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大专生会计专业毕业设计
《我的毕业设计之路》
哎呀呀，说起咱这大专生会计专业的毕业设计呀，那可真是得靠咱自己的真本事，坚决不能依赖那些个 AI 的算法和训练数据啥的。
就说我之前吧，有一次在做一个财务分析的时候，我就特认真地坐在那，一笔一笔地核对数据呢。
那账上的数字啊，就跟一群调皮的小精灵似的，一会儿蹦这儿，一会儿跳那儿。
我就瞪大了眼睛，生怕看错一个小数点。
我拿着计算器，不停地按呀按，感觉那计算器都快被我按得发脾气啦！然后呢，我还得仔细分析每个数据背后的意义，这可不是个轻松的活儿呀。
我一会儿皱着眉头想，一会儿又抓抓头发，感觉自己就像个在数字海洋里努力挣扎的小鸭子。
旁边的同学叫我出去玩，我都摆摆手说：“不行不行，我得把这毕业设计做好，可不能靠什么 AI 帮忙，得自己来！”就这样，我在那坐了好久好久，终于把那些数据给整明白了。
所以呀，咱大专生会计专业毕业设计就得靠自己这双手和这个脑袋瓜，抛开那些个外来的东西，实实在在地做出属于自己的成果。
咱要证明，没有AI 的帮忙，咱也能行！嘿嘿，加油吧！让我们在毕业设计的道路上勇敢前行，可别被那些个虚拟的东西给带偏啦！。
会计毕业设计范文在会计专业的学习中，毕业设计是非常重要的一部分，它不仅是对所学知识的检验，更是对学生综合能力的考验。
下面，我将结合自己的学习和实践经验，分享一篇会计毕业设计范文，希望能够对即将进行毕业设计的同学们有所帮助。
题目：某公司财务报表分析与风险评估一、选题背景近年来，我国经济快速发展，各行各业的公司也在不断壮大。
而财务报表作为公司财务状况的重要体现，对于公司的经营管理和风险评估具有重要意义。
因此，通过对某公司财务报表的分析与风险评估，可以为公司的未来发展提供重要参考。
二、选题意义1. 通过对财务报表的分析，可以全面了解公司的经营状况和财务状况，为公司的管理决策提供依据。
2. 通过风险评估，可以及时发现公司存在的风险问题，提出相应的风险防范措施，保障公司的健康发展。
三、研究内容1. 对某公司历年的财务报表进行横向比较和纵向分析，探究公司的财务状况变化趋势。
2. 运用财务比率分析方法，对公司的盈利能力、偿债能力、运营能力等进行评估。
3. 结合公司所处行业的特点，分析公司在行业中的地位和竞争优势。
4. 运用风险评估模型，对公司的经营风险、市场风险、信用风险等进行评估。
四、研究方法1. 收集某公司历年的财务报表数据，进行数据整理和分析。
2. 运用财务分析工具，如财务比率分析、财务指标分析等，对公司的财务状况进行评估。
3. 运用风险评估模型，如风险指标评分法、风险矩阵分析法等，对公司的风险状况进行评估。
五、预期成果1. 对某公司的财务报表进行全面分析，找出其存在的问题和改进空间。
2. 对公司的风险状况进行评估，提出相应的风险防范措施。
3. 为公司的管理决策提供可靠的数据支持和决策建议。
六、研究进度安排1. 第一阶段：收集某公司历年的财务报表数据，进行数据整理和分析。
2. 第二阶段：运用财务分析工具，对公司的财务状况进行评估。
3. 第三阶段：运用风险评估模型，对公司的风险状况进行评估。
4. 第四阶段：撰写毕业设计论文，并进行答辩。
2024年关于会计专业毕业设计总结一、引言本篇论文总结了我在____年有关会计专业的毕业设计的研究和实践。
本设计旨在探讨会计专业的实际应用，深入研究会计理论和实践，并提出解决实际会计问题的方法和建议。
本篇毕业设计分为以下几个部分：引言、文献综述、研究方法、研究结果和讨论、结论和建议。
二、文献综述在文献综述中，我研究了与会计专业相关的最新研究成果和理论。
首先，我回顾了会计理论的发展和演变，重点关注了包括财务会计、管理会计和审计等方面的研究。
其次，我研究了会计信息系统的发展和应用，以及如何使用新技术来提高会计工作的效率和准确性。
最后，我研究了国际会计准则和会计监管的最新发展，并分析了其对会计专业的影响。
三、研究方法在研究方法部分，我描述了我的研究设计和数据收集方法。
我选择了定量研究方法，并针对我研究的问题设计了调查问卷。
我选择了一所大型企业作为研究对象，并通过调查问卷收集了员工对公司会计信息系统的使用和满意度的数据。
我使用了统计软件对数据进行了分析，并得出了一些有关会计信息系统的发现。
四、研究结果和讨论根据我对数据的分析和研究结果，我得出了以下结论和发现：首先，大部分员工对公司的会计信息系统非常满意，并认为该系统对他们的工作非常有帮助。
其次，新技术的应用可以提高会计工作的效率和准确性，但也带来了新的挑战和风险。
最后，国际会计准则和会计监管的发展对公司的会计工作产生了积极的影响，但也存在一些问题和争议。
五、结论和建议基于我的研究结果，我提出了以下几点结论和建议：首先，公司应继续投资和发展会计信息系统，以提高会计工作的效率和准确性。
其次，公司应关注新技术的应用，并制定相应的培训计划，以帮助员工适应新技术的使用。
最后，公司应密切关注国际会计准则和会计监管的最新发展，并确保其会计实务符合相关法规和要求。
六、总结通过本次毕业设计，我对会计专业的理论和实践有了更深入的了解。
我通过研究和实践，发现了会计信息系统的重要性和应用前景。
会计的毕业设计（合集3篇）1.会计的毕业设计第1篇一、实习基本情况（一）时间地点于20xx年2月x日到20xx年xx月xx日，我在xx信息技术有限公司财务部部进行为期三周的会计专业岗位实习。
（二）实习目的为加强学生对所学课程的综合理解与应用，培养学生观察、分析、解决实际问题的能力，接受实际会计工作的系统综合训练、实现学生接受会计师初步训练的培养目标，为将来进行毕业设计收集第一手资料。
（三）实习方式根据我们专业的特点，采取分散实习的方式，即由学生自己联系实习单位，企业会计人员现场指导与教师跟踪指导相结合。
我所联系的实习单位是某某公司。
二、实习内容（一）公司概况进入实习单位后，根据实习计划，首先听取实习单位同志对本单位基本情况的介绍，其次在实习单位指导人员的带领下参观企业的各职能部门。
主要包括了解以下内容：企业发展简史及主要经营范围xx信息技术有限公司是按照现代企业管理制度组建成的有限责任公司，成立于20xx年7月，注册资金1000万元。
是一家从事计算机系统集成及应用软件的技术咨询服务、计算机软件的开发与应用；企业管理咨询、企业形象、营销策划；媒体文化传播；短信息服务；培训管理服务；文化艺术交流策划咨询、商务信息咨询等业务的企业。
（二）实习具体内容刚开始的一个星期，我只是慢慢了解财务软件的使用和会计处理的`流程，并做一些简单的会计凭证。
公司采用的是用友财务软件，刚接触“用友”这个财务软件的时候并不觉得陌生，因为我们之前在课堂上学过，所以早就对这个软件有了初步了解。
只要根据资料输入有关的信息就可以了，而且“用友”里面的界面也很清楚明白，所以不会觉得无从下手。
从建账、编制记账凭证到记账、编制会计报表、结账都是通过财务软件完成。
由于公司已经有现成的账套，为了更加熟悉账套建立的流程，所以我自己利用空闲时间尝试重新建一套简单的虚拟账套。
建账流程：核算项目设置→币别设置→会计科目设置→账套选项设置→初始化数据→启用账套；在对职员的类别设置时：系统预设类别为“不参与工资核算”，我一时大意，忘记了对职员类别进行定义。
2024年会计毕业设计总结范本本次会计毕业设计旨在深入学习和应用会计理论和技能，提高我的全面能力以及解决实际问题的能力。
在设计的过程中，我选择了针对某家企业的财务分析与研究，以更好地了解企业的财务状况和运营情况，并提出相应的建议和改进措施。
在设计的初期，我首先对企业的财务报表进行了全面的分析。
通过对企业的资产负债表、利润表和现金流量表的分析，我了解到了企业的资本结构、盈利能力和现金流动情况。
通过对财务比率的计算和解读，我发现了企业财务状况的问题和改进的空间。
接下来，我对企业的盈利能力进行了深入的研究。
通过对企业过去几年的盈利能力指标的计算和对比分析，我发现企业的盈利能力相对较弱。
在进一步研究的过程中，我发现了一些问题，如高成本、低销售额和低利润率等。
针对这些问题，我提出了一些建议，例如加强成本控制、提高销售额和改善利润率。
此外，我还对企业的偿债能力和运营能力进行了研究。
通过对企业的偿债比率、速动比率和存货周转率等指标的计算和分析，我发现了企业在偿债能力和运营能力方面存在一些问题，如高负债率和低资产周转率等。
为了解决这些问题，我建议企业加强负债管理，改善资产周转率，并制定合理的运营策略。
通过本次毕业设计，我对会计理论和实践有了更深入的理解，提高了对企业财务分析和研究的能力。
我认识到在会计工作中，充分了解和把握财务状况对企业的发展至关重要。
通过对企业的财务报表进行分析和研究，可以帮助企业发现问题、改进经营，并制定合理的发展战略。
然而，在整个设计过程中，我也遇到了一些困难和挑战。
首先是数据的收集和整理。
由于企业的财务数据庞大且复杂，花费了我很多时间和精力来收集和整理数据。
其次是数据分析和解读的难度。
虽然我在学习过程中已经掌握了一些财务分析的方法和技巧，但在实际应用中仍然存在一些困难。
因此，我在解读财务报表和分析数据的过程中还有一些需要改进的地方。
综上所述，通过本次会计毕业设计，我不仅加深了对会计理论和实践的理解，同时提高了财务分析和研究的能力。
会计专业毕业设计模板一、选题背景。
会计专业毕业设计是对学生在大学期间所学知识的综合运用和实践能力的检验，也是对学生对会计专业知识的掌握程度和创新能力的考核。
因此，选题背景的合理性和重要性显得尤为重要。
二、选题意义。
会计专业毕业设计的选题应当具有一定的实践意义和研究价值。
在选题的过程中，需要充分考虑到当前会计领域的热点问题和实际需求，力求能够为实际会计工作提供一定的参考和指导。
三、选题内容。
1. 选题的具体内容应当围绕当前会计领域的热点问题，可以选择与财务报表分析、成本管理、税务筹划等相关的课题进行研究和设计。
2. 选题内容应当具有一定的实践性，可以结合实际案例进行分析和研究，为学生提供一个更加贴近实际的设计题目。
四、选题方法。
1. 在选题的过程中，可以采用问卷调查、案例分析、实地调研等方法，以获取更加全面和真实的数据和信息。
2. 选题方法的选择应当与选题内容相匹配，确保能够为选题的研究和设计提供必要的支持和保障。
五、选题步骤。
1. 在选题的过程中，需要先进行相关文献的查阅和资料的搜集，以了解当前会计领域的研究现状和热点问题。
2. 在确定选题方向后，需要进行选题的深入研究和设计，确保选题的合理性和可行性。
3. 在选题的过程中，需要与指导老师进行充分的沟通和交流，以获取更多的指导和建议。
六、选题要求。
1. 选题要求具有一定的创新性和实践性，能够为当前会计领域的发展和实际工作提供一定的借鉴和参考。
2. 选题要求能够全面、系统地展现学生在大学期间所学到的知识和能力，能够充分体现学生的综合素质和创新能力。
七、结语。
会计专业毕业设计的选题是学生在大学期间学习和实践的一个重要环节，选题的合理性和重要性不言而喻。
因此，在选题的过程中，需要充分考虑选题背景、意义、内容、方法、步骤和要求，确保选题的科学性和合理性。
同时，选题的过程也是学生能力的一次锻炼和提升，希望学生能够在选题的过程中不断地提高自己的综合素质和创新能力。
毕业设计任务书万能模板-会计一、任务背景与目的本毕业设计为会计专业的学生设计的任务书，旨在帮助学生全面了解并掌握会计相关知识和技能，提升实践能力。
通过本毕业设计，学生将能够熟悉会计的基本理论和操作流程，培养会计处理和分析问题的能力。
二、任务要求1.学生需要选择一个特定的企业或组织作为研究对象，对其进行会计分析和处理。
2.研究对象可以是已经存在的企业或组织，也可以是学生自己构建的虚拟企业。
3.学生需要进行实地调研，了解研究对象的业务特点、财务状况和会计处理流程。
4.学生需要根据研究对象的特点，设计适合的会计处理流程和制度，并进行实际操作。
5.学生需要对研究对象的财务状况进行分析，提出改进建议，并给出相应的财务报告。
6.学生需要对整个毕业设计过程进行详细记录，包括调研、设计、操作、分析等环节。
7.学生需要根据毕业设计的要求，撰写一份完整的设计报告，包括目标、方法、实施过程和结论等部分。
三、任务计划与进度1.第1周：选择研究对象，并了解其业务特点和财务状况。
2.第2周：设计会计处理流程和制度，并进行实际操作。
3.第3-4周：对研究对象的财务状况进行分析，提出改进建议。
4.第5周：撰写设计报告的目标和方法部分。
5.第6-7周：撰写设计报告的实施过程和结论部分。
6.第8周：修改和完善设计报告，并进行最后的审查。
四、预期成果1.完整的会计处理流程和制度设计。
2.研究对象的财务分析报告和改进建议。
3.完整的毕业设计报告，包括目标、方法、实施过程和结论等部分。
五、评估方法1.学生的毕业设计成绩将通过设计报告的质量、实际操作的准确性和分析报告的全面性来评估。
2.毕业设计报告将由指导教师和评委进行评审，并根据评审意见最终确定成绩。
六、资源需求1.学生需要充分利用图书馆和互联网资源，了解相关会计理论和实践。
2.学生需要与研究对象沟通，获取相关业务和财务信息。
3.学生需要使用适当的会计软件和工具进行操作和分析。
七、风险评估与应对措施1.学生可能在调研和操作过程中遇到困难和问题，需要积极寻求指导教师的帮助和支持。
2024年会计毕业设计总结一、引言在2024年的会计毕业设计中，我选择了研究会计信息与企业价值的关系，并通过实证研究探讨了这一关系对企业财务决策的影响。
本文将对我的研究进行总结和回顾，并提出对今后研究的展望。
二、研究背景和目的近年来，随着全球经济的不断发展和公司财务信息的日益重要，会计信息的质量和透明度对企业的价值创造和风险管理起着至关重要的作用。
因此，我希望通过深入研究会计信息与企业价值之间的关系，进一步提高企业的财务决策水平和资本市场的运作效率。
三、研究方法为了实现研究目的，我采用了定量研究方法，收集了大量的财务数据和相关信息，并运用统计学方法对样本进行分析和检验。
我选择了一组上市公司作为样本，通过构建多元线性回归模型和相关指标来研究会计信息对企业价值的影响。
四、研究结果通过对样本公司的实证研究，我得出了以下几个重要结论：1.会计信息的质量对企业价值有显著影响。
高质量的会计信息能够提高企业的市场价值和经营绩效。
2.财务报告的透明度与企业价值正相关。
透明度高的财务报告能够提高投资者对企业的信任和对未来现金流的预测能力。
3.会计信息与企业治理的有效结合能够提高企业的价值创造能力。
良好的公司治理结构和有效的会计信息披露能够减少信息不对称和代理成本，从而提高企业的市场价值。
五、研究贡献和局限性本研究对于理解会计信息与企业价值之间的关系具有一定的理论和实践意义。
通过对会计信息的深入分析和研究，我对提高企业的财务决策能力和资本市场的运作效率做出了一定的贡献。
然而，本研究也存在一些局限性。
首先，样本的选择可能存在一定的偏差，可能会对结果的准确性造成影响。
其次，由于时间和资源的限制，本研究只对会计信息和企业价值的关系进行了初步探究，还需要进一步深入研究和验证。
六、研究展望基于本研究的结果和结论，我认为今后的研究可以从以下几个方面展开：1.扩大样本规模，增加样本的多样性和代表性，验证本研究结果的稳健性和普遍性。
会计毕业设计范文「会计毕业设计」一、设计背景：会计作为一门重要的管理工具在企业管理中发挥着重要的作用。
随着经济的不断发展，会计理论和实务也在不断更新和完善。
为了提高会计专业学生的实践能力和创新能力，需要进行一定的毕业设计。
二、设计目标：1.帮助学生巩固所学的会计理论知识，提高实践能力；2.提高学生独立分析和解决问题的能力；3.鼓励学生创新思维，培养实践能力；4.促进学生综合运用会计知识与技能，为将来的职业生涯做好准备。
三、设计内容：1.选题阶段：学生可以根据自身兴趣和专业知识选择适合的课题。
比如，在企业会计领域可以选择研究财务报表分析、成本管理、财务风险管理等方面的课题；在国际会计领域可以选择研究国际财务报告准则、国际财务管理等方面的课题。
2.研究阶段：学生需要通过文献综述、调查研究等方法对所选课题进行深入研究。
可以选择实地调研、案例分析等研究方法，总结相关理论和实践经验。
4.答辩环节：学生需要参加毕业设计答辩。
答辩评委会由学校教师和企业代表组成，学生需要对自己的毕业设计研究内容、方法和结论进行陈述，并回答评委的问题。
评委会根据学生的答辩情况对毕业设计进行评分。
四、设计特点：1.个性化：学生可以自主选择毕业设计课题，根据自身兴趣和专业知识开展研究，提高学生的学习积极性和主动性。
2.实践性：毕业设计通过实地调研、案例分析等方式培养学生实践能力，提高学生解决实际问题的能力。
3.创新性：鼓励学生创新思维，培养学生独立分析和解决问题的能力，促进学生的综合素质提高。
4.应用性：毕业设计将理论知识与实践技能相结合，有利于学生将所学知识应用到实际工作中，为将来的职业生涯做好准备。
五、总结与展望：会计毕业设计是一个重要的实践环节，有助于学生综合运用所学的理论知识与实践技能，提高学生的综合素质和就业竞争力。
随着经济的不断发展，会计已成为企业管理中不可或缺的重要工具。
未来，会计专业学生需要不断提高自身能力，适应社会的发展需求，为国家和社会做出应有的贡献。
会计毕业设计设计方案摘要：本文旨在为会计专业毕业生提供一个全面的会计毕业设计设计方案，以帮助他们完成该项目并获得良好的成绩。
设计方案包括选题、研究目标、方法、数据收集和分析等内容，并提供了相应的时间安排和预计结果。
通过本文的指导，毕业生将能够更好地理解和应用会计知识，提高他们的研究能力和专业水平。
1. 研究选题在选择研究选题时，毕业生应首先考虑自己的兴趣和专业背景，选择与会计相关的研究领域。
例如，可以选择研究会计信息系统、财务报表分析、税务管理等方面的问题。
另外，毕业生还应考虑选题的实质性和研究的可行性，以确保能够获得足够的数据和信息进行分析。
2. 研究目标在确定研究目标时，毕业生应明确研究的目的和意义。
例如，研究目标可以是探讨会计信息系统对企业财务决策的影响，或分析财务报表的可靠性和透明度等。
研究目标应具有一定的科学性和实践意义，能够为会计领域的发展和实践提供有益的建议和指导。
3. 研究方法在选择研究方法时，毕业生应根据具体的研究目标和数据要求来确定。
常用的研究方法包括实证研究、案例研究、问卷调查等。
根据研究方法的选择，毕业生需要合理设计研究方案，包括数据采集方法、样本选择、问卷设计等，以确保研究过程的准确性和可信度。
4. 数据收集和分析数据收集是会计毕业设计中重要的环节之一。
毕业生可以通过调研、问卷调查、实地观察等方式收集相关数据，以支撑自己的研究目标和假设。
数据收集完成后，毕业生还需要进行数据分析，可以使用统计软件、财务分析工具等进行数据处理和解读，以得出研究的结论和结果。
5. 时间安排成功完成会计毕业设计需要合理的时间安排和规划。
毕业生应根据研究的复杂程度、数据收集和分析的工作量等因素来确定时间计划。
一般而言，毕业设计的时间安排包括选题和设计方案的制定、数据收集和分析、报告撰写等阶段。
毕业生需要合理安排时间，确保在规定的时间内完成各个阶段的任务。
6. 预计结果在设计方案中，毕业生需要明确预计的研究结果和结论。
XXXX学院毕业设计（论文）论文题目：XX公司采购与付款内部控制制度设计系别：会计系专业班级：XXXXX学生姓名：X X X指导教师：X X X二○一二年五月一日目录设计说明 (1)采购与付款内部控制制度 (4)第一章总则 (4)第二章岗位分工与授权批准 (4)第三章供应商管理 (5)第四章采购操作 (5)第五章验收与入库 ............................ 错误!未定义书签。
第六章计划外采购 (6)第七章发票和应付款入账 (6)附件 (8)参考文献 (9)XX公司采购与付款内部控制制度设计设计说明一、企业概况二、企业的组织机构图（一）会计组织机构图（二）会计组织机构图说明公司财务科设财务科长一名，负责编制相关的财务报表以及报税情况。
下设出纳一名、会计一名。
出纳主要负责银行存款日记账、现金日记账的登记，以及一些本公司内部日常报销业务工作。
会计主要负责应原材料的管理、收应付账款的管理、总账和明细账的登记、编制相关财务报表以及员工工资结等。
三、业务流程图采购→入库→加工→盘点→销售四、设计理由在经济高速发展的现代社会，生产力得到了迅猛提升。
公司产品越来越多，出现了销售难、收款难，从而使公司资金在使用上捉襟见肘，本人在该公司实习期间，发现该公司存在下列现象：1、计划外盲目采购或购建设备，造成资金积压和资金的低效使用；2、人员因素是内部控制中最活跃的因素，由于企业整体层面内部控制薄弱和经济利益的驱动，企业的采购人员有机会与供应商串通舞弊，损害公司的利益，由于采购业务员和财务人员专业胜任能力有限，难免发生差错，导致企业蒙受损失。
3、供应商选择不合理，由于供应商供货能力不足，产品质量不符合生产工艺要求，从而影响到公司正常的生产经营，也就导致公司承担货币资金损失。
4、公司采购人员变动频繁，同一供应商存在多个核算项目和多种付款方式的情况下，付款风险比较大。
5、由于采购申报不合理或其他原因，导致企业库存物资过多，占用过多资金，减缓资金周转速度，不利于提高资金使用效率。
XX公司采购与付款内部控制制度设计第一章总则第一条为规范本公司的采购与付款业务，堵塞采购漏洞，加强内部管理，防范经营风险，依据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制基本规范》、《企业会计制度》等相关法律法规，结合本公司具体情况，制定本制度。
第二条本制度所称采购是指本公司购进的用于生产经营或提供劳务消耗的各种物资（包括原材料、零配件、助材料、修理用备品备件、燃料等）的行为；付款是指支付与购进物资有关的款项行为。
第三条单位负责人对本单位采购与付款内部控制的有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负责。
第二章岗位分工与授权批准第四条公司及分公司应明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理采购与付款业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
采购与付款业务不相容岗位至少包括：（一）请购与审批；（二）询价与确定供应商；（三）采购合同的订立与审计；（四）采购与验收；（五）采购、验收与相关会计记录；（六）付款审批与付款执行。
任何单位不得由同一部门或个人办理采购与付款业务的全过程。
第五条办理采购与付款业务的人员应当具备良好的业务素质和职业道德，有条件单位根据具体情况对办理采购与付款业务的人员进行岗位轮换。
第六条各公司审批人根据采购与付款业务授权的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理采购与付款业务。
对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
第七条对于重要和技术性较强的采购业务，应当组织相关专业人员进行论证，实行集体决策和审批，防止出现决策失误而造成严重损失。
第八条严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务。
第九条按照请购、审批、采购、验收、付款等规定的程序办理采购与付款业务，并在采购与付款各环节设置相关的记录、填制相应的凭证，建立完整的采购登记台账，加强请购手续、采购订单（或采购合同）、验收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证的相互核对工作。
第三章供应商管理第十条年末，供应链管理员对每家供应商进行评估考核，并将考核结果交由档案管理员录入供应商档案。
供应链管理部档案管理员根据资料整理供应商档案，对每个供应商做简单介绍，记录其主要产品、交货情况及使用情况。
第十一条供应链管理员根据采购需求计划表，汇总原材料总类需求，协同档案管理员从供应商信息库中择优选择供应商。
选择的供应商应符合公司的最大利益——保证生产质量、降低采购成本、物资抵达符合生产要求等。
与合适供应商签有采购基本合同，进入采购操作；若无采购基本合同，则进行价格谈判。
第十二条若现有供应商无法满足生产需要，或在淘汰对生产有影响的供应商之前，需开发新供应商。
供应链管理员与每家备选供应商进行洽谈样品，要求其提供不少于五件样品。
收到样品后，供应链管理员填写《样品试验单》，随同样品交质检部安排对样品进行验证，并要求质检部填写《验证报告单》，将有关验证信息反馈给供应商管理部。
若质检合格，供应链管理部申请小批量试用。
若小批量使用合格，供应链管理员填写《供方名录申请增加表》，申请增加供应商资料到供应商档案。
申请经供应链管理部经理批准后，供应链管理部组织质检、技术、生产、财务等部门对供应商现场进行考评，将各备选供应商资料以及相关检验记录、考评报告送交主管副总裁，由其确定合作对象，而后进行价格谈判。
第四章采购操作第十三条订单员根据审批通过的采购需求计划表，按进度预算想供应链管理部确定的供应商开具采购订单。
订单上需填明采购品种、规格、数量、单价、总金额、交货期限。
第十四条订单需经非填列人复核。
第一道复核为采购部经理，第二道复核为主管副总裁。
经复核无误后的订单方可发出。
第十五条订单经审核无误，并由相关责任人签发后，订单员将订单发送给供应商签字确认。
订单员将收到经供应商签字确认后的订单存档，并通知供应商发货。
第十六条订单连续标号，连续使用。
收回供应商确认订单后，采购部时刻关注供应商发货情况，确保生产。
发现问题，及时处理。
第五章验收与入库第十七条收到供应商发货后仓库清点物资数量，与订单及对方送货单核对。
如有差异，要求送货方签字确认，并及时与供应商沟通。
清点后，仓管员按实收数填写收料通知单，并将收料通知单随同物资交质检部检查质量。
检查合格，质检部在收料通知单上签章，并将物资移交仓库。
检查不合格，质检部签发不合格单据，并提出书面折让或退货意见，发挥采购部。
收料通知单一式三份，经仓管员、质检部检查人签字后，一份由仓管员保管、一份交采购部保管、一份随同发票一起交财务部入账。
第十八条质检部对供应商所供货物质检不合格的，应签发不合格单据，列名物资不合格原因，并提出退货或折让意见。
决定退货的，由采购部办理退货手续。
采购部应填写退货通知单一式三份，一份由采购部留存，附于采购、验收单后归档，一份送财务部门，一份送供应商。
若某一供应商所供物资出现若干次退货，供应链管理部应提出终止于该供应商合作。
第六章计划外采购第十九条生产部门主管填具计划外采购申请表，详细说明计划外采购需求的理由，呈主管副总裁审批。
审批后的计划外采购申请表送交供应链管理部，副本交财务部留底备案。
第二十条供应链管理部收到经批准的计划外采购申请表后，先在供应商信息库中寻找合格供应商。
与合格供应商有采购基本合同的，立即通知采购部下订单采购；无采购基本合同的，则进行紧急合同谈判。
价格谈判随合同条款谈判一并由供应链管理部经理协相关人员负责，并由主管副总裁授权适当简化价格核算环节。
合同由主管副总裁授权供应链管理部经理签订，合同副本送交财务部留底备案。
第二十一条采购部收到确定的供应商资料后，进行紧急采购。
由主管副总裁授权采购部经理对订单进行复核，复核无误后发出。
采购部应在订单中注明所购物资需在X天之内运抵公司。
第七章发票和应付款入账第二十二条采购部收到供应商发票后，将发票随同收料通知单移交财务部。
财务部验明发票真伪后，将其与订单、采购基本合同、收料单核对单价、总金额。
核对不一致，由采购部说明情况并报财务总监批准，方可入账。
第二十三条货物和发票账单已经收到，货款不支付的赊购业务，应按全部应付的价（包括对方代垫的包装费、运杂费）作为应付账款处理。
货物和账单已经收到，已支付部分货款的，以未付的账款作为应付账款处理。
应货款未能全部支付而未取得发票账单等结算凭证的，应督促有关业务人员应尽快索取结算凭证，并在取得结算凭证后做上述处理。
货物已到，发票未到、货款尚未支付的，平时一般不做账务处理，待收到结算凭证时，再根据付款情况进行处理，若月终尚未收到结算凭证，则应对已收到的货物按合同价款估价入账，由仓库保管员填制“估价入库单”，据以按估价列入“应付账款”，次月初再做相反分录冲回，以便在收到结算凭证后按正常程序核算。
第二十四条采购员填写付款申请单，交由采购部负责人，财务部负责人和权限内相关公司领导审批，出纳人员根据的经批准的付款通知单安排付款。
第二十五条应付账款会计根据相关单据制作凭证，由应付账款主管复核无误后入账。
“应付账款”科目要按不同的供应单位设置明细账，以便详细明了的反映各应付款项的发生的偿付情况。
第二十六条加强对应付账款的管理工作，合理高度采购资金，及时办理货款结算。
同时要经常进行应付账款的清查核对工作，应付账款会计每个季度至少于各供应商对账一次，核对出的未达账项必须逐项查明原因，做到账目清晰，记录准确，无重记、漏记、错记和串户现象。
附件一申购单部门：编号：申购人：经理：副总经理：到货日：年月年月日[1] 宋波. 企业会计制度设计[M].北京: 化学工业出版社,2008.86[2] 中国大物流网.企业采购与付款的内部会计控制制度设计［EB/OL］./www/44/2009-05/31304.html[3] 何艳.企业内部控制存在的问题及对策[J].山西财经大学学报, 2008,(2)[4] 蒋素英.浅谈采购业务内部控制制度设计[J].经济师,2009,(1)[5] 李峻.浅谈如何完善采购与付款的内部控制制度[J]. 广船科技, 2005,(2)[6] 张惠宏.采购与付款业务的有效控制[J],冶金财会,2009,(04)。
