财务管理制度流程

财务管理制度及流程【1】财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为采购商品支出、日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前两天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续，且借款人在签收栏签字。

第三部分商品采购报销制度及流程公司所有商品的采购均按采购需求单内容申请采购。

第六条采购商品报销的一般规定（一）申请人必须取得相应的合法票据，含发票、报价单、采购订单、送货单、对方的付款资料和与供货商签订的购销合同，若为后补发票请注明发票开具类型及情况，并跟进对方及时开具发票，开具发票具体相关规定见（发票管理制度）。

(二) 由申请人填写付款申请单或费用报销单，注明购买商品名称、数量和金额，金额大小写须完全一致（不得涂改），且必须附上上述的所有合法票据。

竭诚为您提供优质的服务，优质的文档，谢谢阅读/双击去除财务管理制度及流程财务管理制度及流程（一）财务、会计人员要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续齐全、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结，及时核对，保证账实相符。

财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财务制度的事项，必须拒绝付款、必须拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

财务、会计人员力求稳定，不得随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办理交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。

移交交接包括移交报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等工作。

出纳员不得监管会计档案保管和债务账目的登记工作。

完成本职工作以及相关领导交办的其他工作。

会计核算公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

记帐方法采用借贷记帐法。

记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。

一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。

各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物年；2、机器设备年；3、电子设备、运输工具年；4、其他设备年。

固定资产以不计留残值提取折旧。

固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。

购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。

需安装的固定资产，还应包括安装费用。

作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。

固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。

为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务稳健运行，特制定本财务管理制度及流程。

二、财务机构与财务人员1. 公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

2. 财务部负责人应具备相应的财务管理知识和技能，负责制定和实施财务管理制度及流程。

3. 财务部下设出纳、会计、审计等岗位，各岗位人员应严格遵守财务管理制度及流程。

三、财务管理制度及流程1. 资金管理（1）设立资金管理台账，明确资金来源、去向和使用情况。

（2）严格执行现金管理制度，控制现金支出，确保资金安全。

（3）规范银行账户管理，定期与银行核对账户余额，确保资金准确。

2. 费用报销管理（1）制定费用报销标准，明确报销范围、报销限额和报销流程。

（2）员工报销费用时，需提供合法有效的原始凭证，经部门负责人审核后，报财务部审批。

（3）财务部对报销费用进行审核，确保报销合规、合理。

3. 会计核算管理（1）严格执行国家会计制度，规范会计核算程序。

（2）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案，确保会计信息真实、完整。

（3）定期进行财务报表编制和分析，为管理层提供决策依据。

4. 财务预算管理（1）制定年度财务预算，明确预算目标、预算项目和预算额度。

（2）各部门根据预算编制计划，提出预算申请。

（3）财务部对各部门预算进行汇总、审核，报管理层审批。

5. 财务审计管理（1）定期对财务工作进行内部审计，确保财务制度执行到位。

（2）对审计中发现的问题，及时整改，并追究相关责任。

（3）对重大财务事项进行外部审计，确保公司财务合规。

四、财务风险管理1. 建立财务风险预警机制，定期对财务风险进行评估。

2. 对发现的风险，制定风险防范措施，降低财务风险。

3. 加强内部控制，规范财务行为，确保公司财务安全。

五、附则1. 本制度适用于公司全体员工。

2. 本制度由财务部负责解释和修订。

3. 本制度自发布之日起实施。

财务管理制度及工作流程一、财务管理制度（一）会计准则制度会计准则是财务报告的依据，确保财务报告真实、准确、全面、规范。

制定会计准则要遵循国家相关法规，确保信息披露充分、及时，提供基础数据支持决策。

（二）财务核算制度财务核算制度包括会计科目设置、账务处理、财务报表编制等。

科目设置要科学合理，体现业务特点，确保会计账务正确、清晰。

账务处理要遵循双账制，严格按照会计准则要求记录、核算和处理财务事项。

财务报表编制要及时、准确，按照相关法规要求编制和披露。

（三）财务预算管理制度财务预算制度是组织内部财务管理的重要组成部分，包括年度预算编制、执行、监督和考核。

预算编制要结合组织发展战略、各部门需求和市场环境等因素，制定科学合理的预算计划。

预算执行要严格控制支出，保证财务活动符合预算计划。

预算考核要及时总结、分析，对超支、节约情况进行评价和激励。

（四）内部控制制度内部控制制度是确保财务管理工作规范、合规的重要保障，包括内部控制目标、风险评估与防范、业务流程、授权与审批、会计凭证管理、财产保护等。

制度要求明确责任、权限和程序，严格履行审批和核查职责，防止财务违规、失误和损失。

二、财务管理工作流程（一）财务收支流程1.收款阶段：收到客户付款，核实付款人和金额是否准确，填写收款凭证，进行入账和收据发放。

2.支付阶段：根据支出计划，进行付款申请，确保付款凭证和发票齐全、准确，进行审核和核销。

3.资金管理阶段：进行银行存款、现金管理和资金调配等工作，确保资金的安全和合理利用。

（二）财务会计流程1.采集与登记阶段：财务人员根据业务凭证，采集财务数据，并进行会计凭证登记。

2.核算阶段：根据会计准则和科目设置，进行原始凭证的记账处理，编制会计报表和财务分析报告。

3.结算与核对阶段：进行月末结账工作，核对财务报表，确保会计账务的准确和完整。

（三）财务预算流程1.预算编制阶段：根据组织的战略规划和市场环境，制定年度预算计划和目标。

财务管理制度及流程(完整版)财务管理制度及流程 (完整版)1.简介财务管理制度及流程是为了保证组织的财务管理规范化和高效化而制定的一系列准则和程序。

本文档将介绍财务管理制度及流程的主要内容，旨在帮助组织成员了解和遵守相关规定。

2.财务管理制度2.1 财务目标确定组织财务目标，并制定相关策略和计划以实现这些目标。

确保财务管理与组织的战略目标保持一致。

2.2 财务责任定义各级财务管理人员的职责和权限。

确保财务管理人员遵守诚信和职业道德，保护组织财产和利益。

2.3 财务制度建立会计准则和规范，以确保财务报告的准确性和可靠性。

完善财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资金管理等方面。

3.财务管理流程3.1 预算管理流程制定财务预算，包括收入预算和支出预算。

审批财务预算，并设立相应的预算控制机制。

监督和评估预算执行情况，进行预算调整和优化。

3.2 收支管理流程确保财务收入的来源合法、可靠，并及时进行登记和核对。

控制财务支出，确保支付的合法性和准确性。

建立财务报销制度，规范报销流程和要求。

3.3 资金管理流程确保组织资金的安全和合理运用。

建立资金预测和监控机制。

管理资金的流动性和投资，实现资金的最优配置。

4.其他注意事项严格遵守财务相关法律法规和政策，确保合规运营。

加强财务信息管理和保密工作，防止信息泄露和操纵。

定期进行财务审计，及时发现和纠正存在的问题。

以上是财务管理制度及流程的完整版。

请所有组织成员按照制度和流程执行财务管理工作，确保财务管理的规范性和高效性。

财务管理制度及流程一、引言财务管理是企业管理的重要组成部分，它关系到企业的生存和发展。

一个健全的财务管理制度和流程能够有效地规范企业的财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，保障企业的财务安全和稳定运营。

二、财务管理制度（一）预算管理制度1、预算编制企业应根据自身的发展战略和经营计划，制定年度预算。

预算编制应遵循全面性、准确性、合理性的原则，涵盖企业的各项收入和支出。

2、预算执行预算一经批准，各部门应严格按照预算执行。

财务部门应定期对预算执行情况进行监控和分析，对于超预算或预算外的支出，应严格审批。

3、预算调整如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行申请和审批，确保预算的严肃性和灵活性。

（二）资金管理制度1、资金筹集企业应根据自身的资金需求，合理选择筹资渠道和方式，控制筹资成本，优化资本结构。

2、资金使用资金的使用应遵循专款专用的原则，严格按照预算和审批程序进行支付，确保资金的安全和有效使用。

3、资金结算加强资金结算管理，规范结算流程，提高结算效率，防范资金结算风险。

（三）财务审批制度1、审批权限明确各级管理人员的财务审批权限，根据金额大小和业务性质划分审批层次，确保审批的合理性和有效性。

2、审批流程建立规范的财务审批流程，包括申请、审核、批准等环节，确保审批程序的完整性和准确性。

（四）资产管理制度1、固定资产管理建立固定资产台账，定期进行资产清查和盘点，确保资产的安全和完整。

固定资产的购置、处置应按照规定的程序进行审批。

2、存货管理加强存货的采购、存储、领用管理，定期进行存货盘点，合理控制存货库存，降低存货成本。

（五）财务报表制度1、报表编制按照会计准则和企业内部规定，及时、准确地编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2、报表分析对财务报表进行深入分析，为企业的经营决策提供依据。

分析内容包括财务状况分析、经营成果分析、现金流量分析等。

（六）内部审计制度1、审计机构设置设立独立的内部审计机构，配备专业的审计人员，确保审计工作的独立性和权威性。

财务管理制度及流程一、预算管理：1.编制年度财务预算，包括营业收入、费用开支等项目的细项预算；2.预算执行与控制，监测财务状况，确保实际支出与预算一致；3.定期进行预算执行情况的报告，并及时调整预算。

二、会计核算：1.建立会计凭证、账簿和报表等财务记录和报告的规范；2.严格按照会计政策和准则，确保财务信息的准确性和可靠性；3.进行财务账务的核算和调整，编制财务报表。

三、成本管理：1.确立并完善成本核算制度，包括直接成本和间接成本的分摊与计算；2.实施成本控制，对成本进行分析、核实和评估，提出降低成本的建议；3.定期进行成本核算和成本效益分析。

四、资金管理：1.建立资金预测和计划制度，确保企业有足够的流动资金；2.确定资金投资和融资策略，进行资金配置和管理；3.控制企业的资金风险，包括市场风险、信用风险和流动性风险等；4.优化现金流，提高资金使用效率。

五、内部控制：1.建立健全的内部控制制度，确保企业财务活动的合规性和规范性；2.设立授权和职责分工，明确各岗位的职责和权限；3.建立审计制度，定期进行财务内部审计和外部审计；4.风险管理，建立风险评估和控制机制。

六、报税和合规：1.按照法律法规和税务要求，准确报税和缴税；2.缴纳社会保险费和其他法定金融费用；3.及时关注财务、税务和相关部门的最新政策和法规更新。

七、财务报告和分析：1.定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等；2.进行财务分析和比较分析，评估企业的财务状况和经营绩效；3.提供财务信息和分析报告，为决策提供依据。

以上是一个财务管理制度及流程的概述，实际情况可能会因企业规模、行业特点和法律法规等因素而有所差异。

在实施财务管理制度及流程时，企业应根据自身情况进行具体的细化和完善，并不断优化和更新。

公司财务管理制度及流程【前言】财务管理制度及流程是公司财务管理工作的重要组成部分，对公司的财务管理起着指导和规范作用。

制定和实施严格的财务管理制度及流程，是保证公司财务管理工作高效运转的基础。

本文将围绕公司财务管理制度及流程进行详细说明。

【一、财务管理制度】1.财务管理目标明确公司的财务管理目标，包括保证公司财务安全、提高财务效率、提升财务报告的真实性和准确性等。

2.财务组织架构建立明确的财务组织架构，明确各部门的财务职责和权限，并建立有效的沟通和协作机制。

3.会计制度建立健全的会计制度，确保财务会计核算的准确性和规范性，包括明确的会计政策、会计账簿、账户设置等。

4.预算管理制度制定预算管理制度，包括编制预算、执行预算、监控预算执行情况等，确保公司财务活动在预算范围内进行。

5.资金管理制度建立资金管理制度，包括资金调拨、资金运作、资金监控等，确保公司的资金安全和利用效率。

6.税收管理制度建立税收管理制度，确保公司依法纳税，并通过合理的税收筹划来降低税负。

7.费用管理制度建立费用管理制度，对公司各项费用进行合理控制和管理，提高财务效率。

8.财务审计制度建立财务审计制度，进行定期或不定期的内部或外部审计，确保财务报表的真实性和准确性。

【二、财务管理流程】1.采购流程采购流程是从需求确定到采购完成的全过程管理，包括申请采购、评估供应商、签订合同、收货和付款等环节。

2.报销流程报销流程是对公司员工的费用报销进行规范管理，包括费用报销申请、审批、报销凭证的审核和付款等环节。

3.结算流程结算流程是将公司的销售收入转化为实际资金进入公司账户的过程，包括销售订单的管理、货款收取和结算、发票开具等环节。

4.资金周转流程资金周转流程是对公司日常资金的运作管理，包括资金调拨、收款结算、付款结算等环节，确保公司资金稳定和流动性。

5.财务报告流程财务报告流程是将公司的财务信息转化为财务报告的全过程管理，包括会计准则的应用、核算、编制和披露等环节。

财务管理制度完整流程
在企业中，财务管理制度是非常重要的一部分。

制定完整流程可以规范企业的财务管理行为，保证财务安全和合规性。

下面将详细介绍财务管理制度完整流程。

财务管理制度起草
财务管理制度的起草由财务部门负责。

起草人员需要通晓财务管理知识和法律法规，并需要考虑企业实际情况，制定出符合企业需要的制度。

起草完成后，需要经过公司领导层的审定，再进行下一步工作。

财务管理制度宣贯
制定好的财务管理制度需要向公司内部员工进行宣讲。

宣讲内容应包括：财务制度的重要性、制度的实施细则、违反制度的后果等。

宣讲后，员工应进行签字确认，表明理解和遵守制度。

财务管理制度执行
制度执行应符合实际情况，经过财务部门和员工的积极配合。

执行过程中应注意制度的操作规则，各项操作需要按照制度规定执行。

如果有新的经济活动需要进行，应经过制度规定的审批流程才能开展。

财务管理制度监控
企业需要建立专门的监控机制，不断跟进财务管理制度的执行情况，发现问题及时进行修正。

监控方式可通过经费审批、勾稽核算等方式实现。

监控过程中，应贯彻“谁汇报、谁负责、谁督察”的原则，确保财务管理制度的有效执行。

财务管理制度修订
企业会根据实际情况进行财务管理制度的修订，确保制度与实际情况相符。

修订是一个漫长的过程，需要制度起草人员根据企业实际需求持续地更新和维护财务管理制度。

以上就是财务管理制度完整流程的内容，希望能对你了解企业财务管理有所帮助。

财务管理制度及流程财务部组织机构设置、日常核算工作管理、财务预算与计划管理、财务账款管理、财务分析管理、财务控制、财务审计管理、税务筹划、财务风险管理、货币资金管理、财务成本管理、利润中心管理、财务筹资、投资管理等多方面。

那么，财务管理有哪些有效的制度及流程呢?一起来看看吧。

财务管理制度及流程公司财务管理制度示例第一部分预算管理一、预算管理要点。

(一)预算部署。

集团公司总裁办根据总裁确定的工作目标和任务，于每年2月部署集团公司下年度++全年预算工作，集团公司财务部设计细化预算方案、表格，填报说明并下发各编报公司和部门。

(二)组织保障。

各编报公司要成立预算编制领导小组，总经理亲自挂帅，销售业务部门、职能部门负责人共同参与，分工负责，完成本公司或部门预算编制工作。

(三)编报范围。

集团公司范围内所有经营公司、内部核算考核部门、管理部门均应编制预算，包括各分公司及其下设经营网点和办事处、销售业务部门、各职能部门、运作机构等。

(四)编报方法。

编制预算采用上下结合、综合平衡方法，自上而下分解目标、明确任务，自下而上层层填报、逐级审核把关、汇总，最终进行综合平衡。

(五)预算审批。

集团公司财务部收集汇总总体预算，呈集团公司总裁办平衡论证、上报集团公司总裁批准，各基层公司或部门预算由各分公司平衡、论证、审批。

(六)预算控制。

各编报部门要发挥预算指导、约束作用，根据审批后的预算开展日常经营管理活动，集团公司根据各公司部门预算和实际执行情况进行分析、考核、评价。

(七)编制原则。

1、必须考虑到逐步逼近集团公司发展中长期目标。

2、当年指标增长必须高于市场容量增长。

3、要保证自己增长要高于主要竞争对手增长。

4、在综合考虑投入前提下，利润增长必须高于费用增长。

5、要考虑人工成本占利润合适比例，保证具有竞争力人均创利水平。

二、预算内容。

(一)集团公司预算种类：集团公司实行全面预算管理。

1、产品、商品盈利预算。

(1)集团公司主要产品、商品盈利预算表。

财务管理制度流程财务管理制度是一项非常重要的管理制度，它是企业财务管理的重要组成部分。

财务管理制度可以帮助企业规范财务管理行为，有效提高企业的财务管理能力和效率，降低企业经营风险和损失。

以下是一份财务管理制度的流程，具体内容如下：一、财务收入管理流程1.财务预算制定年度财务收入预算书，包括业务收入、其他收入和政府补助等项目，并按照部门和业务项目分别编制预算，报经理层批准后执行。

2.合同签订业务合同一般由业务部门签订，财务部门应审核合同履行条件，确认收入类别、确认税前金额和税率，并签署确认收入的《财务确认单》。

3.收款管理经办人员应及时催收业务部门的未收账款，并填写《收款单》，财务人员核对收款单，确认无误后进行录入系统。

4.入库管理先进行验收后，将收款单和收款凭证交予仓库管理员，仓库管理员确认验收和收款单一致后进行入库操作，然后交由财务人员进行入账。

二、财务支出管理流程1.预算编制制定年度财务支出预算书，分别列明各项支出计划、预算金额等内容，报经理层批准后执行。

2.请款单需支出业务经办人员应提出《请款单》，表明支付项目、金额、目的、用途及经费来源等内容，财务人员审核确认后进行付款操作。

3.凭证制作财务人员根据请款单及其他相关资料制作完整的支出凭证，填写好凭证的编号、日期、金额、用途等内容。

4.支票申请财务人员根据请款单及支出凭证，编制支票申请表，并提交给财务主任审批，审批通过后，准备发放支票。

5.经费支付凭支票和发票开具经办人员，到银行领取现金，并在财务账户上进行账务确认。

三、财务报表管理流程1.报表制作每季度末，财务人员根据实际业务情况和预算情况，编制当季度的财务报表，包括资产负债表、现金流量表、利润表等内容。

2.报表审批编制完毕后，由财务主任进行审批，审批后报送给总经理进行核定。

3.报表公布报表核定通过后，由财务主任公布报表，同时向部门主管汇报具体情况。

四、差旅费管理流程1.差旅预算出差计划应提前报财务部门审批，制定差旅预算，涉及交通、住宿、伙食等费用，并实行金额限制。

财务管理制度及流程一财务、会计人员要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

记账、算账、报账必须做到手续齐全、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结，及时核对，保证账实相符。

财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。

对于违反财务制度的事项，必须拒绝付款、必须拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。

财务、会计人员力求稳定，不得随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办理交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。

移交交接包括移交报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等工作。

出纳员不得监管会计档案保管和债务账目的登记工作。

完成本职工作以及相关领导交办的其他工作。

会计核算公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

记帐方法采用借贷记帐法。

记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。

一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备如微机、复印机、传真机等；4、运输工具；5、其他设备。

各类固定资产折旧年限为1、房屋及建筑物年；2、机器设备年；3、电子设备、运输工具年；4、其他设备年。

固定资产以不计留残值提取折旧。

固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。

购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。

需安装的固定资产，还应包括安装费用。

作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。

固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。

公司财务管理制度及流程公司财务管理制度是指为规范公司财务管理行为、确保财务安全、提高财务管理效率而制定的一系列规章制度和流程。

下面是一般性的公司财务管理制度及流程：1. 财务筹划：制定财务目标、计划和预算，并进行资金筹划。

2. 财务分析：对公司的财务状况和经营情况进行定期分析，提供财务决策的依据。

3. 会计核算：按照国家的财务会计准则，进行财务会计核算，包括凭证的登记、账簿的填制、财务报表的编制等。

4. 成本核算：对公司的生产成本进行核算，包括直接材料、直接人工、制造费用等的计算。

5. 资金管理：负责公司资金的筹措、使用、结余和监督，确保资金的安全和合理利用。

6. 财务审计：定期对公司的财务状况、资金使用情况进行内部或外部审计，确保财务报表的准确性和真实性。

7. 税务管理：负责公司的税务筹划、纳税申报、税款缴纳等工作，确保公司的合法合规缴税。

8. 风险管理：对公司可能面临的财务风险进行分析和评估，并制定相应的风险管理策略。

9. 内部控制：建立健全的内部控制制度，确保公司的财务活动符合公司政策和法规，并防范财务风险。

10. 报告与沟通：及时向公司管理层报告财务状况和相关信息，帮助管理层做出决策，并与相关部门进行有效沟通。

以上是一般性的公司财务管理制度及流程，实际操作中还要根据公司的特点和需求进行具体制定和实施。

公司财务管理制度及流程（2）公司财务管理制度和流程旨在确保公司财务的正常运行和管理，以及保护公司的财产和利益。

以下是一般的公司财务管理制度及流程的基本内容：1. 财务管理制度的建立：- 确定财务管理的目标和原则；- 制定公司财务管理制度的规章制度、工作流程和操作规范。

2. 财务统筹和预算管理：- 根据公司的经营目标和战略制定年度和季度预算；- 管理和控制预算执行情况，进行预算修订和调整。

3. 财务会计管理：- 设立有效的会计体系，包括资产、负债、收入、费用等核算科目；- 制定会计准则和会计政策；- 组织财务会计报告，包括财务报表、财务分析报告等。

为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司合法权益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、财务管理制度流程1. 财务预算编制（1）各部门根据年度经营目标和实际情况，编制部门预算，报财务部审核。

（2）财务部对各部门预算进行汇总、分析，编制公司年度财务预算。

（3）公司将年度财务预算提交董事会审批。

（4）经董事会批准后，公司将年度财务预算下达到各部门执行。

2. 收入管理（1）各部门按照公司业务流程，及时、准确地进行收入核算。

（2）财务部定期核对收入，确保收入真实、完整。

（3）对收入进行分类、汇总，编制收入报表。

3. 支出管理（1）各部门根据年度预算和实际情况，编制月度支出计划。

（2）财务部对各部门月度支出计划进行审核，确保支出合理、合规。

（3）各部门按照审批通过的月度支出计划进行支出。

（4）财务部对支出进行核算、汇总，编制支出报表。

4. 资金管理（1）财务部建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规。

（2）各部门按照资金使用计划，合理申请、使用资金。

（3）财务部定期核对资金使用情况，确保资金使用效益。

5. 财务报告（1）财务部按照国家相关法律法规和公司要求，编制月度、季度、年度财务报告。

（2）公司将财务报告提交董事会审议。

（3）董事会审议通过后，公司将财务报告报送相关部门。

6. 内部审计（1）财务部定期对各部门财务工作进行内部审计，确保财务行为合规、合法。

（2）审计过程中发现的问题，及时通报相关部门，督促整改。

（3）审计结果报公司领导审批。

三、附则1. 本制度自发布之日起实施。

2. 本制度由财务部负责解释。

3. 本制度如与国家相关法律法规相冲突，以国家法律法规为准。

财务管理制度及流程有哪些
财务管理制度是公司企业实施经营管理活动，对财务管理体系建⽴、维护;对会计核算与监督的制度保障。

财务管理制度及流程有哪些？下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。

⼀、收款管理及⼯作流程
1、收取任何款项必须开具收款收据，收取房款时，收款⼈员要核对成交的房号及⾯积，审核成交价格及房屋总价。

2、客户有转账的要及时与财务经理确认，经理不在公司时，要及时电话与其联系进⾏确认是否收到款项。

3、每⽇将收款的情况与销售秘书核对并编制收款⽇报表，将收款⽅式等房屋情况⼀⼀列明，上报财务经理。

4、每⽇收到现⾦及时送存银⾏或与财务经理交接清楚。

5、机打收据和发票实⾏登记制度，控制好开具的收据或发票的数量和编号，定期查对未使⽤的收据或发票，防⽌短缺、遗失，已使⽤的收据或发票要装订成册，统计好开具的⾦额及作废的份数及⾦额。

⼆、付款管理及⼯作流程
1、公司各部门签订的合同原件或复印件或要采购、制作的物品要交财务备案。

2、财务根据相关领导签字的审批单进⾏付款，审批单的审批内容要把合同执⾏情况及⼯程进度等填写明确，付款的⼿续必须齐全，收款⽅名称必须和合同签订名称、资⾦实收⽅名称、发票开具⽅名称⼀致;特殊情况下不符的，必须由合同签约⽅既合同收款⽅出具《收款委托书》，写清原因及责任归属。

3、公司各部门⼈员报销的费⽤单据粘贴填写完毕后，先经财务出纳或会计审核，然后再进⾏报销。

以上就是关于这⽅⾯的法律知识，希望能对您有所帮助。

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财务管理制度及流程一、总则为了加强公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务活动的合法性、合理性和有效性，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本财务管理制度及流程。

二、财务机构设置与职责（一）财务部门是公司财务管理的职能部门，负责公司的财务核算、财务监督、资金管理等工作。

（二）财务部门设财务经理、会计、出纳等岗位。

财务经理负责组织和领导公司的财务管理工作，制定财务工作计划和财务管理制度，审核财务报表和财务分析报告，协调与其他部门的财务关系。

会计负责公司的财务核算工作，包括记账、算账、报账等，编制财务报表和财务分析报告。

出纳负责公司的资金收付和银行结算工作，登记现金日记账和银行存款日记账，保管库存现金和有价证券。

三、财务预算管理（一）财务预算是公司根据经营计划和发展规划编制的年度财务收支计划，包括收入预算、成本预算、费用预算、资金预算等。

（二）财务预算的编制应当遵循实事求是、科学合理、统筹兼顾、量入为出的原则，按照公司的预算编制程序和方法进行。

（三）财务预算的执行应当严格按照预算计划进行，加强预算控制和监督，定期对预算执行情况进行分析和评估，及时调整预算计划，确保预算目标的实现。

四、资金管理（一）资金是公司的血液，是公司生存和发展的重要保障。

公司应当加强资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全。

（二）公司的资金来源包括自有资金、借入资金、股东投资等。

公司应当合理筹集资金，优化资金结构，降低资金成本。

（三）公司的资金使用应当遵循专款专用、合理节约、效益优先的原则，严格按照资金使用计划和审批程序进行。

（四）公司应当加强资金的风险管理，建立健全资金风险预警机制，防范资金风险。

五、资产管理（一）资产是公司拥有或控制的能以货币计量的经济资源，包括流动资产、固定资产、无形资产等。

（二）流动资产的管理应当遵循安全、合理、节约的原则，加强货币资金、应收账款、存货等流动资产的核算和管理，提高流动资产的周转速度和使用效率。

最新财务管理制度及流程(精彩3篇)财务管理制度及流程篇一为了加强机关财务管理规范财务行为，保障机关日常工作正常运转，提高工作效率，根据有关财政法规的规定，制定本制度。

1、各部门收费时，必须使用从财政领用的正式收据，不得自行购用其他收据。

2、严格实行收支两条线制度，各部门所收取的资金必须直接缴入财政结算专户，不得私存或私设小金库，不得直接或变相坐支。

镇政府机关所有支出（包括报销、发放津补贴、拨转经费和往来性支付）一律由常务副镇长一支笔审批，除特别授权外，否则财政不予受理和入账。

1、镇机关后勤费用支出1000元以内的需经经办人签字、主管领导签字，常务副镇长审批，经财政审核无误后方可报销；1000元以上的必须经党委会研究同意后方可报销。

2、各站办所费用支出需站办所长签字、主管领导签字后方可报销。

支出报销实行三手制，即由经办人签明具体事由，分管负责人审核，常务副镇长审批。

购置固定资产的支出，应经使用（或保管）人签字，财务同时进行固定资产财务核算。

除工资和对个人补贴性支出以外的支出，应开具正规发票，严格控制白条支出。

1、办公费：一般办公用品的购置，需经分管负责人审核后，经常务副镇长同意，由财政负责购买，并建立领用手续和分发记录。

2、旅差费：旅差费的报销标准严格按财政局有关规定执行，外出学习、培训等所需经费报销必须附主办单位通知文件，并经领导审批。

按上级财政部门规定报销车船费、住宿费和伙食补助费，应该在出差归来七日内填写《差旅费报销表》，及时办理报销，外出进行招商考察活动经费支出必须经领导批准，并列编制经费预算，报销时不准超出预算。

3、交通费：车辆维修必须到指定的汽修厂，经常务副镇长同意后方可修车，修车费用由财政安排专人定期结账，如需租车时，必须经常务副镇长同意，否则不予结账。

4、招待费：政府来客人一律在食堂就餐，标准按实际需要安排。

食堂费用要每月同财政结一次账，用食堂报销单核销入账。

特殊情况需在饭店招待的，或需在饭店要菜的必须经常务副镇长同意方可招待，标准按领导安排意见办。

一、目的为确保企业财务管理的规范性和有效性，提高财务管理水平，降低财务风险，特制定本财务管理制度执行流程。

二、适用范围本制度适用于公司内部所有财务活动，包括但不限于预算编制、费用报销、资金管理、会计核算、财务报告等。

三、执行流程1. 预算编制与审批（1）各部门根据公司发展战略和年度经营目标，编制部门预算，报财务部审核。

（2）财务部对各部门预算进行汇总、分析，提出调整意见，形成公司整体预算。

（3）公司领导层对预算进行审议，形成最终预算。

（4）预算经审批后，由财务部负责跟踪、监控预算执行情况。

2. 费用报销管理（1）员工提交费用报销申请，包括报销单、发票、出差证明等材料。

（2）部门负责人对报销申请进行审核，确保报销内容合理、合规。

（3）财务部对报销申请进行审核，核对报销金额、发票等，确保报销真实性。

（4）财务部根据审批结果，进行费用报销。

3. 资金管理（1）公司制定资金管理制度，明确资金收支流程、审批权限等。

（2）各部门根据实际需要，向财务部提出资金申请。

（3）财务部对资金申请进行审核，确保资金使用合理、合规。

（4）财务部根据审批结果，办理资金拨付手续。

4. 会计核算（1）财务部根据公司业务实际情况，制定会计核算制度。

（2）各部门按照会计核算制度，进行日常账务处理。

（3）财务部定期进行财务报表编制、审核，确保财务报表的真实、准确。

（4）财务部对会计核算过程中发现的问题，及时进行纠正。

5. 财务报告（1）财务部根据国家相关法律法规和公司内部制度，编制财务报告。

（2）财务部将财务报告提交给公司领导层，进行审议。

（3）公司领导层对财务报告进行审议，提出意见。

（4）财务部根据审议意见，对财务报告进行修改和完善。

四、监督与考核1. 公司设立财务管理部门，负责对财务管理制度执行情况进行监督。

2. 对财务管理制度执行情况进行定期检查，发现问题及时整改。

3. 对违反财务管理制度的行为，进行严肃处理。

4. 将财务管理制度执行情况纳入绩效考核体系，对执行优秀的部门和个人给予奖励。