财务收款流程

收付款财务制度流程一、收款流程1. 收款范围与对象确定在制定收款流程前，企业应明确收款范围及对象，确定哪些款项属于收款范围，以及通过何种方式进行收款。

2. 收款账户设立企业应根据收款业务的需要，在银行开立相应的收款账户，保证款项能够安全有效地收到。

3. 收款单据填写在收到客户的付款时，应填写相应的收款单据，包括收款日期、金额、付款方式等信息，确保记录准确无误。

4. 款项确认收到客户的付款后，相关部门应核对收款信息，确认款项的准确性，防止出现错误。

5. 凭证录入将收款凭证录入财务系统，及时更新账户余额，保持账务数据的准确性和及时性。

6. 收款核对财务部门应对收款单据和系统录入数据进行核对，确保信息一致，避免数据出现差错。

7. 收款日报告每日对收款进行统计，生成收款日报告，反映收款情况，为进一步的财务分析提供数据支持。

8. 收款凭证归档对收款单据和相关资料进行整理归档，建立完善的档案管理系统，以备查阅和审计需要。

二、付款流程1. 付款审批流程在进行付款前，企业应建立严格的审批流程，确定付款的权限和程序，确保每一笔付款都经过合规审批。

2. 付款账户设立为了保障企业的资金安全，企业应在银行开设专门的付款账户，用于进行付款操作。

3. 付款单据准备在进行付款操作前，应准备相应的付款单据，包括付款日期、金额、收款人等信息，确保支付的准确性。

4. 确认付款信息付款操作人员应核对付款信息，确保与付款单据一致，避免出现错误付款。

5. 付款录入将付款信息录入财务系统，及时更新账户余额，确保账务数据的准确性和及时性。

6. 付款核对财务部门应对付款单据和系统录入数据进行核对，确保信息无误，避免数据差错。

7. 付款日报告每日对付款进行统计，生成付款日报告，反映付款情况，为财务管理和预算管理提供数据支持。

8. 付款归档对付款单据和相关资料进行整理归档，建立完善的档案管理体系，以备查阅和审计需要。

三、其他注意事项1. 财务内部控制企业应建立健全的财务内部控制制度，加强对收付款流程的监督和管理，防止出现财务风险。

一、内部：1、客户订购单、2、批准赊销信誉、3、销售单、4、发运凭证二、往来：1、与客户查对发货明细，2、开发票：（1）、开票申请单、（2）、勾兑销售明细表（3）、往来挂账，确认销售收入三、收款：（1）、销售-对账-收款-开票-记账（2）、赊销-对账-开票-账期-收款-销账四、总结：1、本月开票、回款汇总表（按期间按客户分类提供）2、本月对账、结算总结（按期间按客户分类提供）3、应收账款账龄与金额组成份析等。

销售与收款流程财务制度第一条目的。

为增强标准公司销售与收款业务流程，增强销售相关业务的治理，保证公司资产的平安，特制定本制度。

第二条适用范围。

适用于公司的所有销售收款，包括但不限于销售出口产品和内销产品的所有销售与收款。

第三条治理方式。

一、业务开具发票的流程如下：：红酒治理员凭开具销售单和客户开票资料财务查对销售清单与客户资料财务开具发票红酒治理员查对发票并签收红酒治理员给客户签收发票或寄出。

备注：（1）需开专用发票的客户提供：公司全称，公司国税纳税识别号，公司地址和，公司账号。

（2）需开一般发票的客户提供：公司全称和公司国税纳税识别号。

二、财务处置流程：1、客户资料的新建和保护：按经销售部门批准客户资料表新建和更新表，新建和更新客户编码并录入相关信誉期、信誉额、开款信息、账号信息等相关资料。

并及时将客户编号发邮件给销售部门的相关人员。

财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档。

2、开具发票确认收入：（1）收入确认的条件，收入确认原那么：1）收入已实现或可实现（Realized or Realizable）；2）收入已经赚取（Earned）时才予以确认。

3）企业已将商品所有权上的要紧风险和报酬转移给购货方；4）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续治理权，也没有对已售出的商品实施有效操纵；5）收入的金额能够靠得住地计量；6）相关的经济利益极可能流入企业；7）相关的已发生或将发生的本钱能够靠得住地计量；具体业务财务收入确认条件：销售定单、发货单（客户或授权人员员签字）、发票（按合同条件确信的时点和条件开具）。

财务收款管理流程一、收款前准备工作1.制定收款政策和规定：确定收款方式、收款时间、收款渠道等相关规定，确保收款工作的规范性和一致性。

2.设计收款流程和授权机制：明确财务收款的流程、步骤和参与人员，明确各环节的授权和审批要求，以确保收款工作的准确性和可追溯性。

3.确定收款软件和系统：选择和建立适用的收款软件和系统，方便统一管理和监控收款过程，并确保数据的准确性和安全性。

5.建立与客户的收款协议：与客户签署收款协议，明确收款金额、收款时间、收款方式等相关要求。

二、收款操作流程1.出具索赔单：根据客户的购销合同或订单等凭证，财务部门出具相应的索赔单，明确应收款项的金额和时间。

2.发送收款通知：财务部门向客户发送收款通知，确认收款金额和时间，并提醒客户按时付款。

3.选择收款方式：根据客户的要求和企业的实际情况，选择适当的收款方式，如现金、银行转账、支票、信用卡等。

4.开立收款账户或收款单据：根据选择的收款方式，财务部门开立相应的收款账户或准备相关的收款单据，确保收款的合规性和准确性。

5.收款确认和登记：当客户付款后，财务部门进行收款金额的确认，并登记收款时间、收款金额、收款方式等相关信息。

6.对账核对：定期对已收到的款项与对账单进行核对，确保收款的准确性和完整性，并及时调整账务记录。

7.发票开具：根据客户的付款情况，财务部门按照相关税务规定开具相应的发票，并进行申报报销等工作。

三、收款后的处理1.记账：将收款金额和相关信息录入财务系统，进行记账和科目分配，并及时核实收款是否与应收账款相符。

2.财务报表编制：按照公司财务报表的要求，对收款情况进行统计和分析，并编制相应的财务报表，如应收账款余额表、应收账款周转率等。

3.收款的追踪和催收：对于逾期未收款的客户，财务部门需要及时跟进、催收，并与销售部门协调解决未收款的问题。

4.客户信用评估：根据客户的收款情况和付款能力，财务部门对客户的信用等级进行评估，及时调整信用额度和收款政策。

财务收款流程一、收款前准备工作。

在进行财务收款之前，我们需要做好一些准备工作，以确保整个收款流程的顺利进行。

首先，需要明确收款的方式和渠道，包括现金、银行转账、支付宝、微信支付等。

其次，需要确定收款的账户信息，包括账户名称、账号、开户银行等。

最后，需要做好收款凭证的准备，包括发票、收据等。

二、收款操作流程。

1. 接收付款通知。

当客户确认要进行付款时，他们会向我们发送付款通知，通知中应包括付款金额、付款方式、付款时间等信息。

我们需要及时获取并确认这些信息，以便做好收款准备。

2. 发送收款信息。

在确认收到付款通知后，我们需要向客户发送收款信息，包括收款账户信息、收款金额、收款方式等。

同时，我们还需要提醒客户在付款时填写正确的付款用途和备注信息，以便我们能够及时核对付款信息。

3. 确认收款。

在客户完成付款后，我们需要及时查看收款账户，确认是否已经收到款项。

同时，需要核对付款信息和收款金额是否一致，确保没有发生错误。

如果发现问题，需要及时与客户沟通解决。

4. 登记收款信息。

一旦确认收到款项并核对无误，我们需要及时将收款信息登记到财务系统中，包括收款日期、收款金额、付款人信息、付款方式、付款用途等。

这些信息将作为财务记录，为日后的对账和查询提供依据。

5. 发送收据或发票。

最后，我们需要根据客户的要求，及时发送收据或发票给付款人，作为付款凭证。

收据或发票上应包括收款日期、收款金额、付款人信息等内容，以便客户在日后进行报销或核对付款信息时使用。

三、收款后处理工作。

在完成收款操作后，我们还需要做好相关的收款后处理工作，包括及时入账、对账、财务报表的生成和分析等工作。

这些工作将有助于我们及时了解公司的财务状况，为公司的经营决策提供支持。

总结。

财务收款流程是公司日常财务工作中的重要环节，做好收款流程的规范和管理，不仅能够提高公司的资金使用效率，还能够增强公司的财务管理能力。

因此，我们需要严格按照规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和及时性，为公司的稳健发展提供有力支持。

财务收款流程
财务收款流程是指企业或组织为完成交易所收到的资金或款项。

以下是一个常见的财务收款流程的示例，包括收款的几个主要步骤。

1. 发票生成：在交易完成后，销售部门会根据客户的订单生成相应的发票。

发票包括商品或服务的详细描述、数量、单价和总金额等信息。

2. 发票审核：财务部门会对生成的发票进行审核，确保发票的准确性和合规性。

审核的主要内容包括发票号码、签名及盖章、发票金额和日期等。

3. 发票寄送：审核通过后，发票将由财务部门寄送给客户。

通常情况下，发票会通过邮件或快递寄送给客户，也可以选择将发票发送给客户的财务部门。

4. 客户支付：客户收到发票后，根据发票上的支付信息，进行款项的支付。

常见的支付方式包括银行转账、支票、现金或电子支付等。

5. 付款确认：财务部门收到客户支付的款项后，会对款项进行确认。

确认的主要内容包括收款金额、收款方式和付款日期等。

6. 销账处理：财务部门会将收到的款项进行销账处理，即将应收款项从财务报表中减去。

销账的方式包括更新财务软件系统中的账户余额或账目。

7. 发票归档：收款流程完成后，发票会被归档保存。

通常情况下，发票会按照一定的分类和编号体系进行归档，以便于后续的跟踪和查询。

8. 收款核对：财务部门会定期进行收款核对，以确保发票和收款的一致性。

核对的主要内容包括发票和款项的金额是否相符，是否有漏报或重复报告等。

以上是一个常见的财务收款流程的示例，不同的组织和企业可能会根据具体情况进行适当调整。

财务部门在执行收款流程时，应确保各项流程合规，以提高收款效率和减少错误发生的风险。

广告公司收钱财务制度一、总则为规范广告公司的财务管理，保障公司的经济利益，特制定本财务制度。

二、收款流程1. 收款人员应当在客户签署广告合同后，及时向客户发送收款通知并确认付款方式。

2. 客户付款后，收款人员应当及时登记核对收款信息，填写收款凭证并存档。

3. 销售人员在客户确认付款后，应当及时通知财务人员录入系统，并确认款项到账。

4. 财务人员应当每日对账，核对公司应收账款情况，及时催缴逾期账户。

5. 客户预付款需签署预付款协议，并按照约定时间付款。

6. 所有收款凭证必须经过财务审核后，方可入账。

三、收款账户管理1. 广告公司应当在银行开立专用账户，用于接收客户付款。

2. 财务人员应当及时监测公司收款账户的余额情况，确保账户资金安全。

3. 公司财务部门应当定期对收款账户进行核账，确保账户余额和公司账务的一致性。

4. 财务人员应当保护收款账户信息安全，不得泄露给他人，确保公司财务安全。

四、发票管理1. 广告公司应当根据国家税收规定，开具规范的增值税普通发票，包括服务费用、广告费等。

2. 财务人员应当及时记录发票信息，确保公司开票信息准确无误。

3. 开具发票的内容应当与合同及实际业务一致，不得虚开发票，以免影响公司形象。

4. 所有发票必须经过财务审核后，方可寄出或交付客户。

五、欠款管理1. 公司应当建立完善的欠款管理制度，及时催缴逾期款项，确保公司资金周转正常。

2. 财务部门应当定期分析逾期款项情况，提出有效的催款措施和方案。

3. 对于长期拖欠不还的客户，公司应当采取法律手段追讨欠款。

4. 财务人员应当及时记录公司欠款追讨情况，保证公司权益不受损失。

六、审计监督1. 公司应当定期邀请独立审计机构对公司财务情况进行审计，确保财务报表的真实性和完整性。

2. 财务部门应当积极配合审计工作，提供相关资料和信息。

3. 对审计发现的问题和漏洞，公司应当及时整改并建立相应的预防措施。

4. 公司高层管理人员应当对审计结果进行认真分析，及时提出改进意见，确保公司的财务管理更加规范和透明。

公司财务制度收款流程表一、接收款项1. 所有收款均需在公司指定的收款窗口进行操作，不得私自处理；2. 收款人员需对收款窗口进行实名制认证，确保身份真实可靠；3. 在接收款项时，务必核实款项来源为公司正规合作单位或个人，并保留相关收款凭证；4. 对于现金收款，收款人员需妥善保管并在当天下班前缴交给财务部门；5. 对于非现金收款，需在系统中录入相关信息，并在当天内完成入账；6. 对于大额款项或异地汇款，需提前向财务部门报备并按照公司制度操作；7. 每日收款结束后，需对现金和非现金收款进行清点并填写收款汇总表，由财务主管审核签字确认；8. 收款人员需保管好现金及非现金凭证，妥善保存并备查。

二、录入系统1. 在完成实际收款操作后，收款人员需及时登录财务系统录入收款信息；2. 在录入系统时，需确保信息准确无误，如有错误需及时更正；3. 对于大额款项或异地汇款，需在系统中备注相关信息，并在备注栏填写报备编号；4. 对于不明来源款项或涉嫌违规款项，需立即向财务主管报告并协助处理；5. 在系统录入完成后，需生成收款凭证，加盖财务专用章并妥善保存备查。

三、核对结算1. 在收款信息录入系统后，财务部门需对收款信息进行核对；2. 对于涉及核对的款项，财务部门需及时调取相关信息核实；3. 确认无误后，财务主管需在系统中确认入账，并核对收款汇总表；4. 如有疑问或错误信息，财务主管需及时与收款人员联系并协商解决；5. 签字确认后，财务主管需向收款人员反馈确认结果，并保留相关记录。

四、日结汇总1. 每日结束后，财务部门需对当日收款汇总表进行日结核对；2. 对于涉及差错或异常情况的款项，需立即向财务主管汇报并协助处理；3. 确认无误后，财务主管需签字确认收款汇总表，并将表格归档保存备查；4. 日结完成后，财务主管需在系统中进行日结操作，并保留相关记录；5. 如有财务风险或异常情况，财务主管需及时向公司高层领导报告并求助。

五、月度汇总1. 每月底，财务部门需对当月收款情况进行月度汇总；2. 对于涉及差错或异常情况的款项，需进行逐一核实并清账；3. 确认无误后，财务主管需签字确认月度汇总表，并将表格归档保存备查；4. 月度汇总完成后，财务主管需在系统中进行月度结账操作，并保留相关记录；5. 如有财务风险或异常情况，财务主管需及时向公司高层领导报告并求助。

旅游公司财务收付款管理流程一、收款管理流程：1.销售收款：旅游公司通过线上或线下渠道进行销售活动，客户选择产品后，可以通过现金、银行转账、信用卡等方式支付款项。

销售人员需要向客户提供收款账户信息和付款截图等凭证，以证明收到款项。

2.预订费收款：客户预订旅游产品时，通常需要支付一定比例的预订费。

旅游公司需要确保客户按时支付预订费，并记录收款信息。

3.团款收款：旅游公司组织的旅游团对于团员来说是一种集体出游，通常团费会预先向旅游公司交纳。

团员需要按时向旅游公司支付团费，旅游公司需要记录收款信息，以便统计团队人数和团费。

4.代理商支付：旅游公司通常会有一些合作的代理商，代理商帮助旅游公司销售产品并为旅游公司带来销售收入。

代理商需要按照旅游公司的要求周期性地向旅游公司支付销售费用，旅游公司需要记录代理商支付信息。

二、付款管理流程：1.供应商付款：旅游公司需要向供应商购买一些旅游相关的产品和服务，如机票、酒店、导游等。

旅游公司和供应商之间需要签订合作协议，并约定付款方式和时间。

一旦供应商提供相应产品和服务后，旅游公司需要按照合同约定付款，并记录付款信息。

2.员工工资支付：旅游公司需要支付员工的工资、奖金、福利等。

公司会设立财务部门或与人力资源部门合作，负责计算员工的薪资和发放工资，并记录支付信息。

3.租赁费用支付：旅游公司通常会租赁办公场所、车辆等，租金需要按约定时间支付。

财务部门需要按时支付租赁费用，并记录支付信息。

4.税费缴纳：旅游公司需要按照国家相关法规向税务部门缴纳各项税费，如增值税、所得税等。

财务部门负责计算税费金额，并按照规定时间向税务部门缴纳。

三、财务报表编制和审计：1.财务报表编制：旅游公司需要按照国家相关财务报表编制准则编制各类财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。

财务部门需要收集、整理和分析财务数据，编制财务报表。

2.内部审计：旅游公司需要定期进行内部审计，以确保公司财务运作的合规性和有效性。

目录一、出纳岗工作流程2二、销售费用岗工作流程4三、管理费用岗工作流程8四、固定资产核算岗工作流程11五、材料审核岗工作流程15六、生产成本核算岗工作流程19七、销售核算岗工作流程23八、工资福利岗位工作流程25九、税务岗工作流程30十、内部审计岗工作流程32十一、主管岗工作流程37一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名—-→在收据（发票)上签字并加盖财务结算章—-→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账—-→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款)成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字.2、付现(1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章—-→登记现金流水账—-→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）-—→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金--→下午3：30视库存现金余额送存银行注:（1）下午下班后,现金库存应在限额内。

(2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全.4、管理现金日记账，做到日清月结,并及时与微机账核对余额。

食堂收款财务制度一、总则为规范食堂收款管理，规范财务制度，提高财务管理效率，确保财务安全，特制定本收款财务制度。

二、收款方式1、食堂收款方式主要包括现金、刷卡、支付宝、微信支付等方式。

2、现金收款：对于现金收款，由收银员在收银机上录入金额，向顾客确认并收取现金，并在系统中进行现金入账操作。

应记明顾客的原始凭证，保留记录。

3、刷卡收款：对于刷卡收款，由收银员在POS机上操作刷卡金额，向顾客确认；在收银机上录入金额，将POS机小票粘贴在系统小票上，放置交接箱内，不得随意取走，保留记录。

4、支付宝、微信支付：顾客通过手机扫描二维码付款时，由收银员在系统中录入金额，向顾客确认；同时将手机收款页面截图保存在系统，作为凭证，保留记录。

三、收款流程1、食堂每天在设定时间段内对食堂内的商品进行售卖，由收银员在收银机上录入商品信息和金额，向顾客确认后收取相应款项，并在系统中进行结账入账。

2、每天结束时对当日的营业数据进行汇总，并将汇总数据报送至财务部门，进行核对清算。

3、财务部门对食堂财务数据进行核对清算，将实际收款金额与系统金额进行对比，确保财务数据的准确性和安全性。

4、每月财务部门对食堂收款数据进行结账，制作月度财务报表，进行审核和存档。

五、收款资金管理1、每日收银员在出勤前需领取一定数额的零钱备用，需对领取的现金进行登记，并在工作结束时进行实际清点和核对。

2、对于不明来源的现金，不得私自取用，应及时上交财务部门进行核对清点。

3、收银员在收银机上录入的所有收款记录均需按照规定时间为系统打印财务凭证，严格遵守制度规定。

4、收款数据需定期备份，存放在安全的地方，以防数据丢失。

5、对于每笔收款数据，都需保留顾客原始凭证，做好记录和归档。

六、收款安全措施1、收银员需定期参加培训，提升收款财务管理能力，了解最新的财务规定和制度。

2、收银员需按照规定时间上班，不得私自早退或迟到，确保财务管理的连续性。

3、食堂内设置有监控摄像头，对食堂营业现场进行24小时全天候监控，确保财务安全。