U8存货核算流程进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。

进行存货核算系统处理前：应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。

进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。

旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。

单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。

无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。

由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。

存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。

2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。

存货核算操作流程存货核算是企业会计中非常重要的一环，它涉及到企业存货的管理和财务报表的准确反映。

正确的存货核算操作流程能够确保企业对存货的控制和监管，保障企业的财务健康。

一、存货分类与识别在进行存货核算前，首先需要对企业的存货进行分类和识别。

通常情况下，存货可以分为原材料、在产品、产成品以及包装物等。

通过对存货的分类，可以更好地进行存货核算和管理。

二、采购与入库存货的采购与入库是存货核算的重要一步。

企业首先需要与供应商进行采购谈判，并与其签订采购合同。

然后，企业将采购的存货，根据合同规定的数量和价款入库。

在入库时，应该对存货进行合格检验，确保入库的存货质量符合企业的要求。

三、存货计量与计价存货的计量与计价是核算存货成本的重要环节。

企业可以根据核算需要选择适合的计量方法，如平均法、先进先出法或后进先出法等，对存货进行计量。

同时，企业需要对存货进行计价，计价方法包括移动加权平均法、标准成本法等。

四、存货盘点与调整为了确保存货的真实性和准确性，企业需要进行定期的存货盘点。

存货盘点可以通过实物盘点和帐面盘点相结合的方式进行。

在存货盘点中，如发现存货数量与账面不符，企业需要进行存货调整，对存货账面价值进行调整，以保证财务报表的准确性。

五、存货报表编制存货核算的最终结果体现在存货报表中。

企业需要根据实际情况编制存货报表，常见的存货报表包括存货台账、存货明细表、存货损益表等。

存货报表可以提供给管理层做出决策参考，并作为外部审计的依据。

六、存货管理与控制存货核算完成后，企业应加强对存货的管理与控制。

包括加强相关岗位的职责分工，建立科学的存货管理制度，做好库存的动态监控，及时处理存货的报废、遗失或滞销等问题，确保存货资产的有效利用。

总结：存货核算是企业财务管理中的重要环节，它能够帮助企业有效控制存货风险、提高存货资产的利用效率。

正确的存货核算操作流程包括存货分类与识别、采购与入库、存货计量与计价、存货盘点与调整、存货报表编制以及存货管理与控制等环节。

存货核算流程第一步：入库核算①外购入库核算②存货估价入帐③自制入库核算④其他入库核算⑤委外加工入库核算；第二步：出库核算①首先请进行“不确定单价单据②材料出库核算③产成品出库核算④红字出库核算此流程适应没有成本管理的物流系统应用1、核算之前确保本期所有的出入库单据都已审核。

2、外购入库单及发票齐全，进行材料外购入库核算。

（存货核算——入库核算——外购入库核算）3、有外购入库单无发票的，进行暂估入库处理。

（存货核算——入库核算——存货估价入库——打开入库单——手工输入单价）4、进行自制入库、其他入库、委外加工入库核算，手工输入单价。

（存货核算——入库核算——自制入库、其他入库、委外加工入库核算）5、进行出库核算。

（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）6、如材料无出库单价，则更新无单价单据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新。

（存货核算——无单价单据维护——更新无单价单据）7、如仍无出库单价的，则手工输入单价。

一般红字出库单需手工输入单价。

（存货核算——出库核算——不确定单价单据维护）8、再次进行出库核算，直到没有错误出现为止。

（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）9、生成各类凭证（视是否与总帐集成或并是否需要）。

（存货核算——凭证管理——生成凭证。

）10、进行期末处理。

（存货核算——期末处理——关账——结账）提示：结账之前最好先进行账套备份。

XX公司每月存货核算步骤1、确认所有物流单据已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性。

2、期末关帐，次月第二日之前，应该完成仓库、车间盘亏盘盈单的制作。

3、存货核算－》期初调整－》期初仓存异常余额汇报表－》选取所有明细，点出单。

注意，对于不同仓库所产生的成本调整单，要选取不同的凭证模板制作凭证。

（由于期初异常余额的出单系统只能按照入库成本调整单进行出单，但实际业务发生并不按照入库成本调整单的类型进行财务处理—材料仓库的成本调整单计入“生产成本-直接材料“，客户仓的成本调整单计入“产品销售成本”。