承兑汇票操作流程与贴现计算

商业承兑汇票贴现条件及操作流程

公司类型 提交资料 必备条件 流程

国内上市公司

在国内注册的香港上市的公司 出票公司（A）：六证一卡、公司章程、董事会决议、公司基本帐户开户行分行授权下属支行开具商业承兑汇票的授信文件或综合授信文件、银行跟单保函，购货合同、近两年经审计的财务报表。填写好的商业承兑汇票正反两面彩色扫描件。

接票公司（B）：六证一卡、公司章程、购货合同、近两年经审计的财务报表。 1、银行综合授信。2、与商业承兑汇票贴现额度相符的受益人公司。（A公司开票给B公司、B公司的注册资本、现金流要与贴现额度逻辑上相符。）

1、按要求提供合格的资料。2、到授信银行稽核审查（三至五个银行工作日）。3、接通知后带齐所有的资料原件去贴现行签合同划款。

国有大型企业 同上 同上 同上

大型民营企业 出票公司（A）：六证一卡、公司章程、董事会决议、公司基本帐户开户行分行授权下属支行开具商业承兑汇票的授信文件或综合授信文件、银行跟单保函、购货合同、近两年经审计的财务报表。填写好的商业承兑汇票正同上 同上 反两面彩色扫描件。

接票公司（B）：六证一卡、公司章程、购货合同、近两年经审计的财务报表。

贴息率 备 注

一年16％-20％、三年每年15％-18％随市场利率变化浮动。

买断：一年20％-25％（只做一年）

贴息一次性扣除。每半年换票不收取任何费用。

银行承兑汇票贴现操作流程

一、贴现业务受理

1、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根

据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务

申请。

2、银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的

相关业务利率向客户作出业务报价。

3、持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理

业务所需的资料。其中包括：

申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（首次办理业务时

提供）；

经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章）

经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法定代表

人身份证复印件；

贷款卡原件及复印件；

加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡；

填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书；

加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证；

银行承兑汇票票据正反面复印件；

票据最后一手背书的票据复印件，填写《银行承兑汇票查询申请书》，由客

户经理持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申请书》交清

算岗位办理查询。

4、清算岗位根据承兑行确定的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属

他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过交换向承兑行查询票据的真实

性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中信

银行、兴业银行、浦东发展银行、广东发展银行、深圳发展银行的，市场营销

岗位客户经理则需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地的

分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。 5、收到会计结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销岗位换人进行电话

复查，核对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和

已背书完整的承兑汇票前来办理业务。

6、首次办理业务的贴现企业，需持开户资料（申请人营业执照副本或正本

复印件、企业代码证复印件）至银行会计部门办理开户（临时帐户）手续。

银行承兑汇票贴现操作流程

一、贴现业务受理

一、持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销职位客户领导依照持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是不是同意持票人的业务申请。

二、银行客户领导依据持票人的业务类型、期限、票面情形结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价。

3、持票人同意业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人预备各项办理业务所需的资料。其中包括：

申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件（第一次办理业务时提供）；

经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章）

经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法定代表人身份证复印件；

贷款卡原件及复印件；

加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡；

填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书；

加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证；

银行承兑汇票单据正反面复印件； 单据最后一手背书的单据复印件，填写《银行承兑汇票查询申请书》，由客户领导持银行承兑汇票复印件和填写完整的《银行承兑汇票查询申请书》交清算职位办理查询。

4、清算职位依照承兑行确信的查询方式，属本行的在系统内网上查询，属他行的填写银行承兑汇票一式三联查询书，通过互换向承兑行查询单据的真实性。如承兑行为民生银行、招商银行、交通银行、华夏银行、光大银行、中信银行、兴业银行、浦东进展银行、广东进展银行、深圳进展银行的，市场营销职位客户领导那么需另行填写特殊业务划拨申请书，向承兑行所属系统在本地的分支机构支付每笔30元的查询费用委托查询。

五、收到会计结算部门提供的承兑人查复书后，市场营销职位换人进行复查，查对汇票的票面要素，复查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。

商业承兑汇票贴现的流程是怎样的？

现在企业之间贸易往来经常会用到承兑汇票，其中商业承兑汇票是非常重要的一种。企业收到汇票后，可以选择持有到期，也可以选择将未到期的汇票交给银行贴现，以此将汇票变现。企业申请贴现要提交不少资料，银行受理后会按照程序进行，那么▲商业承兑汇票贴现的流程是怎样的？我们一起跟随小编具体做个了解。

▲一、商业承兑汇票贴现的手续应该怎么办理？

1、汇票持有人将未到期的汇票交给银行，向银行申请贴现， 填制一式五联“贴现凭证”， 银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。

2、贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述

“贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。

3、填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”1、提交书面申请书，即《商业汇票贴现申请书》2、提供以下资料：（1）经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件；（2）背书连续、要式完整且未到期的商业承兑汇票；。 处 和 商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。

4、开户银行审查无误后，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后，按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。

5、银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。

6、贴现单位根据开户银行转回的贴现凭证第四联，按实付贴现金额作银行存款收款账务处理。

▲二、申请商业承兑汇票贴现的资料有哪些？