第二章 外币交易习题

精品课程(国际金融实务）——习题第一章外汇与汇率一、填空题1。

在直接标价法下，的数额固定不变，总是为一定单位。

2。

按外汇买卖交割时间划分,汇率可分为和。

3。

纸币流通条件下，汇率的决定基础是.4. 货币是国际上普遍使用的，并且在本国国际收支中使用最多的,在国际储备中比重最大的一种或几种外币。

汇率是指货币与本国货币的汇率。

5. 外汇汇率上涨，则本币值，出口,进口。

二、单项选择题1。

以下几种外汇资产中，属于狭义静态外汇的是（)。

A. 外国货币B。

外币支付凭证C. 外币有价证券D. 特别提款权2。

套算汇率是以（）为基础,套算出对其他国家货币的汇率.A。

基本汇率 B. 买入汇率C。

卖出汇率 D. 即期汇率3. 金币本位制度下，汇率的决定基础是（).A。

铸币平价 B. 法定平价C。

通货膨胀率D。

购买力平价4. 一国货币升值对其进出口收支产生的影响是( ）。

A. 出口增加，进口减少B. 出口减少,进口增加C。

出口增加,进口增加D。

出口减少，进口减少5。

在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币,这表明（).A. 本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升B. 本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升C。

本币币值上升,外币币值下降，通常称为外汇汇率下降D. 本币币值下降，外币币值上升,通常称为外汇汇率下降三、名词解释汇率远期汇率直接标价法套算汇率四、简答题1。

影响汇率变动的因素有哪些？2. 汇率变动对进出口有什么样的影响?3. 分析汇率变动对对产业结构的影响。

五、案例分析题如果你是一家瑞士银行的外汇交易员，客户向你询问美元兑瑞士法郎汇率，你答复为1.4100/1。

4110，问：(1）如果客户要把瑞士法郎卖给你,汇率是多少?（2）你以什么汇价向客户卖出瑞士法郎？(3）如果客户要卖出美元,汇率又是多少？第二章基础外汇交易一、填空题1. 即期外汇交易的交割日包括、和三种类型。

高级财务会计：外币交易会计练习题(含答案) 一、选择题1(下列业务中不属于外币业务的是( )。

A.外币交易业务B.外币资本业务C.外币报表折算D.外币兑换业务2(我国企业通常应选择( )作为记账本位币。

A.人民币B.外币C.以人民币折合成外币D.以外币折合成人民币3(按汇率交易的交割期限分类汇率可以分为( )。

A.即期汇率B.远期汇率C.买入汇率D.卖出汇率4. 以国外货币作为单位货币，以本国货币作为标价货币的标价方法称为( )。

A.买入汇率B.卖出汇率C.直接标价法D.间接标价法5. 某中外合资经营企业注册资本为400万美元，合同约定分两次投入，但未约定折算汇率。

中、外投资者分别于20×6年6月1日和9月1日投入300万美元和100万美元。

20×6年6月1日、9月1日、9月31日和12月31日美元对人民币的汇率分别为US$1=RMB7.98、US$1=RMB7.88、US$1=RMB7.86和US$1=RMB7.85。

假定该企业采用人民币作为记账本位币，外币业务采用业务发生日的汇率折算。

该企业20×6年年末资产负债表中“实收资本”项目的金额为人民币( )万元。

A(3 152 B(3 182 C(3 180 D(3 1406. 甲股份有限公司对外币业务采用业务发生时的市场汇率折算，按月结算汇兑差额。

20×6年3月20日，该公司自银行购入240万美元，银行当日的美元卖出价为US$1=RMB7.996，当日市场汇率为US$1=RMB7.992。

20×6年3月31日的市场汇率为US$1=RMB7.994。

甲股份有限公司购入的该240万美元于20×6年3月所产生的汇兑损失为( )万元人民币。

A(0.36 B(0.72 C(0.48 D(0.967. 下列关于外币交易日的会计处理正确的有( )。

A.对于发生的外币交易，应当将外币金额折算为记账本位币金额。

外汇交易考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 外汇是指一种货币兑换成另一种货币的行为，以下哪项不是外汇交易的主要货币？A. 美元B. 欧元C. 日元D. 人民币答案：D2. 外汇市场的参与者不包括以下哪项？A. 商业银行B. 中央银行C. 投资基金D. 保险公司答案：D3. 以下哪个不是影响汇率变动的主要因素？A. 利率差异B. 政治稳定性C. 通货膨胀率D. 黄金价格答案：D4. 外汇交易中，买入一种货币的同时卖出另一种货币，这种交易方式被称为？A. 即期交易B. 远期交易C. 掉期交易D. 期权交易答案：A5. 如果一种货币的汇率上升，那么这种货币相对于其他货币是？A. 升值C. 保持不变D. 无法确定答案：A6. 以下哪个不是外汇交易中的风险管理工具？A. 止损单B. 限价单C. 期权D. 股票答案：D7. 外汇市场中的“点”是指？A. 货币价值的最小变动单位B. 货币价值的最大变动单位C. 货币价值变动的百分比D. 货币价值变动的比率8. 以下哪个国家不属于G10货币国家？A. 美国B. 英国C. 日本D. 巴西答案：D9. 外汇储备的主要功能不包括以下哪项？A. 干预外汇市场B. 偿还外债C. 促进经济增长D. 维持货币稳定答案：C10. 以下哪个不是外汇交易中的技术分析工具？B. 移动平均线C. 基本面分析D. 相对强弱指数（RSI）答案：C二、多项选择题（每题3分，共15分）11. 外汇交易的主要类型包括哪些？A. 即期交易B. 远期交易C. 掉期交易D. 期权交易E. 期货交易答案：A, B, C, D12. 以下哪些因素可能影响汇率的长期趋势？A. 经济增长率B. 贸易平衡C. 政治稳定性D. 利率水平E. 货币政策答案：A, B, C, D, E13. 外汇交易中，以下哪些是常见的订单类型？A. 市价单B. 止损单C. 限价单D. 突破单E. 跟踪止损单答案：A, B, C, D, E14. 以下哪些是外汇交易中的风险？A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 法律风险E. 流动性风险答案：A, B, C, D, E15. 以下哪些是影响汇率短期波动的因素？A. 经济数据发布B. 政治事件C. 市场情绪D. 中央银行政策E. 技术图表分析答案：A, B, C, D, E三、判断题（每题2分，共20分）16. 外汇交易中，杠杆可以放大投资者的盈利，但不会放大亏损。

精品课程（国际金融实务）——习题第一章外汇与汇率一、填空题1. 在直接标价法下，的数额固定不变，总是为一定单位。

2. 按外汇买卖交割时间划分，汇率可分为和。

3. 纸币流通条件下，汇率的决定基础是。

4. 货币是国际上普遍使用的，并且在本国国际收支中使用最多的，在国际储备中比重最大的一种或几种外币。

汇率是指货币与本国货币的汇率。

5. 外汇汇率上涨，则本币值，出口，进口。

二、单项选择题1. 以下几种外汇资产中，属于狭义静态外汇的是（）。

A. 外国货币B. 外币支付凭证C. 外币有价证券D. 特别提款权2. 套算汇率是以（）为基础，套算出对其他国家货币的汇率。

A. 基本汇率B. 买入汇率C. 卖出汇率D. 即期汇率3. 金币本位制度下，汇率的决定基础是（）。

A. 铸币平价B. 法定平价C. 通货膨胀率D. 购买力平价4. 一国货币升值对其进出口收支产生的影响是( )。

A. 出口增加，进口减少B. 出口减少，进口增加C. 出口增加，进口增加D. 出口减少，进口减少5. 在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币，这表明( )。

A. 本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升B. 本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升C. 本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率下降D. 本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率下降三、名词解释汇率远期汇率直接标价法套算汇率四、简答题1. 影响汇率变动的因素有哪些？2. 汇率变动对进出口有什么样的影响？3. 分析汇率变动对对产业结构的影响。

五、案例分析题如果你是一家瑞士银行的外汇交易员，客户向你询问美元兑瑞士法郎汇率，你答复为1.4100/1.4110，问：（1）如果客户要把瑞士法郎卖给你，汇率是多少？（2）你以什么汇价向客户卖出瑞士法郎？（3）如果客户要卖出美元，汇率又是多少？第二章基础外汇交易一、填空题1. 即期外汇交易的交割日包括、和三种类型。

《外汇交易实务》试题库第一章外汇、汇率与外汇市场复习思考题1、外汇的概念及其基本特征是什么？2、熟悉各主要货币的国际标准三字符代码。

3、掌握三种汇率标价法的含义与特点。

4、汇率的单位及其含义是什么？5、理解并熟练运用买入价、卖出价。

练习题一、名词解释基准货币报价货币基本点点差二、填空题1、外汇形态包括____________、_____________。

2、外汇按照可兑换性可分为_________和____________。

3、汇率按照外汇买卖的交割期限划分为__________和__________。

4、汇率按照外汇报价和交易的方向分为___________、___________和___________。

5、远期汇率又可称为__________汇率，是指买卖双方签订合同，约定在________进行外汇交割的汇率。

6、直接标价法也称________标价法，是指以一定单位的________作为标准，折成若干单位的__________来不是汇率。

三、判断题1、汇率属于价格范畴。

（）2、间接标价法是指以一定单位的外国货币作为标准来表示本国货币的汇率。

（）3、在直接标价法下，买入价即报价行买入外币时付给客户的本币数。

（）4、银行买入客户外币现钞的价格高于银行买入客户外币现汇的价格。

（）5、伦敦外汇市场上外汇牌价中前面较低的价格是买入价。

（）四、选择题1、在直接标价法下，如果一定单位的外国货币折成的本国货币数额增加，则说明（）。

A．外币币值上升，外币汇率上升B．外币币值下降，外汇汇率下降C．本币币值上升，外汇汇率上升D．本币币值下降，外汇汇率下降2、在间接标价法下，如果一定单位的本国货币折成的外国货币数额减少，则说明（）。

A．外币币值下降，本币币值上升，外币汇率下降B．外币币值上升，本币币值下降，外汇汇率上升C．本币币值下降，外币币值上升，外汇汇率下降D．本币币值下降，外币币值下降，外汇汇率上升3、若要将出口商品的人民币报价折算为外币报价，应用（）。

外汇交易习题与答案一、选择题1. 以下哪个不是外汇市场的主要参与者？A. 银行B. 政府机构C. 外汇经纪商D. 个人投资者答案：D2. 以下哪个因素对外汇市场波动影响最小？A. 政治稳定性B. 经济数据C. 利率变动D. 股票市场波动答案：D3. 以下哪个货币对属于主要货币对？A. USD/JPYB. EUR/GBPC. USD/CADD. USD/CHF答案：A4. 以下哪个指标常用于判断外汇市场的趋势？A. 相对强弱指数（RSI）B. 移动平均线（MA）C. 布林带（Bollinger Bands）D. 以上都对答案：D二、判断题1. 外汇市场是全球最大的金融市场，每天的交易量超过5万亿美元。

（）答案：正确2. 在外汇市场中，所有货币对的价格波动都是同步的。

（）答案：错误3. 外汇市场的开盘时间是北京时间晚上8点。

（）答案：错误4. 交易者可以通过预测货币对的涨跌来获取利润。

（）答案：正确三、填空题1. 外汇市场的三大主要参与者是______、______和______。

答案：银行、政府机构、外汇经纪商2. 外汇市场的开盘时间是______，收盘时间是______。

答案：北京时间晚上8点，北京时间早上5点3. 以下哪个指标常用于判断外汇市场的趋势？______、______和______。

答案：相对强弱指数（RSI）、移动平均线（MA）、布林带（Bollinger Bands）四、简答题1. 简述外汇市场的特点。

答案：外汇市场的特点如下：（1）全球性：外汇市场是全球最大的金融市场，覆盖全球各大洲和地区。

（2）流动性：外汇市场拥有极高的流动性，交易量巨大。

（3）杠杆性：外汇市场提供杠杆交易，投资者可以使用较小的资金进行较大规模的交易。

（4）24小时交易：外汇市场无休息日，可以24小时进行交易。

（5）价格波动：外汇市场的价格波动较大，投资者需要密切关注市场动态。

2. 简述外汇交易的基本策略。

答案：外汇交易的基本策略如下：（1）趋势追踪：根据市场趋势进行交易，捕捉价格波动带来的利润。

外汇交易习题（一）单项选择题1. 已知巴黎外汇市场某日的牌价为l 欧元=1.2385-1.2405 美元，则该市场上的美元对欧元的汇率为（）。

A.0.8074-0.8061B.0.8061-0.8074C.0.8061-0.8084D.0.8084-0.8061答案与解析：选B。

可按下列公式计算：本币/外币买入价=1/ （外币/本币卖出价），本币/外币卖出价=1/（外币/本币买入价）。

2. 即期外汇业务中，汇率最高的是（）。

A. 票汇汇率B. 信汇汇率C. 电汇汇率D.远期汇率答案与解析：选C。

电汇交易的速度较快，银行不能占用客户的资金，因而电汇汇率是最高的即期汇率。

3. 一般情况下，利率高的国家的货币，其远期汇率表现为（）。

A. 贴水B. 升水C. 平价D.无法判断答案与解析：选A。

由于国际间投机套利活动的存在，远期汇率与利率存在相互影响的关系。

在其他条件不变的情况下，利率较低的货币其远期汇率升水；利率较高的国家的货币，其远期汇率贴水。

4. 在间接标价法下，升水时远期汇率等于即期汇率（）。

A. 加上升水点数B. 减去升水点数C. 乘以升水点数D.除以升水点数答案与解析：选B。

升水表示远期汇率高于即期汇率，也即远期外汇比即期外汇贵。

在间接标价法下，如果远期汇率升水，则远期汇率等于即期汇率减去升水数字。

5. 最后必须进行实际交割的业务是（）。

A. 外汇期货交易B. 美式期权交易C. 远期外汇交易D.欧式期权交易答案与解析：选C。

外汇期货交易一般进行对冲交易，不进行最后交割；而外汇期权交易具有选择性，可以进行交割，也可以不交割；只有远期外汇交易通常进行实际交割。

6. 伦敦外汇市场上，即期汇率为 1 英镑兑换 1.5893 美元，90 天远期汇率为 1 英镑兑换 1.6382 美元，表明美元的远期汇率为（）。

A. 升水B. 平价C. 贴水D.无法判定答案与解析：选C。

英镑远期汇率为 1.6382 美元，大于即期汇率1.5893 美元，即英镑远期升水，相对而言远期美元贬值，也即美元贴水。

外币业务练习题尊敬的读者，为了提升你在外币业务方面的能力，我们为你准备了一些练习题。

通过完成这些练习，你将能够更好地理解外币兑换、外汇市场以及相关的交易流程。

希望这些练习题对你有所帮助。

1. 问题一：现有1000美元，按照当日汇率1美元兑换6.7人民币，计算兑换后的人民币金额是多少？解答：1000美元 × 6.7 = 6700人民币所以，兑换后的人民币金额是6700元。

2. 问题二：现在你在巴黎，需要将500欧元兑换成英镑。

已知当前汇率为1欧元兑换0.85英镑，请计算你将获得多少英镑。

解答：500欧元 × 0.85 = 425英镑所以，你将获得425英镑。

3. 问题三：某商店标价500美元的商品，现在正在进行折扣活动，折扣率为20%。

如果你用人民币购买该商品，请计算需要支付的人民币金额。

解答：折后价格 = 原价 × (1 - 折扣率)= 500美元 × (1 - 0.20)= 400美元根据当日汇率，1美元 = 6.7人民币，所以需要支付的人民币金额为: 400美元 × 6.7 = 2680人民币因此，需要支付的人民币金额为2680元。

4. 问题四：你计划在国外旅行，并带上2000澳大利亚元。

你在当地一家兑换店看到的汇率是1澳大利亚元兑换0.7美元，请计算兑换后你将获得多少美元。

解答：2000澳大利亚元 × 0.7 = 1400美元所以，你将获得1400美元。

这些练习题旨在帮助你巩固和应用外币业务的知识。

通过解答这些题目，你将更好地理解汇率的计算、兑换和交易过程。

希望你能从中受益，并能够在实际生活中灵活运用这些知识。

祝你学习进步，外币业务熟练！以上是为你准备的外币业务练习题，请按照题目要求进行解答。

如有任何疑问，请随时向我们咨询。

谢谢！此致，敬礼。

外币交易会计习题一、判断题1.×2.√3.√4.√5.×6.√7.×8.√9.√10.√1．呈报货币是企业呈报其财务报表所采用的货币，呈报货币必须是计量货币。

( ) 2．外币折算是将不同的货币金额按一定的汇率换算为记账本位币等值，其与外币兑换是不同的概念。

( )3．汇率有两种标价方式：直接标价法和间接标价法，并且直接标价和间接标价互为倒数。

( )4．在外币折算中可能使用到的汇率包括：历史汇率、期末汇率和平均汇率等。

( ) 5．外币交易的记账方法包括外币统账制和外币分账制两种，在我国所有企业均必须采用外币统账制。

( )6．“两笔交易观”的要点是将企业的购销交易和外币账款结算视为两笔独立但又相关的业务，其与现行会计惯例相一致。

( )7．对于未实现汇兑损益有两种处理方法：当期确认法和递延法，递延法更加符合权责发生制。

( )8．外币借款的利息资本化金额应与资产的购建支出挂钩，但是外币专门借款的本金及利息所发生的实际汇兑差额在进行资本化的时候，则不必与资产的购建支出挂钩。

( ) 9．当企业涉及以外币计价的交易时，为避免汇率风险可以持有外币期汇合同。

( ) 10．对于外币折算，采用交易日的市场汇率或接近交易日的市场汇率相对较为合理。

( )二、单选题1.A 2.A 3. C 4. D 5. C 6. A 7. C 8.A 9.B 10.D1．银行卖出价一般情况下( )。

A．高于买入价B．不等于买人价C．低于买人价D．比中间价低2．外币数额固定不变，本国货币数额随着汇率高低变化而变化的外币标价方法是( )。

A．直接标价法B．间接标价法C．即期汇率法D．即期汇率的近似汇率法3．某股份有限公司对外币业务采用业务发生日的市场汇率进行折算，按月计算汇兑损益。

2003年5月20日向境外某公司销售商品一批，价款总额为2000万美元，货款尚未收到，当日的市场汇率为1美元：8．25元人民币。

5月30日的市场汇率为1美元﹣8．27元人民币。

1.如果你向中国银行询问英镑兑美元的汇价，银行告知你为：£l=US$1.968^87o问：(1)如果你要卖给银行美元，应该使用哪个价格？1.9687(2)如果你要卖出英镑，又应该使用哪个价格？1.9682(3)如果你要从银行买进5000英镑，你应该准备多少美元？1.9687X5000=9843.5USD2.假设汇率：£l=US$1.9680/90, US$l=SKrl.5540/60,试计算英镑兑瑞典克朗的汇率。

同边相乘，£l=SKr 1.9680X 1.5540 / 1.9690X 1.5560=SKr 3.0582/6373.假设汇率:US$l=¥JP125.50/70, US$l=HK$7.8090Q0,试计算日元兑港币的汇率。

分母交叉相除JPY/HKD 7.8090/125.70 7.8100/125.50得出JPY/HKD 0.0623/224.已知去年同一时期美元兑日元的中间汇率为US$1=JP¥133.85,而今年的汇率则为US$1=JP ¥121.90,求这一期间美元对I I元的变化率和I I元对美元的变化率。

美元对H元的变化率：(V121.90 — 3/133.85) / (3/133.85) =9.8%,美元对II元贬值9.8% 日元对美元的变化率：(121.90 —133.85) /133.85=-8.93%,日元对美元升值8.93%5.如果你是银行的报价员，你向另一家银行报出美元兑加元的汇率为1.502535,客户想要从你这里买300万美元。

问：(1)你应该给客户什么价格？ 1.5035(2)你想对卖出去的300万美元进行平仓，先后询问了4家银行，他们的报价分别为：A银行 1.502幽0B银行 1.502S7C银行 1.50203。

D 银行 1.502^/33,问：这4家银行的报价哪一个对你最合适？具体的汇价是多少？答案为C, 1.50306.有一日本投机商预期美元将贬值。

第二章外汇市场（练习题）一、本章要义练习说明：请结合学习情况在以下段落空白处填充适当的文字，使上下文合乎逻辑。

外汇市场是专门从事外汇交易的市场，包括金融机构之间的（1）同业外汇市场和金融机构与客户之间的（2）外汇零售市场。

外汇市场又分为（3）有形市场和（4）无形市场。

外汇市场上的（5）交易者、（6）交易对象和（7）交易方式构成了外汇市场要素。

外汇市场参与者主要有：（8）商业银行、中央银行、（9）外汇经济商、（10）外汇交易商、外汇的实际供求者和外汇投机者。

外汇市场交易主体的动机不同，从而使外汇交易呈现出多样化特征。

外汇交易活动的动机包括（11）贸易结算、（12）对外投资（13）外汇保值、外汇借贷、金融投机和（14）外汇管理。

买卖成交后在2个工作日内办理交割的外汇交易被称做（15）即期交易，可分为（16）汇出汇款、（17）汇入汇款、（18）出口收汇、（19）进口付汇等四种类型。

远期外汇交易的交割通常在（20）2个工作日进行。

最常见的远期交易的期限是（21） 1~3个月。

远期外汇交易使用的汇率，可以用（22）即期汇率加减升贴水的办法表示。

升水和贴水的大小，主要取决于两种货币（23）利率差异和（24）远期期限。

掉期交易是在某一日期即卖出甲货币、买出乙货币的同时，（25）买进远期甲货币、（26）卖出远期乙货币的交易。

掉期外汇买卖实际由两笔交易组成，一笔是（27）即期交易，一笔是（28）远期交易。

二、释义选择练习说明：请从文字框中为下列国际金融术语选择匹配的定义或描述，将对应的字母编号填入空格处。

个别术语有可能对应不止一个描述；如果需要，任意描述可以使用多次。

1、即期交易2、远期交易3、掉期交易4、汇入汇款5、汇出汇款6、进口付汇7、出口收汇8、单位元法9、单位镑法10、多头11、空头12、外汇交易商13、外汇经纪商14、无形市场15、外汇批发市场16、外汇零售市场17、升水18、贴水A、外汇银行在外汇最后总供给者与需求者之间发挥中介作用，一方面从顾客手中买入外汇，另一方面又将外汇卖给顾客，从中赚取买卖差价。

外币交易会计习题一、判断题 1. X 2. V 3. V 4. V 5. X 6. V 7. X 8. V 9. V 10. V1 ．呈报货币是企业呈 报其财务报表所采用的货币，呈报货币必 须是计量货币。

( )2．外币折算是将不同 的货币金额按一定的汇率换算为记账本位 币等值，其与外币兑换是不同的概念。

( )3．汇率有两种标价方式：直接标价法和间接标价法，并且直接标价和间接标价互 为倒数。

( )4．在外币折算中可能 使用到的汇率包括：历史汇率、期末汇率5．外币交易的记账方 法包括外币统账制和外币分账制两种，在 用外币统账制。

( )的业务，其与现行会 计惯例相一致。

( )7．对于未实现汇兑损益有两种处理方法： 当期确认法和递延法，递延法更加符合 权责 发生制。

( )8．外币借款的利息资本化金额应与资产的 购建支出挂钩，但是外币专门借款的本 金及 利息所发生的实际汇 兑差额在进行资本化的时候，则不必与资 产的购建支出挂钩。

( )9．当企业涉及以外币 计价的交易时，为避免汇率风险可以持有 外币期汇合同。

( ) 10 ．对于外币折算，采 用交易日的市场汇率或接近交易日的市场 汇率相对较为合理。

( ) 二、单选题 1.A 2.A 3. C 4. D 5. C 6. A 7. C 8.A 9.B 10.D 1 ．银行卖出价一般情况下 ( )。

A •高于买入价B •不等于买人价C •低于买人价D •比中间价低2•外币数额固定不变，本国货币数额随着汇率高低变化而变化的外币标价方法是( )。

A •直接标价法B .间接标价法C •即期汇率法D •即期汇率的近似汇率法3 •某股份有限公司对外币业务采用业务发生日的市场汇率进行折算，按月计算汇兑损益。

2003 年 5 月 20 日向境外某公司销售商品一 批，价款总额为 2000 万美元，货款尚未收到， 当日的市场汇率为 1美元：8 • 25元人民币。

5月30日的市场汇率为 1美元-& 27元人 民币。

第二、三、四章习题第二、三、四章（外汇与汇率、外汇市场与外汇交易、汇率理论与学说）习题一、名次解释1.外汇2.汇率3.直接标价法4.间接标价法5.买入汇率6.卖出汇率7.即期汇率8.远期汇率9.固定汇率 10.浮动汇率11.有效汇率 12.货币替代 13.一价定律二、填空题1.金币本位制度下汇率决定的基础是（）, 金块本位制度和金汇兑本位制度下汇率决定的基础是（）,纸币本位制度下汇率决定的基础是纸币所代表的（）。

2．依据对本币资产与外币资产可替代程度的不同假定，资产市场说可分为（）与（）。

3．在资产市场说的货币分析法中，依据对价格弹性(灵活性)的假定不同，资产市场说可分为（）与（）。

4.购买力平价的理论基础是（）,前提条件是（）,它的两种表现形式是（）与（）。

5.利率平价说是从（）角度分析利率与汇率之间所存在的关系，它的两种表现形式是（）与（）。

三、多选题1.外币成为外汇的条件是( )。

A.自由兑换性B.普遍接受性C.可偿性D.汇率自主性2.贬值导致国内工资和物价水平循环上升的机制是( )。

A.货币工资机制B.生产成本机制C.货币供应机制D.收入机制3.货币替代和资金外逃的经济后果是( )。

A.国内金融秩序的不稳定B.削弱政府运用货币政策的能力C.破坏国内的积累基础D.限制货币的自由兑换4.贬值对经济产生紧缩性影响的效应是( )。

A.贬值税效应B.收入再分配效应C.货币资产效应D.债务效应5.如果人们预期本币在未来将贬值，那么人们就会在外汇市场上抛出本国货币，抢购外国货币，由此造成的后果是( )。

A.外币现汇价格的上涨B.本币现汇价格的下跌C.外币现汇价格的下跌D.本币现汇价格的上涨四、判断题1.直接标价法下，汇率的高低与本币币值的高低反比例变化。

（）2.间接标价法下，汇率的高低与本币币值的高低正比例变化。

（）3.货币学派认为，急于发展经济而过度发行货币，是导致外汇收支失衡和外汇短缺的主要原因。

第一章外汇、汇率与外汇交易市场一、单项选择题：1、目前，多数国家（包括我国人民币）采用的汇率标价法是（ A ）。

A、直接标价法B、间接标价法C、应收标价法D、美元标价法2、按银行汇款方式不同，作为基础的汇率是（ A ）。

A、电汇汇率B、信汇汇率C、票汇汇率D、现钞汇率3、外汇成交后，在未来约定的某一天进行交割所采用的汇率是（ B ）。

A、浮动汇率B、远期汇率C、市场汇率D、买入汇率4、若要将出口商品的人民币报价折算为外币报价，应用（ A ）。

A、买入价B、卖出价C、现钞买入价D、现钞卖出价5、银行对于现汇的卖出价一般（ A ）现钞的买入价。

A、高于B、等于C、低于D、不能确定6、我国银行公布的人民币基准汇率是前一日美元对人民币的（ B ）。

A、收盘价B、银行买入价C、银行卖出价D、加权平均价7、外汇规避风险的方法很多。

关于选择货币法，说法错误．．的是（ A ）。

A、收“软”币付“硬”币B、尽量选择本币计价C、尽量选择可自由兑换货币D、软硬币货币搭配8、下列外汇市场的参与者不包括．．．（ C ）。

A、中国银行B、索罗斯基金C、无涉外业务的国内公司D、国家外汇管理局宁波市分局9、对于经营外汇实务的银行来说，贱买贵卖是其经营原则，买卖之间的差额一般为1‰～5‰，是银行经营经营外汇实务的利润。

那么下列哪些因素使得买卖差价的幅度越小（ A ）。

A、外汇市场越稳定B、交易额越小C、越不常用的货币D、外汇市场位置相对于货币发行国越远10、被公认为全球一天外汇交易开始的外汇市场的（ C ）。

A、纽约B、东京C、惠灵顿D、伦敦11、下列不属于．．．外汇市场的参与者有（ D ）。

A、中国银行B、索罗斯基金C、国家外汇管理局浙江省分局D、无涉外业务的国内公司12、在有形市场中，规模最大外汇交易市场的是（ A ）。

A、伦敦B、纽约C、新加坡D、法兰克福二、多项选择题：1、下列哪些经济因素会对汇率的变动产生影响（ABCDE）A、国际收支状况B、通货膨胀率C、利率水平D、国家干预E、财政政策与货币政策的协调2、外汇市场有以下哪些作用（ABCDE）A、调节外汇供求B、形成外汇价格体系C、便利资金的国际转移D、提供外汇资金融通E、防范外汇风险3、外汇市场上的参与者有（ABCD）A、外汇银行B、进出口商C、外汇经纪人D、中央银行4、从银行买卖外汇的角度，汇率可分（ ABCD ）A、买入价B、现钞价C、基准价D、卖出价5、根据汇买卖后资金交割的时间，汇率可以分（BD）。

外汇交易与实务习题参考答案——基本训练+观念应用（注：以下蓝色表示删减，粉红色表示添加）第一章外汇与外汇市场一、填空题1、汇兑2、即期外汇远期外汇3、比价4、间接标价法5、国际清偿6、外币性普遍接受性可自由兑换性7、国家或地区货币单位8、外汇市场的4个参与者：外汇银行、经纪人、一般客户、中央银行。

(原8、9、10删除)二、判断题1、F2、T3、F4、T5、T6、T7、F8、F案例分析：太顺公司是我国一家生产向美国出口旅游鞋的厂家，其出口产品的人民币底价原来为每箱5500元，按照原来市场汇率USDI=RMB6.56，公司对外报价每箱为838.41美元。

但是由于外汇市场供求变动，美元开始贬值，美元对人民币汇率变为USDl=RMB6.46，此时太顺公司若仍按原来的美元价格报价，其最终的人民币收入势必减少。

因此，公司经理决定提高每箱旅游鞋的美元定价，以保证最终收入。

问：太顺公司要把美元价格提高到多少，才能保证其人民币收入不受损失？若公司为了保持在国际市场上的竞争力而维持美元价格不变，则在最终结汇时，公司每箱旅游鞋要承担多少人民币损失？解答：⑴为保证人民币收入不受损失，美元价格需提高至：5500/6.46≈851.39（USD）⑵如维持美元价格不变，公司需承担人民币损失为：5500-838.41*6.46=5500-5425.12 ≈83.87（CNY）第二章外汇交易原理二、填空1、汇率交割日货币之间2、高3、大4、止损位5、买入价卖出价6、大高7、多头8、空头9、售汇10、低9、外汇交易双方必须恪守信用，遵循“一言为定”的原则，无论通过电话或电传，交易一经达成就不得反悔。

三、单项选择1、A2、C3、D4、B5、C6、A7、B8、D9、C 10、D四、多项选择1、ABCD2、BD3、ABCD4、ABCD5、AC五、判断题1、T2、F3、T4、F5、T案例分析与计算1.下列为甲、乙、丙三家银行的报价，就每一个汇率的报价而言，若询价者要购买美元，哪报价有竞争力的是丙、丙、丙、丙、乙丙、乙2.市场USD/JPY= 101.45/50，现：A行持美元多头，或市场超买，该行预卖出美元头寸，应如何报价？并说明理由。

第二章外币交易的核算【练习题及思考题】一、单项选择题1.我国境内某企业记账本位币为欧元，下列说法中错误的是（c)。

A.该企业以人民币计价和结算的交易属于外币交易B.该企业以欧元计价和结算的交易不属于外币交易C.该企业的编报货币为欧元D该企业的编报货币为人民币2.收到以外币投入的资本时。

其对应的资产账户应采用的折算汇率是(a)。

A.收到外币资本时的市场汇率B.投资合同约定的汇率C签订投资时的市场汇率 D.第一次收到外币资本时的折算汇牢3.我国某企业以港元作为记账本位币，其母公司在美国，在德国有一分公司，主要客户均分散在欧洲.该企业向国内有关部门编制会计报表，应当采用(b)反映。

A港元 B.权民币 C.美元 D.欧元4.下列外币业务发生时，一定不会产生汇兑损益的是（d）A.以人民币向银行购买美元B.外币账户期末余额阔整C．现汇账户的企业把日元卖给银行D.出口一批商品到美国5.企业对所发生的外币业务，除了要将外币发生额折算为记账本位币入账外，还要对实际的外币金额数进行记录，这种方法被称之为(b).A.复式记账B.复币记账 C外币统账法 D外币分账法6·某股份有限公司对外币业务采用业务发生日的市场汇率进行折算。

按月计算汇兑差额。

2008年6月30日从境外购买零配件一批，价款1000万美元.货欲尚未支付，6月30日市场汇率1美元=7.22元人民币，7月31日市场汇率1美元=7.23元人民币。

该外币债务7月份所发生的汇兑损失为人民币(c)。

A. -20万元 B -10万元 C 10万元 D 20万元7.某企业外币业务采用当日市场汇率作为记账汇率，月初持有10000美元，市场汇率1美元=7.30元人民币，本月15日将其中3000美元在银行兑换为人民币，银行当日美元买人价1美元=7 .20人民币，卖出价1美元=24人民币，市场汇率1美元=7.22人民币。

售出该笔美元时应确认的汇兑损失为(a)。

A. 60元 B 200元 C. 140元 D．0元8.甲公司外币业务采用业务发生时的汇率进行折算，按月计算汇兑损益。

外汇交易习题第一篇：外汇交易习题《理财综合技能——外汇黄金》习题集浙江金融职业学院2007年7月一、简答题1、为什么说利率互换违约的预期损失小于相同本金的贷款违约？2、某交易商拥有1亿日元远期空头，远期汇率为0.008美元/日元。

如果合约到期时汇率分别为0.0074美元/日元和0.0090美元/日元，那么该交易商的盈亏如何？3、目前黄金价格为500美元/盎司，1年远期价格为700美元/盎司。

市场借贷年利率为10%，假设黄金的储藏成本为0，请问有无套利机会？4、某笔存款的连续复利年利率为12%，但实际上利息是每季度支付一次。

请问1万元存款每季度能得到多少利息？5、每季度计一次复利的年利率为14%，请计算与之等价的每年计一次复利的年利率和连续复利年利率。

6、局部的军事冲突或不安定因素为什么会导致黄金价格上涨？7、股市的大幅振荡也会对黄金价格产生影响吗？8、国际上的一些基金组织对黄金市场有什么影响？9、黄金产量的多少是否也会影响到黄金价格？10、黄金消费的高低也是影响黄金价格的因素吗？11、世界各主要国家的央行或区域性央行对黄金的增加储备或抛售对黄金价格产生什么影响？12、对投资黄金兴趣的高低也会影响黄金价格吗？13、世界主要经济发达国家的利率变化也会影响黄金价格吗？14、黄金市场是否也有机构或庄家操纵？二、计算分析题1、假设连续复利的零息票利率如下：期限（年）年利率（%）112.0213.0313.7414.2514.5请计算第2、3、4、5年的连续复利远期利率。

2、假设连续复利的零息票利率分别为：期限（月）年利率38．068．298．4128．5158．6188．7请计算第2、3、4、5、6季度的连续复利远期利率。

3、公司A和B欲借款200万元，期限5年，它们面临的利率如下表所示：固定利率浮动利率公司A12．0%LIBOR+0.1%公司B13.4%LIBOR+0.6%A公司希望借入浮动利率借款，B公司希望借入固定利率借款。