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《预算产品交流》PPT课件

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第六章 预算管理的工具方法《预算管理》PPT课件

第六章 预算管理的工具方法《预算管理》PPT课件
（12）企业应根据预算滚动编制结果，调整资源配置和管理要求。
3.工具方法评价
滚动预算的主要优点是： 通过持续滚动预算编制、逐期滚动管理，实现动态反映市场、建
立跨期综合平衡，从而有效指导企业营运，强化预算的决策与控 制职能。 滚动预算的主要缺点是： 一是预算滚动的频率高，对预算沟通的要求越高，预算编制的工 作量越大；二是过高的滚动频率容易增加管理层的不稳定感，导 致预算执行者无所适从。
2.作业成本法
滚动预算，是指企业根据上一期预算执行情况和新的预测结果，按照 既定的预算编制周期和滚动频率，对原有的预算方案进行调整和补充， 逐期滚动，持续推进的预算编制方法。
2.应用环境
（1）企业应用滚动预算工具方法，应具备丰富的预算管理经验和能力。企业应建立先进、科学的信 息系统，及时获取充足、可靠的外部市场数据和企业内部数据，以满足编制滚动预算的需要。
概率 0.1 0.5 0.3 0.1 1
期望值 800
3 000 1 200
250 5 250
（五）作业预算
我国财政部发布的《管理会计应用指引第 204号——作业预算》，对作业预算及其适 应范围、应用环境、应用程序以及该工具方 法评价都作出了说明。
作业预算
（一）概念及适用范围 （二）应用环境 （四）工具方法评价
弹性预算，顾名思义，是一种具有伸缩性的预算。在不能 准确预测未来业务量的情况下，根据成本性态及业务量、 成本和利润之间的依存关系，按预算期内可能发生的业务 量编制的一系列预算，就是弹性预算。
（二）按预算出发点的特征不同，可分为增量预 算和零基预算
增量预算是指以基期成本费用水平为基础，结合预算期业 务量水平及有关降低成本的措施，通过调整相关原有费用 项目而编制预算的方法。

第九章预算ppt课件

第九章预算ppt课件
上海财经大学 会计学院
管
理
会 战略（strategy),规划(planning)
计
和预算(budgeting)
战略 分析
长期规划
资本预算 市场预算 研发预算
……..
短期规划 总预算
上海财经大学 会计学院
管
理 第二节 总预算的内容和编制
会 计
总预算的内容 经营预算 财务预算 专门决策预算
上海财经大学 会计学院
管
理
结束语
会
计
Let’s set the standard a little higher.
Back
上海财经大学 会计学院
communication) 绩评价(provides a framework for judging
performance) 激励(motivates employees and managers)
上海财经大学 会计学院
管
理 预算循环（budgeting cycle)
会 计
规划 (planning) 计量实际结果 (measuring actual) 观察差异 (investigating variations) 采取措施 (corrective action) 重新规划 (planning again)
上海财经大学 会计学院
管 理
会 计
上海财经大学 会计学院
管 理
会 计
上海财经大学 会计学院
管 理
会 计
直接人工预算 预计直接人工预算=预计生产量× 单位产 品工时定额× 单位小时工资率
制造费用预算 变动制造费用 =预计生产总工时× 预计变动制造费用分配率 固定制造费用=零基预算

预算培训课件(ppt 54张)

预算培训课件(ppt 54张)
2019/2/21 47
七、我们要注意什么？
2019/2/21
48
1、对图纸及工程内容要熟悉。
• 只有对工程内容充分了解才能把每一 步工序合理正确的套用相应定额，图 纸是工程的基础，也是预算的基础， 必须会看图纸、看懂图纸、理解图纸 ，只有真正看懂图纸，才能把图纸中 的工程内容与实际中的工程内容相结 合，选择最合理最有力的预算套用方 法。
2019/2/21
35
编制工程预算的步骤
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36
工程预算编制详细步骤
• 1 工程量计算、汇总 • 2套用预算单价，计算工程直接费 • 3 根据费用定额规定，计取各种其他 费用和工程造价。 • 4 工料分析，计算材料价差，调整工 程造价。 • 5编写预算编制说明，打印输出。
2019/2/21
2019/2/21
14
定额包含的内容
• 基价子目
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15
定额包含的内容
• 基价子目
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16
定额包含的内容
• 基价子目
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17
施工图预算
• 根据施工图、预算定额、各项取费标 准、建设地区的自然及技术经济条件 等资料编制的建筑安装工程预算造价 文件。在中国，施工图预算是建筑企 业和建设单位签订承包合同、实行工 程预算包干、拨付工程款和办理工程 结算的依据；也是建筑企业控制施工 成本、实行经济核算和考核经营成果 的依据。在实行招标承包制的情况下 ，是建设单位确定招标控制价和建筑 企业投标报价的依据。
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编制工程预算的依据
• 6.有关工具书及手册 • 设计所要求的某些设备、材料或器 具，在编制预算时往往要查取一些必 要的数据。如重量、断面、面积、外 形尺寸等，有些必须要查阅有关的手 册或工具书才能确定。

预算部分演示(PPT 64页)

预算部分演示(PPT 64页)

滚动预算的缺点
它缺点也源自其优点：预算的自动延 伸工作比较耗时，代价较大；要说明经理 人员确信不断调整过程是值得的。
概率预算是在编制预算时，根据有关预算指标的 概率计算期望值，据以确定预算指标的方法。概率预 算是对确定预算的改进。
期望值= ∑ 某种状态下的预算指标水平×该种状态的概率
营业状态 最好 较好 一般 较差 合计
边际利润=销售收入×（1－变动成本率）
营业利润=边际贡献额-固定成本总额
例：按多种销售额水平采用比率法编制的弹性利 润预算如下所示：
销售收入 4000 100%
减：变动成 2400 本60%
边际贡献 1600 40%
减：固定成 1800 本总额
营业净利 (200)
5000 6000 7000 3000 3600 4200 2000 2400 2800 1800 1800 1800 200 600 1000
目标
预算 管理
风险
资源
外部环境
活动
完整的全面预算应包括经营（业务）预算、财务预算及专 门决策预算三个部分：
1.经营（业务）预算： （1）销售预算 （2）生产预算： 直接材料预算、直接人工预算、制造费
用预算、期末产成品存货预算 （3）销售成本预算 （4）销售及管理费用预算 2.专门决策预算 （1）资本支出预算 （2）一次性专门业务预算：根据特定的投资筹资项目编制 3.财务预算 （1）现金预算表（2）预计损益表 （3）预计资产负债表
零基预算与传统预算方法相比， 避免了原来不合理的费用开支对预 算期费用预算的影响，因而具有能 够充分合理、有效地配置资源，减 少资金浪费的优点，特别适用于那 些较难分辨其产出的服务性部门。

《全面预算》课件

《全面预算》课件
电商C通过全面预算，实现了业 务的快速扩张和利润的持续增长。
全面预算的未来发展趋势
• 数字化技术的发展将进一步推动全面预算的应用和发展。 • 全面预算将更加强调数据分析和预测，提供更精准的决策支持。 • 全面预算将更加注重持续改进和创新，适应不断变化的商业环境。
总结和展望
全面预算是一种重要的管理工具，可以帮助企业提高决策质量和业绩。随 着数字化技术的发展和商业环境的变化，全面预算将继续发展，并为企业 带来更多的机遇和挑战。
挑战
数据收集和编制预算的工作量较大，需要充分的资源支持。
优势
充分利用全面预算的数据和信息，提升企业管理水平。
应用全面预算的案例分析
公司A的全面预算实践
ห้องสมุดไป่ตู้
银行B的全面预算实践
公司A通过全面预算，实现了业 绩的持续增长和有效的资源配置。
银行B通过全面预算，提高了风 险管理和决策的准确性。
电商C的全面预算实践
实施全面预算的步骤
1
数据收集
2
收集和整理与全面预算相关的数据和信
息。
3
审批和执行
4
经过审批后，对全面预算进行执行。
5
目标设定
明确制定全面预算的目标和计划。
预算编制
根据目标和数据，制定全面预算的各项 细节。
监控和调整
定期监控全面预算的执行情况，并根据 需要进行调整。
全面预算的优势和挑战
优势
全面考虑各个方面的需求和目标，提高决策的准确性和效果。
《全面预算》PPT课件
欢迎参加《全面预算》PPT课件！该课件将带你了解全面预算的定义和意义， 讲解实施全面预算的步骤，介绍全面预算的优势和挑战，并提供应用全面预 算的案例分析。最后，我们将展望全面预算的未来发展趋势。

NC63全产品培训课件-全面预算

NC63全产品培训课件-全面预算
指标属性
费用预算 采购计划 资金计划
UAP平台
预算组织 预算组织体系
基础数据管控 数据权限
第七页，共54页。
审批流程 自定义档案
产品架构及功能概述
预算管理环节
档案维护
设计
样表设计 （包括excel函数）
规则设置 （业务/控制规则）
填报
编报汇审
上报 审批
汇总
预算分析
分析任务 即席分析
预算调整
单据调整 直接调整
一个套表的所有表单，模型要一致、任务参数维要一致；分析用套表，可跨模型
模型间、套表间取数，必须使用业务规则，不能使用EXCEL公式 任一个表单，行维或列维必须使用指标
第十九页，共54页。
产品解决方案－应用模型
---最严格的模式：所有自动汇总的维度，都勾选“仅末级可录”
---常用模式：
有一个自动汇总的维度没有勾选“仅末级可录”
第二十七页，共54页。
产品解决方案－预算编制
第二十八页，共54页。
产品解决方案－预算编制
第二十九页，共54页。
产品解决方案－预算编制
分类
具体内容
样表设计前的基础设置，如预算组织体系、预算科目、维度、模 型的使用和关系
样表设计工具－excel客户端的简单介绍
编制样表设计
样表设计－固定表的设置过程介绍 样表设计－多维浮动表的设置过程介绍
机构
……
第十三页，共54页。
指标：根据企业外部或内部财务或业务报告 的需求形成的用以衡量企业绩效的量度。 预算维度：是预算指标从不同角度进行更 为细化的说明，例如客户维、时间维、组 织维等。
预算模型：描述了一个对应的应用 主题，预算模型确定了该应用主 题中所涉及的指标、维度。一个 模型集成了一个或多个相似经济 业务含义的预算表。

预算PPTMicrosoft Office PowerPoint 演示文稿 (2)


(四)预算年度终了，预算管理工作小组
向公司经理办公会报告财务预算执行完 成情况，并依据财务预算完成情况，按 具体考核办法对预算执行单位进行考核。
九：重申主题结论及建议：

综上所述，预算在企业的发展中占有很重要的作用。 因此，我们现在的所有的职能部门在预算上能够达 到与企业整体目标相一致，并且严格按照预算执行 下去，我们的企业能够发展的更好、更快。所以企 业应当建立全面预算体系，使企业经济活动在正常 的轨道上运行。

项目投资必须在事先做好可行性分析的基础上来编 制预算，具体反映投资额需要多少，何时进行投资、 资金从何而来，投资期限多长，合时投产、未来现 金流量多少等。
（三）、财务预算




财务预算是企业全面预算体系中的重要组成部分，它在全面预 算体系中有以下重要作用： 1．财务预算使决策目标具体化、系统化和定量化。在现代企业 财务管理中，财务预算能够全面、综合地协调、规划企业内部 各部门、各层次的经济关系与职能，使之统一服从于未来经营 总体目标的要求；同时，财务预算又能使决策目标具体化、系 统化和定量化，能够明确规定企业有关生产经营人员各自职责 及相应的奋斗目标，做到人人事先心中有数。 2、财务预算作为全面预算体系中的最后环节，可以从价值方面 总括地反映经营期特种决策预算与业务预算的结果，使预算执 行情况一目了然。 财务预算有助于财务目标的顺利实现。 3、通过财务预算，可以建立评价企业财务状况的标准。将实际 数与预算数对比，可及时发现问题和调整偏差，使企业的经济 活动按预定的目标进行，从而实现企业的财务目标。 所以说财务预算在整个预算当中起着举足轻重的作用。
预 算
环境缔造和谐，创新服务大众， 节约回报社会，责任成就未来 。

预算知识普及讲座MicrosoftOfficePowerPoint演示文


第十一章 电气调试
七、母线、避雷器（以系统为计算单位） 母线耐压试验、接触电阻测量、避雷器、母线绝
缘监理装置、电测量仪表及一、二回路的调试。
注：10kV母线系统调试含一组电压互感器， 1kV以下母线系统调试定额不含电压互感器，适
用于低压配电装置的各种母线的调试。
第十一章 电气调试
八、电容器（以系统为计算单位） 电容器、串联电抗器试验，绝缘电阻测试，电测量仪
表及一、二回路的调试、综合保护等试验。
九、独立接地装置和接地网的项目如何界定 凡每组接地极六根以内的，执行独立接地装置调试。
接地网系统调试是指按每一个发电厂的厂区或每一个变 电所的所区，及有一幢住宅、综合楼、学校、办公楼、 商店等单位工程为单位考虑的，且每一单位工程的防雷 接地线需连为一体形成闭环的，方可计取一个系统的接 地网调试。
动作检查、消弧室干燥、注油、接地。
二、高压成套配电柜安装（电压等级10Kv） 安装方式分：固定式、手车式（常用） 开箱、检查、安装固定、放注油，导电接触面的检查调整，
附件的拆装、接地。 注：断路器、互感器、熔断器、避雷器、电抗器已含在成套配
电柜内，同时盘柜安装含机械台班。 附图2-1
第二章 配电装置
第十一章 电气调试
四、特殊保护装置调试 （以台为计算单位） 保护装置本体及二次回路的调整试验。
如：保护装置主要有距离保护、高频保护、零序保护、 失灵保护、电机失磁保护、小电流接地保护、发电 机转子保护等。
注：特殊保护装置Байду номын сангаас试项目依据的是设计文件 。
第十一章 电气调试
五、自动投入装置系统（以系统为计算单位） 自动装置、继电器及控制回路的调整试验。 如：装在母线一段二段的无扰动自投、备用电机

预算精品课件


單價 小 計 台幣(元) 台幣(元) 34,700 468,450 1,000 5,000 16,000 16,000 300 1,800 30 3,000 400 3,200 300 3,000 500 1,000 300 1,800 900 3,600 3,000 3,000 2 400 3,000 3,000 100 800 1,500 3,000 400 1,600
消耗性器材
電腦使用費 郵電費 印刷費 問卷調查費 國內差旅費
相關應用書籍 本 Office 2003中文版 套 投影片 盒 幻燈片製作 張 錄影帶、錄音帶、底片 本 磁 片 盒 滑 鼠 個 噴墨印表紙 包 噴墨墨水夾 個 文具、紙張 文獻資料影印費 張 郵寄郵資、電話費 問卷表格印製費 次 問卷設計費 次 車馬費 次
歡迎光臨
預 算
徐南麗 教授
慈濟大學護理系(所)主任
兼花蓮慈濟醫院護理顧問
預算是要每一個人都能做好自己的財務規劃並彰顯團體績效
大 綱
一、企業的總資產圖 二、成本 三、損益平衡表 四、資產負債表 五、預算之目的、種類及表格類型
大 綱
六、護理部預算編列 七、費用編列科目 八、國科會研究經費 九、行政院衛生署研究經費 十、結 論
其 他 凡醫護、技術人員之會費、 教學器材等支出屬之 保險費 各項設備保險費
法律費 凡支付律師費與訴訟費等屬之 呆帳費 凡確定無法收回之醫療作業收入屬之 研究費
八、國科會研究經費
研究人力費 研究設備費 其他相關研究費用 管理費 赴國外或大陸地區差旅費（限整合型計畫） 中型儀器設備費（逾６０萬元） 國家實驗室／貴重儀器中心使用額度
保險費
小 計
醫療收入資料表
科 部
醫 門診醫療收入

《预算产品交流》课件


适用人群：预算 有限，追求性价 比的消费者
市场定位：中低 端市场，满足大 众需求
预算产品市场分析
章节副标题
市场现状
市场规模：全球 市场规模巨大， 增长迅速
竞争格局：竞争 激烈，市场集中 度较高
消费者需求：消 费者对产品的需 求多样化，个性 化需求明显
技术发展：新技 术不断涌现，对 产品性能和功能 产生影响
创新性：采用最新技术，提高产品性能 稳定性：经过严格测试，确保产品稳定性 安全性：采用安全技术，保障用户信息安全 兼容性：支持多种设备，方便用户操作
技术创新
采用最新的技术， 如人工智能、大
数据等
提高产品的性能 和效率
降低产品的成本 和能耗
提高产品的安全 性和可靠性
提高产品的用户 体验和满意度
提高产品的市场 竞争力和市场份
产品分类
按照产品类型分类：硬件产品、软件产品、服务产品等 按照产品功能分类：财务管理、人力资源管理、销售管理、供应链管理等 按照产品价格分类：免费产品、付费产品、订阅产品等 按照产品形态分类：本地部署、云服务、混合部署等
产品特点
预算产品：针对 特定预算范围设 计的产品
特点：价格适中， 功能齐全，满足 基本需求
竞争格局
主要竞争对手： A公司、B公司、
C公司
市场份额：A公 司占比最大，B 公司次之，C公
司较小
竞争策略：A公 司注重技术创新， B公司注重成本 控制，C公司注
重市场推广
发展趋势：A公 司有望继续保持 领先地位，B公 司有望通过成本 控制提高市场份 额，C公司有望 通过市场推广提
高市场份额
发展趋势
提高决策质量：通过预算产品， 可以更好地预测未来收入和支出， 提高决策质量
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示例： 管理需求描述 EAS功能实现
目标设定 预算分解功能
管理报告 商业智能分析
推放到Portal界面 决策与报告
目标设定
预算体系 支持价值树模型 管理模型
EAS统一平台 与信息共享
预算分析 预算差异分析 经营分析 经营分析 基于责任中心的获利分析
运营监控
预算计划
预算内容 支持全面预算：经营、 资本、投资、财务预算
实际数日常维护公式 实际数公式设置后，该项目公式对应的实际数据系统自动计算得到。
提 纲 ▪ 预算管理系统简介
▪ 预算管理系统功能介绍
▪ 基础设置 ▪ 从上到下的预算编制
▪ 从下到上的预算编制 ▪ 三种预算调整功能 ▪ 预算控制 ▪ 预算分析
▪ V6.1版本新增功能介绍 ▪ 预算产品后续重点规划 ▪ 系统亮点与客户价值
预算流程： ✓ Top Down 方法可以让各级团队快速了解管理层对下 一预算年度的经营目标；Bottom Up 方法可以让各级团 队认真思考自己所需要的工作资源和对目标责任的工作 承诺； 实践表明，两下一上或两下两上是比较成功的 ，符合成本效益原则的编制流程。 ✓ 战略制定与目标下达：每年7至8月，通过对目标市 场和内部运营潜能的分析提出阶段性经营目标并下达。 ✓ 预算编制：每年9至10月，各业务单元编制自身预算 并向上汇总到集团预算。 ✓ 预审会：11月初，根据价值树模型分析预算申请的合 理性，平衡形成财务报表预算。 ✓ 质询会：11月底，正式公开的会议，审议各责任中心 提出的预算的合理性，对不合理的部分现场质询。 ✓ 预算下达：审批后的预算正式下达。 ✓ 年中调整：大的预算调整只允许年中进行，此时重新 召开质询会，对业绩目标达成的同时允许修改部分预算 假设。
比如：产品、费用明细、科目、项目、关键业绩指标、成本明细、宏 观经济指标、促销活动、客户等。拥有独立的主数据表；
可以手工录入，也可以从系统中按类别导入其他主数据(基础数据)的 记录；
合理的预算分类是灵活设计预算模板的基础 同类下的预算项目是无法形成组合项目的，如两个科目类项目无 法组合项目，而产品与科目需要分为两类才能实现项目的组合； 下级预算项目的数据并不能直接向上级汇总，需要分别设置项目 公式。
建议：损益表类预算按月做，除资金外的预算按年做，比较符合企业预 算管理实际，也避免了过于复杂的预算相互取数。
预算设置5：预算模板
预算管理的主要载体 共用报表控件，类EXCEL操作，以单元格为最小数据单位，每个单元格表现为 预算项目、预算要素、期间、币别的组合。 从预算项目到预算表的设计体现了预算管理的核心思路，在实施时要慎重考 虑：用户权限、成本中心、控制策略、预算分析的相关要求。 在属性界面，可以选择勾稽关系；在定义界面，可以定义报表检查方案。与 报表模块一样，勾稽关系是基于项目公式的，报表检查是基于单元格的。 必须有预算模板才能编制预算，所以，如果把预算模板权限上收到集团用户， 同时预算模板下发后不允许修改的话，就形成了预算的集中管理模式。 通过方案分配预算模板，而不是直接分配，体现方案一致性管理。
资金需求的支出。
预算计划 预算方法：
✓企业应根据不同的产品导入状态和成本费用项目
选择预算编制技术。如导入期的产品使用零基预算
，成长和成熟期使用增量预算；市场相关费用使用
与收入相关的弹性预算；工具和用具采购使用零基
预算等。
价值树模型：
✓价值树模型实际上是在指标之间寻找对应的逻辑
关系，合理的预算体系模型应该是各级人员易于理
预算模板/表的期间： 在预算编制时，选择预算模板新增预算表后，期间选择受到方案期 间的约束，不可超出； 模板中，项目公式如果空选预算期间，在预算表编制时会根据预算 表的期间自动带出； 实践中，每月编制预算时，预算模板可设置为一列，这样一个模板 管辖了12张预算表，各公式项中空选期间项；一次编制12月预算时， 预算模板为12列；
目标管理第三阶段：预算计划
决策与报告 经营分析
目标设定
EAS统一平台 与信息共享
运营监控
正确的流程是企业做好预算管理工作的关键，从时间、成本 、质量、风险四个维度来考虑流程的合理性和改进的可能。
管理模型 预算计划
完整预算内容： 经营预算、 资本预算、 财务预算
预算方法： 零基预算、增量预算、固定预算、弹性预算、滚动预算
预算审批流程梳
【管理会计】-【预算 管理】-【预算设置】【预算模板】
预算模板反映了企 业实际的预算体系
【管理会计】-【预算 管理】-【预算设置】【预算方案】
预算方案是多个预 算模板的集合，简 言之，一个预算方 案就是一套预算
根据权限设置不同
对应演示
组织单元创建 查看业务组织
演示参数设置功 能，并给出建议 参数值
预算设置3：预算要素
可以理解为度量，典型的预算要素包括金额,数量,比率等； 同一个预算项目可以有多个度量的预算数据，比如收入预算项目可以
有销售数量、销售金额、完成比等； 预算项目和预算要素是设计预算模板时必须选择的内容，其他的(成
本中心\币别\期间等)系统都可以在不同的条件下自动根据场景带出； 在EAS中，预算要素应该尽量简洁和抽象，更为复杂的内容可以放到
预算模板与预算表 一对多关系，同一组织不可以有两张方案\模板\期间完全一样的预算表。 实践中，一个无固定期间的模板、12张预算表的应用比较常见。
预算模板与预算方案 多对多的关系。
预算设置6：预算方案
可以理解为一个预算任务,它包括了多个预算模板,分配后,各成本中心才可以 编制预算。 通常来说，预算方案基于不同的预算假设，如常规估计、乐观估计就可 以形成两个方案。 一个组织内只可以有一个执行状态的预算方案，只有执行状态的预算方 案才对预算控制生效。 预算方案管辖预算模板，但它们是多对多的关系。
。
完整预算内容：
✓ 经营预算：以收入和利润预算为出发点，分解出
管理模型
各业务单元的收入目标、市场工作计划和市场费用 预算、渠道管理规划与费用预算、原料采购预算、
生产量与成本预算等。
✓ 资本预算：以经营预算为出发点获取的资本投入
的支出要求，包括固定资产购置与建设，设备维修
保养，扩张而导致的收购等。
✓ 财务预算：首先以经营和资本预算为出发点获取
各级团队，又能与各级责任中心的KPI产生对接。这里我们推荐
价值树的预算设计模型。
2
预算处理
从成本与效率平衡的角度，什么样的流程既能保证对预算目标的 充分沟通，又能实现流程的合理效率避免过高预算成本
3
预算控制
业绩跟踪、预算刚性控制、重大异常管理形成三个层次的运营风 险控制，软件技术要从主动消息机制，流程优化-固化，门户界 面整合等方面提供支撑
汇总全面预算， 平衡调整
调整/汇 总/平衡
与下级公司预算 流程接口
进入预算考 核、调整流 程
业务流程与EAS流程对应-预算编制
场景描述
EAS对应流程
对应菜单
Bottom-up方式：
收集下属成本中 心上报预算，形 成集团公司汇总
组织汇总方式 的预算编制
预算
【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】【预算编制】-选择需 汇总的预算表-按组织 汇总方式汇总编制
演示【业务期间】 /【预算项目】/ 【预算要素】/ 【勾籍关系】等 设置功能
格式设计，项目 填充，公式设计， 控制方式设置等 完整细节功能
预算方案的新增， 修改，查看，执 行设置，分配等 功能演示
BOS演示预算审
预算设置1：预算参数
预算设置2：预算项目
可以理解为预算维度，除了预算主体(成本中心)\期间\币种\度量(预 算要素)之外的维度数据在这里定义；
根据经营预算和
【管理会计】-【预算
投资预算及其汇 本级预算编制 管理】-【预算处理】-
总编制财务预算
【预算编制】
Top-down方式： 根据集团审定的 预算分解 预算向下分解
【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】【预算分解】
根据公司规定， 或根据预算平衡 会确定的定案决 议，对预算进行 调整
调整项较多时 使用预算整表 调整
场景描述
预算环境搭建， 包括成本中心定 义，预算参数设 置等
EAS对应流 程
成本中心设 置
预算参数设 置
对应菜单
【基础数据管理】【组织机构】-【组织 单元】 【系统平台】-【系统 参数】-【参数设置】【预算管理】
关键描述
通过对组织单元成 本中心属性的维护 建立预算主体树
对预算模块的运行 参数进行设置
4
预算分析
自动化的预算分析，客户定义的预算分析，多维度的预算分析
菜单设计
▪ 预算管理系统简介
提纲
▪ 预算管理系统功能介绍
▪ 基础设置
▪ 从上到下的预算编制
▪ 从下到上的预算编制
▪ 三种预算调整功能
▪ 预算控制
▪ 预算分析
▪ V6.1版本新增功能介绍
▪ 预算产品后续重点规划
▪ 系统亮点与客户价值
业务流程与EAS流程对应-预算设置
调整项较少时 使用预算调整 单
汇总后预算使 用汇编调整功 能
【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】【预算调整】
【管理会计】-【预算 管理】-【预算处理】【预算调整单】
七-八月
九月
预算编十月制总流程 十一月
战略规划制定，
牵头部门
目标下达
集团预算编制 下级公司预算编制、汇总
质询
十二月 修改、审批/ 预算 预算
下达 调整 考核
预算管理委员会 启动预算编制
预审会
质询会
审批 下达
经营单位/事业部
经营计划编制
财务部/投资部 财务部/投资部 下级公司
投资计划编制
财务及综合预算编 制