发票管理的操作流程

1 / 14 发票业务管理流程

为进一步规范我局的发票管理，减少企业来回奔跑现象，减少发票领购环节，更好地为广大纳税人服务，根据区局研究决定，自2008年8月1日起增值税一般纳税人办理首次发票领购、发票增量、发票开票限额升级业务在CTAIS系统中各环节文书流转,统一由办税服务厅综合管理窗口代走文书，但纸质文书各流转审批环节仍按原操作流程办理。办税服务厅综合管理窗口在代走文书前,须审核确认各审批环节审批手续审批资料齐全后方可在CTIAS系统中代走文书。

发票操作流程

一、关于停止发售发票规定

区局规定原则上企业没有违法违章行为，各管理部门无权停供企业发票，今后停供企业发票应按以下操作程序执行：

1、一般程序：管理部门填写收缴、停止发售发票决定书，并报区局分管局长签字同意后，在CTAIS系统中进行违法违章登记；办税服务厅按违法违章登记要求停止发售发票。

2、临时手工停供企业发票程序：由管理部门填写临时手工停供企业发票通知单，经管理部门负责人、办税服务厅负责人、分管局长签字后，办税服务厅对企业实施手工停止发售发票。 2 / 14 3、对企业违法违章行为处理完后，应及时解除收缴、停止发售发票。

解除程序：由管理部门填写解除收缴、停止发售发票决定书，报区局分管局长签字批准后，办税服务厅恢复供票。

二、新办企业首次领购发票流程

（一）新办小规模纳税人和个体商户首次领购发票流程：

1、纳税人持税务登记证副本复印件到办税服务厅税务登记窗口领取《普通发票领购簿申请审批表》、《纳税人票种核定申请审批表》

并填写好，由纳税人签字并加盖发票专用章。

2、纳税人持《普通发票领购簿申请审批表》、《纳税人票种核定申请审批表》至税源管理科审批并由审批人签字盖章后，传回办税服务厅税务登记管理窗口。

3、办税服务厅税务登记管理窗口人员根据税源管理科核定的票种进行文书内部审批流转。（文书流转过程：大厅文书岗受理登记—税源管理部门审批—征收管理股终审—大厅文书岗消号）

普通发票开票软件简易教程

导入新发票

数据管理——>发票发售信息导入——>点选因特网导入，输入网税用户名和密码——>导入

更换发票

开票管理——>更换发票——>选择相应发票种类，发票代码，发票号码段——>确定

正常开票

点击正常开票———>输入相对应内容，核对电脑发票和纸质发票的号码, ———>点发票打印（先把发票放入打印机） 注:付款方名称内,不得有空格.任何标点符号

发票作废

主界面——>发票管理——>废票开具——>输入需要作废的发票号码——>确定 ( 注意：以开的发票只能当月作废, 作废票要另外单独上传一次 )

上传发票数据

数据管理——>发票使用情况导出——>点选 按发票号码段导出——>在 起始号码 处输入需要导出的第一张发票号码——>在 截止号码 处输入需要导出的最后一张发票号码——>点选直接上传因特网办税服务系统，输入网税用户名.密码——>确定

打印发票资料明细

查询统计——>发票明细查询——>点选 按票号查——>输入 导出的第一张发票号码 至 导出的最后一张发票号码——>查询——>打印表报——>打印两份——>盖章——>一份做报税或缴销发票封皮，一份交地税大厅发票缴销处

空白发票批量作废

开票管理——>空白发票批量作废——>输入 需要作废的第一张.最后一张的号码——> 确定

全电发票的操作指引和管理手册

全电发票操作指引和管理手册

第一章 前言

1.1 引言

全电发票是一种电子化的发票形式，为了适应现代商业发展需求，提高发票管理的效率和准确性，本手册将对全电发票的操作流程进行详细介绍，包括开票、申领、报销等各个环节。

1.2 适用范围

本手册适用于全电发票的相关人员，包括负责开票的企业员工、负责申领和核对发票的经办人员以及负责报销的企业职员等。

第二章 开票操作流程

2.1 开票准备

2.1.1 确认发票类别和开票内容

开票前，需确认发票的类别，包括增值税发票、普通发票等，并明确开票内容，如费用、购货、劳务等。

2.1.2 收集开票所需材料

收集开票所需的相关材料，如购货合同、劳务合同、发票联单等，并按照要求进行整理和备份。

2.1.3 检查发票开具资质

核对开票人员是否具备相应的开票资质，如证照、授权等。

2.2 开票操作 2.2.1 登录开票系统

使用开票系统登录开票账号，并输入相应的用户名和密码。

2.2.2 选择发票类别和内容

根据开票需求，选择相应的发票类别和开票内容，系统会自动生成发票信息并录入相应的字段。

2.2.3 核对发票信息

确认发票信息的准确性，包括开票日期、购方单位、销方单位、发票金额、税率等。

2.2.4 打印和签章

点击打印按钮，生成电子发票，然后进行签章确认。

2.2.5 打印送货单

如需打印送货单，根据需要勾选相关选项并进行打印。

2.3 开票后操作

2.3.1 发票归档

将开具的发票按照日期、发票号码等归档存放，保持发票顺序和完整性。

2.3.2 上传电子发票

将开具的电子发票上传至相关的发票管理系统，确保发票的电子档案保存完整。

第三章 全电发票的申领与核对

3.1 申领操作 3.1.1 登录申领系统

使用申领系统登录申领账号，并输入相应的用户名和密码。

3.1.2 填写申领信息

根据需要进行发票数量和类别的填写，并提交申领请求。

纳税人网上发票验旧操作流程

一、 纳税人登陆辽宁省国税局网上办税服务厅

地址：http://218.25.58.68:7001/或通过登陆辽宁省国税局网站/，通过办税服务—网上办税厅进入本模块，如图：

二、开通网上办税厅用户资格

操作人员点击“开通申请”按钮，进入《开通申请表》填报界面。

三、填写开通申请表

操作人员录入纳税人识别号，并按系统所示录入验证码后，点击“查询”按钮，系统自动生成纳税人相关信息。待信息产生后，录入“生产经营地联系电话”，选择“法人证件类型”，据实填写“法人证件号码”后，点击申请按钮，完成申请操作。系统给定初始密码为法人证件号码后六位（包括数字和字母）。

注：请操作人员据实录入，本系统相关信息以纳入公安机关身份比对系统，如有误差，申请无法开通。

四、用户登录

操作人员回到网上办税厅登陆界面，录入纳税人识别号、密码（法人身份证件号码后六位），点击“登录”按钮进入系统。界面如下：

五、进入发票交旧验旧操作界面

操作人员通过界面左侧办税区模块，依次点击发票管理、发票验旧项目进入发票交旧验旧操作模块，如纳税人有发票结存的，相关信息将在界面下方“纳税人发票库存”模块内显示备查。

六、开展发票验旧操作

纳税人在验旧结果中选择对应项目，包括正常填开、填用作废、剪角作废及违规开具发票相关行为，在右侧各条目下据实选择或填写对应信息。本操作要求纳税人对所有发票进行逐组录入，如纳税人需验旧发票为多条的，可在上一组发票信息录入完毕后，点击表格右侧“+”按钮，系统将自动生成下一条录入界面，直至操作完毕。如需删除对应信息，则点击右侧“-”按钮。待录入完毕，经检查无误后，点击“提交”按钮，完成操作，系统将自动传递信息至税务机关。 纳税人待信息传递完毕后，携带相关资料到税务机关办理购票手续。

七、验旧信息提交后，将《发票开具信息报送申请》打印2份送交办税服务厅发票发售窗口进行核对。