2018年融资与对外担保管理制度

2018年对外担保控制制度
第一章总则 (2)
第二章担保对象 (2)
第三章担保权限 (3)
第四章担保程序 (4)
第五章担保信息披露 (5)
第六章附则 (6)
第一章总则
第一条为了维护投资者的利益，规范公司的担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展，根据《公司法》、《证券法》、《担保法》、《企业内部控制规范》和《上海证券交易所股票上市规则》以及其他相关法律法规的规定，特制定本制度。

第二条本制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或质押。

第三条本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股子公司的担保；本制度所称“公司及其控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。

第二章担保对象
第四条被担保对象同时具备以下资信条件的，公司可为其提供担保：
1、为依法设立并有效存续的企业法人，且不存在需要或应当终止的情形；
2、具有相应的偿债能力；
3、具有较好的盈利能力和发展前景；
4、如公司曾为其提供担保，没有发生被债权人要求承担担保责任的情形；。

中国银行保险监督管理委员会、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、农业农村部、中国人民银行、国家市场监督管理总局关于印发《融资担保公司监督管理条例》四项配套制度的通知（银保监发[2018]1号）各省、自治区、直辖市融资担保公司监督管理部门，各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行，外资银行，金融资产管理公司，其他会管金融机构：根据《融资担保公司监督管理条例》（国务院令第683号，以下简称《条例》）有关规定，中国银行保险监督管理委员会会同发展改革委、工业和信息化部、财政部、农业农村部、人民银行、国家市场监督管理总局等融资性担保业务监管部际联席会议成员单位，制定了《融资担保业务经营许可证管理办法》《融资担保责任余额计量办法》《融资担保公司资产比例管理办法》和《银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引》（以下简称四项配套制度）。

现印发给你们，并将有关事项通知如下，请遵照执行。

一、对于融资担保业务经营许可证换发工作，各地可根据实际情况，在地方金融实行统一归口管理工作完成以后实施。

二、《条例》施行前发生的保本基金担保业务，存量业务可不计入融资担保责任余额，但应向监督管理部门单独列示报告。

三、各地可根据《条例》及四项配套制度出台实施细则，实施细则应当符合《条例》及四项配套制度的规定和原则，且只严不松。

请各省、自治区、直辖市融资担保公司监督管理部门将本通知发至辖内有关单位和融资担保公司，请各银监局将此件发至银监分局和地方法人银行业金融机构。

附件：1.中华人民共和国融资担保业务经营许可证（式样）2.中华人民共和国融资担保业务经营许可证填写说明中国银行保险监督管理委员会中华人民共和国国家发展和改革委员会中华人民共和国工业和信息化部中华人民共和国财政部中华人民共和国农业农村部中国人民银行国家市场监督管理总局2018年4月2日融资担保业务经营许可证管理办法第一条为规范监督管理部门对融资担保业务经营许可证的管理，促进融资担保公司依法经营，维护融资担保市场秩序，根据《融资担保公司监督管理条例》等有关规定，制定本办法。

第一章总则第一条为规范公司对外担保行为，有效控制对外担保风险，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称对外担保，是指公司以自有资产或信用为他人在债务、交易等活动中提供的担保，包括保证、抵押、质押等。

第三条公司对外担保应遵循以下原则：1. 合法原则：担保行为应符合国家法律法规和公司章程的规定；2. 审慎原则：公司应审慎评估担保风险，确保担保行为对公司资产安全的影响；3. 互利原则：担保行为应有利于公司业务发展，实现公司利益最大化；4. 安全原则：确保担保资产的安全，降低公司对外担保风险。

第二章对外担保的审批与决策第四条公司对外担保的审批权限如下：1. 单笔担保额不超过公司最近一期经审计净资产10%的，由公司总经理审批；2. 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的，由公司董事会审批；3. 为资产负债率超过70%的担保对象提供担保的，由公司董事会审批；4. 为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，由公司董事会审批。

第五条公司对外担保的决策程序如下：1. 担保申请：申请担保的部门或子公司向公司董事会提交担保申请，并提供相关资料；2. 审核评估：公司董事会或授权机构对担保申请进行审核评估，包括担保对象、担保金额、担保期限、担保方式等；3. 决策审批：经审核评估后，由公司董事会或授权机构作出决策，审批通过后签订担保合同；4. 信息披露：公司应按照法律法规和公司章程的规定，及时披露对外担保信息。

第三章对外担保的风险控制第六条公司对外担保应采取以下风险控制措施：1. 严格审查担保对象：确保担保对象具备独立法人资格、良好的信用和偿债能力；2. 评估担保风险：对担保对象进行财务状况、经营状况等方面的评估，确定担保风险；3. 实施反担保措施：要求担保对象提供反担保，降低担保风险；4. 定期监控：持续关注担保对象的财务状况和经营状况，及时调整担保措施；5. 法律救济：在担保债务到期时，依法采取法律手段追偿。

2018年融资与对外担保管理制度
2018年10月
目录
第一章总则 (3)
第二章融资与担保的决策机构 (4)
第三章公司融资的审批 (4)
第四章公司对外提供担保的条件 (7)
第五章公司对外提供担保的审批 (8)
第六章公司融资及对外担保的执行和风险管理 (11)
第七章公司融资及对外提供担保的信息披露 (13)
第八章有关人员的责任 (13)
第九章附则 (14)
第一章总则
第一条为了规范公司融资和对外担保管理，有效控制公司融资风险和对外担保风险，保护公司财务安全和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国担保法》及《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、行政法规和规范性文件及《公司章程》的相关规定，制定本制度。

第二条本制度所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间接融资的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、固定资产贷款、信用证融资、票据融资和开具保函等形式。

公司直接融资行为不适用本制度。

第三条本制度所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵押、质押或其他形式的担保，包括公司对控股子公司的担保。

公司为自身债务提供担保不适用本制度。

公司全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制权的参股公司的对外担保，按照本制度执行。

第四条公司融资及对外提供担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原则。

控股股东及其他关联方不得强制公司为他人提供担保。

公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制公司融资及对外担保的风险。

公司对外担保管理制度第一章总则第一条为了规范公司的对外担保行为，加强风险管理，保护公司和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度所称对外担保，是指公司为他人债务的履行提供保证、抵押、质押等担保方式，当债务人不履行债务时，公司需按照约定履行债务或者承担责任的行为。

第三条公司对外担保行为应遵循合法、自愿、公平、诚信的原则，确保担保行为不损害公司和股东的利益，不影响公司的正常经营。

第四条公司对外担保行为应进行严格的风险评估，确保担保对象具有偿还债务的能力，担保方式合理，担保金额适当。

第五条公司对外担保行为应经过董事会或者股东大会的审批，确保担保行为符合公司和股东的利益。

第六条公司应建立健全对外担保的管理制度，明确各部门的职责和权限，确保担保行为的合规性和有效性。

第二章对外担保的审批和披露第七条公司对外担保行为应由董事会或者股东大会审批。

担保金额超过公司净资产的5%或者担保期限超过一年的，应由股东大会审批。

第八条董事会或者股东大会审批对外担保时，应充分了解担保对象的经营状况、财务状况、信用状况、担保方式、担保金额等信息，并进行风险评估。

第九条董事会或者股东大会审批对外担保时，应有不少于三分之一的董事或者股东出席，且出席会议的董事或者股东所持表决权的三分之二以上同意。

第十条公司对外担保行为发生后，应及时向股东大会或者董事会报告，并在公司公告中披露担保对象、担保金额、担保期限等信息。

第三章对外担保的风险管理第十一条公司对外担保行为应进行风险评估，评估内容包括担保对象的的经营状况、财务状况、信用状况、担保方式、担保金额等。

第十二条公司对外担保行为应采取适当的担保方式，确保担保行为的有效性和可执行性。

第十三条公司对外担保行为应限制担保金额，确保担保金额不超过公司净资产的一定比例。

第十四条公司对外担保行为应关注担保对象的财务状况和偿债能力，及时调整担保金额和担保方式。

对外担保管理制度一、总则1. 目的：为了规范公司对外担保行为，防范风险，保障公司资产安全，特制定本制度。

2. 适用范围：本制度适用于公司及其子公司、分公司、控股子公司等所有下属机构对外担保行为。

二、担保审批权限1. 担保限额：公司对外担保的总额不得超过公司净资产的一定比例，具体比例由董事会根据公司实际情况确定。

2. 审批权限：单笔担保金额超过一定数额的，需提交董事会审议批准；未超过该数额的，由公司管理层审批。

三、担保程序1. 申请：需要担保的部门或子公司应向公司提出书面申请，并提供担保对象的资信情况、担保合同草案等相关资料。

2. 审查：公司法务部门负责对担保申请进行法律审查，财务部门负责财务风险评估。

3. 决策：根据审批权限，由相应的决策机构进行决策。

4. 执行：担保决策通过后，由公司指定专人负责签署担保合同，并办理相关手续。

四、担保风险管理1. 定期评估：公司应定期对担保对象的财务状况和信用状况进行评估，及时掌握担保风险。

2. 风险控制：对于风险较高的担保，公司应采取相应的风险控制措施，如要求提供反担保、设置担保期限等。

3. 信息披露：公司对外担保情况应按照相关法律法规和公司章程的规定，及时向股东和监管机构披露。

五、担保合同管理1. 合同审查：担保合同应由公司法务部门进行法律审查，确保合同条款的合法性和合理性。

2. 合同保管：担保合同一经签署，应由公司指定专人负责保管，并建立合同档案。

六、违规责任1. 对于未经批准擅自对外担保的行为，公司将追究相关人员的责任。

2. 对于因管理不善导致担保风险发生的，公司将根据实际情况对相关人员进行责任追究。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司董事会负责解释。

2. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。

第一章总则第一条为规范本公司的对外担保行为，控制公司风险，保障公司资产安全，维护股东权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及公司章程的规定，特制定本制度。

第二条本制度所称对外担保，是指本公司以第三人身份为债务人向债权人提供担保，当债务人不履行债务时，由本公司按照约定履行债务或承担相应责任的行为。

第三条本制度适用于本公司及其控股子公司（以下简称“子公司”）对外担保行为。

第二章担保原则第四条本公司对外担保应遵循以下原则：1. 合法原则：担保行为必须符合法律法规及公司章程的规定，不得违反国家产业政策和社会公共利益。

2. 审慎原则：对担保申请进行严格审查，确保担保风险可控。

3. 互利原则：担保行为应有利于公司业务发展，实现互惠互利。

4. 安全原则：严格控制担保额度，确保公司资产安全。

第三章担保审批程序第五条对外担保审批程序如下：1. 担保申请：由担保申请人向公司提出书面担保申请，并提供相关资料。

2. 风险评估：财务部门对担保申请进行风险评估，提出风险评估报告。

3. 审查批准：董事会或股东大会对担保申请进行审查，根据实际情况决定是否批准。

4. 信息披露：对批准的担保事项，按照相关规定进行信息披露。

第四章担保管理第六条公司设立对外担保管理领导小组，负责对外担保的决策和管理。

第七条对外担保额度管理：1. 公司对外担保总额度不得超过公司净资产的50%。

2. 子公司对外担保总额度不得超过子公司净资产的30%。

3. 对单一债权人提供担保的总额度不得超过公司净资产的10%。

第八条对外担保合同管理：1. 担保合同应明确担保范围、期限、金额、利率、违约责任等内容。

2. 担保合同签订前，应进行法律审查。

3. 担保合同签订后，应及时报送财务部门备案。

第五章风险控制与责任追究第九条公司应建立健全对外担保风险控制体系，加强对担保对象的资信调查和风险评估。

第十条对外担保风险控制措施：1. 对担保对象进行严格的资信调查，包括财务状况、信用记录等。

对外担保管理制度对外担保是指一个单位或个人为他人在经济活动中（通常是为企业同业或企事业单位）做出经济上的担保责任。

对外担保是市场经济环境下的一种普遍现象，可以促进企业的发展和经济的繁荣，但也存在一定的风险。

因此，对外担保的管理制度至关重要，可以有效控制风险，保护各方的利益。

一、建立担保审批制度为了控制对外担保风险，首先需要建立担保审批制度。

该制度应该明确规定担保的范围、条件和手续。

在企业进行对外担保时，必须按照制度进行审批和授权操作。

同时，还需要建立相应的审批机构，确保审批的公正、公平和及时性。

二、制定担保额度管理制度为了防止对外担保过多或超过企业承受能力，需要制定担保额度管理制度。

该制度需要根据企业的资产状况、财务状况、信用状况等因素，确定对外担保的额度限制。

企业在进行对外担保时，必须按照制度规定的额度进行操作，超过额度的担保必须得到高层管理者的批准。

三、建立担保风险管理制度为了预防和控制对外担保风险，需要建立担保风险管理制度。

该制度需要确定对外担保的控制要点和控制措施，明确责任和权力的划分。

担保风险管理制度应该包括对外担保风险评估、风险控制、风险提醒和风险补偿等方面的内容，确保担保风险的有效管理。

四、完善担保合同管理制度担保合同是对外担保的法律依据，为了保护企业的合法权益，需要完善担保合同管理制度。

担保合同管理制度需要明确合同的签订、履行和解除程序，确保担保合同的合法性和有效性。

同时，还需要建立相应的担保合同归档和备案制度，便于监督和管理。

五、建立担保信息管理制度为了及时获取和准确掌握对外担保信息，需要建立担保信息管理制度。

该制度需要明确担保信息的收集、整理、报告和分析流程，确保担保信息的真实性和可靠性。

同时，还需要建立相应的担保信息数据库，方便后续对担保风险的监测和评估。

六、加强对外担保的内外部监督为了确保对外担保管理制度的有效实施，需要加强对外担保的内外部监督。

内部监督可以通过建立专门的担保审计制度和担保风险检查制度来实现。

公司对外担保管理制度一、概述为规范公司对外担保行为，保护公司和股东的合法权益，确保公司资金安全，制定公司对外担保管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司对外担保行为的管理，包括但不限于担保申请、审批、记录和监督等事项。

三、担保申请1.担保申请应由公司的担保申请人提出，需附带以下相关资料：-担保金额和期限；-担保目的和理由；-被担保方的基本情况和经营状况；-担保人的财务状况、经营状况及近期经营计划。

2.担保申请人应及时向公司提供担保申请材料，并负责申请材料的真实、准确和完整性。

四、担保审批1.担保审批应由公司的高级管理层或董事会进行，并记录审批结果。

2.担保审批应遵循风险控制和投资回报的原则，并根据公司的经营状况和财务情况进行综合评估。

3.担保审批过程中应充分考虑担保金额、担保对象的信用状况、担保方式和期限等因素，并通过风险评估和财务分析确定担保额度。

4.担保审批应在担保申请提交后合理时间内完成，并书面通知担保申请人审批结果。

五、担保记录1.公司应建立担保记录，包括已担保项目、担保金额、担保期限、担保方式、担保对象和担保责任等信息。

2.担保记录应定期进行检查和更新，并及时记录新的担保申请和担保行为。

六、担保监督1.公司应建立对外担保的监督机制，定期对担保责任进行跟踪和评估，并报告公司的高级管理层和董事会。

2.担保监督应加强对担保对象的风险评估，及时发现和解决担保风险，保障公司利益。

3.当担保出现风险时，公司应积极采取措施，减少损失，并妥善解决相关纠纷。

七、违规处理1.对于未经公司审批或违反担保管理制度的担保行为，公司有权追究相关责任人的管理责任，并采取相应的追偿措施。

2.对于故意提供虚假担保申请材料的行为，公司有权终止担保，并依法追究法律责任。

八、附则1.本制度的解释权归公司所有，并可根据业务需要进行调整和修订。

2.本制度自颁布之日起生效，废止公司的所有以前担保管理制度。

以上是公司对外担保管理制度的主要内容，旨在规范公司对外担保行为，保护公司和股东的利益，确保公司的资金安全。

股份有限公司对外担保管理制度第一章总则第一条为了进一步规范和完善公司的法人治理结构，规范股份有限公司（以下简称“公司”）的担保行为，加强担保管理，根据《中华人民共和国担保法》和公司有关制度，制定本制度。

第二条鉴于担保属于或有负债，有可能对企业财务状况产生较大影响，公司必须重视和加强对担保事项的管理。

第三条本制度适用于公司，公司控股、参股的有限责任公司、股份有限公司的对外担保行为，由其董事会、股东会决定，公司股东代表及派出的董事、监事依照本规定按公司董事、监事管理制度规定的程序报批。

第四条本制度所称担保或对外担保，指《担保法》中规定的保证、抵押、质押、留置或者定金等。

第五条公司财务部门是对外担保的归口管理部门，负责对外担保的备案、审核、报批、管理工作。

第二章担保管理原则第六条对外提供担保时应基于真实的借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动。

一般限制性规定为：（一）不得为公司控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方提供担保；（二）不得为非独立核算企业、分支机构提供担保；（三）不得为境外投资者提供担保；（四）未经批准，不得提供外汇担保；（五）原则上不得对非业务往来企业、单位提供担保；（六）原则上不得为资产负债率超过70%的企业提供担保；（七）原则上对外担保余额不得超过企业净资产的50%；（八）为所属控股、参股企业担保，要按投资比例对债务提供担保。

第七条公司作为担保人提供对外担保，应当与债权人、被担保人订立书面合同，约定公司、债权人、被担保人各方的下列权利和义务：（一）公司有权对被担保人的资金和财产情况进行监督；（二）公司提供对外担保后，债权人与被担保人如果需要修改所担保的合同，或债权人许可债务人转让债务的必须取得公司的同意；（三）公司提供对外担保，履行担保义务后，有权向被担保人追偿；（四）公司有权要求被担保人落实反担保措施或者提供相应的抵押物。

第八条公司提供担保的原则：（一）一般只对公司相关产业项目提供担保，对其他非本行业项目和商业活动原则上不提供担保；（二）一般只提供信用担保；（三）需公司提供担保的，借款合同须经公司董事会审核同意；（四）需公司提供担保或变更的，被担保人应提前30天提出申请报告；（五）不得为个人和个体私营企业提供担保。