报销流程管理和单证填制规范

费用支出报销单据流程规范第一条报销单据1.借支单:1)员工个人需借支，均需填写《借支单》;2)借支人必须在《借支单》详细注明借支人姓名、所在部门(岗位)、借款金额、借款事由、还款日期等；由直属领导签批意见后交总经理审批。

审批通过后交出纳领款；3)因公借支，借支人在公事办理完毕后的３日内，在行政综合部办理费用报销、填写报销单,写清用途和金额;交出纳核销借支，如果有余款须退回，如超出借支部分出纳按实际报销金额报销。

2.费用报销单:1)费用报销科目包含：客户招待费、办公用品、公司团队活动、通讯费、交通费…等；2)单据填写必须备注清楚相关费用明细，例如：某某客户，某某项目…，附相关费用明细证明单；3)若有借支单,应备注清楚借支费用金额,及退回或补领金额。

3.差旅费费用报销单：1)要求单人单报，例如：多人一起出差，车票一人买多人,可以私下相互结清，填写差旅报销单时必须是单人完整的行程,包含来回相关交通费，住宿费;2)单据填写必须备注清楚出差时间起始时间及地点、出差补贴、出差项目、及相关费用明细,例如:交通费需有完整的来回票据，市内交通须提供详细行程证明;3)若有借支单，应备注清楚借支费用金额，及退回或补领金额。

4.支出证明单:1)支出证明单科目大指公司业务上开支的费用,例如:合同款、房租、财务审计费、顾问费…；2)单据填写须备注清楚相关费用明细，例如：合同款,需填写合同款项对应的具体项目及项目总费用,收款人相关信息等;第二条流程规范1.原始凭证粘贴单：1)发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴，粘贴时请切勿使用双面胶;2)粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界,每张票据约错开１厘米左右的距离,票据呈鱼鳞状分布；3)每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费和车费可适当增加到１5-２０张）,粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴,粘贴单整齐、平整、均匀;4)当遇到发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限,则以可见发票内容明细的情况下以粘贴单的上下右边为基准,超出部分,请将超出粘贴单的部分折叠好。

费用报销单填写规范及审批流程一、费用报销单的填写规范：1.报销单的标题应明确表示报销内容，如“差旅费报销单”、“办公用品费报销单”等。

2.填写人应提供真实准确的个人信息，包括姓名、部门、职位等。

3.报销单需要详细列出每一项费用明细，包括日期、费用项目、金额等。

费用项目应与公司的费用政策相符。

4.对于每一项费用明细，填写人需要提供相关的费用凭证，如发票、收据等，并务必妥善保存原件。

5.填写人应注明报销的账号信息，以便公司将费用返还给员工。

6.在报销单上留出足够的空间供填写人附加任何相关说明或备注。

二、费用报销单的审批流程：1.填写人在填写完报销单后，将其提交给所属部门的主管或财务人员进行初步审批。

2.主管或财务人员审核报销单的合规性，确认费用项目是否符合公司政策，并对费用明细进行核对。

3.审批人在审核报销单时，应该对费用项目的必要性和合理性进行评估，对于不符合公司政策的项目应进行说明和拒绝。

4.审批人可以选择在报销单上批注审批意见，并将其送到下一个层级的审批人。

5.如果报销单涉及大额费用或涉及多个部门，可能需要公司领导层的审批，以确保费用的合理性和整体财务控制。

6.审批人在审批过程中应及时处理，避免因审核不及时造成员工的滞留费用或个人困扰。

7.经过审批流程后，报销单将送至财务部门进行最终的核对和支付。

三、其他注意事项：1.填写人应在提交报销单前，仔细检查费用明细的准确性和完整性，确保报销单的准确性。

2.员工应了解公司的费用政策，并按照政策规定填写报销单。

3.公司可以设立相关的预算控制和审批权限，以确保费用的合理性和控制。

4.管理层应定期审查公司的费用报销政策和流程，以保证其适应公司的实际情况和发展需要。

5.公司可以采用电子系统来管理费用报销流程，提高审批的效率和准确性。

通过规范费用报销单的填写和审批流程，可以确保费用的合理性和财务的准确性。

同时，透明的审批流程也可以提高员工的满意度和公司财务控制的效率。

费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴,使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴,快捷地报销各种费用,特制定此规范与要求,请各位同事遵照执行,如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议.一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰,金额不得涂改,凡需填写大小写金额的单据,大小写金额必须相符,相关内容填写完整.费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔或铅笔书写.具体填写说明1.在“报销部门”处填写所属的部门,如行政部、人事部、生产部等.2.日期如实填写报销时的日期,单据及附件填写所附单据张数.3.“报销项目”此处填写费用支出的用途,按不同项目分列填写,在摘要里可以填写详细内容.4.“金额”此处填写实际发生金额,前面加上人民币符号“￥”.5.“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字.“合计”此行上方有空栏的,由左下方斜向上划对角直线注销.6.“金额大写”此处填写合计的大写金额.若报销金额为千位数时需在万字前画圈,圈内打叉,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需在百位数前写零.如：合计金额元,在此行填写为：拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分.人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾7.在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字.8.“原借款”与“应退补款”处,只有在属于冲销借款时才填写.二、票据粘贴要求、所附发票应真实、合法,抬头应为公司的全称,不要简写或漏字多字.2、票据粘贴在粘贴单上,用胶水粘贴.票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线,粘贴后不能超过粘贴单的范围.票据分类粘贴并方向朝上.票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致.3、报销市内交通费时需在车票背面写清时间、起止点、事宜.4、发票由后往前贴,先贴小张的,后贴大张的发票；小张发票在下,大张发票在上.火车票尽量往后面贴,因为它的金额在前面,如果贴得太前,贴上报销单后会把金额挡住.5、如果发票量大,要分门别类,按规格大小统计一起粘贴.加油票,的士票,火车票,飞机票等,都要分好类别,先小后大粘贴.6、A4纸的报告单要按报销粘贴单大小叠成一致；有些发票比A4纸小,但比报销黏贴单大一点的,也一样按报销粘贴单大小叠好.7、尽量把发票贴均匀,平整,以便财务部装订成册.财务部 203年月20日附：填写样张附模板:。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范报销流程，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及委托外部人员报销费用的管理。

第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章报销范围第四条报销范围包括但不限于以下费用：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：包括办公用品、通讯费、网络费、印刷费等；3. 业务招待费：包括接待客户、商务宴请等费用；4. 专项费用：包括培训费、会议费、调研费等；5. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。

第三章报销程序第五条报销流程如下：1. 填写报销单据：报销人根据实际发生费用填写报销单据，并附上相关票据。

2. 部门负责人审核：报销单据经部门负责人审核无误后签字。

3. 财务部门审核：财务部门对报销单据进行审核，确认费用合规、票据齐全。

4. 领导审批：报销单据经财务部门审核后，由公司领导审批。

5. 支付：财务部门根据审批结果支付报销款项。

第四章报销单据管理第六条报销单据应使用公司统一规定的格式，包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销事由；3. 费用明细及金额；4. 相关票据复印件；5. 审核人、审批人签字。

第七条报销单据需妥善保管，如需归档的，按照公司档案管理规定执行。

第五章单据报销注意事项第八条报销人应确保报销费用真实、合规，不得虚报、冒领。

第九条报销人应按照报销范围和标准进行报销，不得超出规定范围和标准。

第十条报销人应妥善保管报销票据，不得涂改、伪造、销毁。

第十一条报销人应及时提交报销单据，不得拖延。

第六章违规处理第十二条对于违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：1. 对虚报、冒领、挪用公款等违规行为，将依法依规追究相关责任人的责任；2. 对故意隐瞒、伪造报销单据的，将给予警告或纪律处分；3. 对不按规定报销、拖延报销的，将给予批评教育。

第七章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

报销单据规范整理制度范本一、目的和原则为了加强公司财务管理，规范报销单据的整理和归档工作，确保报销数据的准确性和完整性，提高工作效率，根据国家相关法律法规和公司财务制度，特制定本规范。

二、适用范围本规范适用于公司全体员工报销单据的整理、归档和保管工作。

三、报销单据整理要求1. 报销单据应按照时间顺序、类型顺序进行整理，便于查阅和核对。

2. 报销单据应逐张进行审查，确保报销内容的真实、合规、完整。

3. 报销单据应按照报销项目进行分类，如差旅费、办公费、招待费等。

4. 报销单据应标注清楚报销人姓名、部门、报销日期等基本信息。

5. 报销单据应逐张进行粘贴，粘贴时要注意整齐、美观，不得使用回形针、订书钉等。

6. 报销单据上的发票、收据等原始凭证应清晰可见，不得折叠、涂改。

7. 报销单据应按照报销金额的大小写进行填写，确保大小写一致。

8. 报销单据应由报销人签字确认，部门经理审批后方可提交财务部门。

四、报销单据归档要求1. 报销单据应按照月份、年份进行归档，便于查阅和统计。

2. 归档的报销单据应使用档案盒进行存放，盒子上应标注清楚档案盒名称、存放时间、部门等信息。

3. 归档的报销单据应按照顺序进行排列，确保查阅时能够迅速找到。

4. 归档的报销单据应由财务部门进行统一保管，确保数据安全。

五、报销单据保管要求1. 财务部门应设立专门的报销单据保管柜，确保报销单据的安全。

2. 报销单据应按照年份进行分类，便于查阅和保管。

3. 财务部门应定期对报销单据进行审查，确保报销数据的准确性和完整性。

4. 财务部门应对归档的报销单据进行编号，便于查找和管理。

六、违规处理1. 未按照规定整理、归档报销单据的，给予警告或者罚款处理。

2. 报销单据弄虚作假的，给予警告或者解除劳动合同处理。

3. 泄露报销单据信息的，给予警告或者解除劳动合同处理。

4. 未按照规定保管报销单据的，给予警告或者罚款处理。

本规范自发布之日起实施，原有规定与本规范不一致的，以本规范为准。

公司财务报销单填写及报销规定关键信息项1、报销单的类型及适用范围2、报销单填写的具体要求3、报销的审批流程及权限4、报销的时间限制5、报销凭证的要求及规范6、违规处理与责任追究11 报销单的类型及适用范围111 公司设立多种类型的报销单，包括但不限于差旅费报销单、业务招待费报销单、办公用品采购报销单等。

112 差旅费报销单适用于员工因公务出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用的报销。

113 业务招待费报销单用于因业务拓展、客户关系维护等发生的招待费用报销。

114 办公用品采购报销单用于公司统一采购或员工个人采购办公用品的费用报销。

12 报销单填写的具体要求121 报销单必须使用黑色签字笔或钢笔填写，字迹清晰、工整，不得涂改。

122 填写内容应包括报销人的姓名、部门、报销日期、费用明细、金额、发票号码等信息。

123 费用明细应详细、准确地描述费用的用途、发生时间、地点等。

124 金额的填写必须大小写一致，且数字准确无误。

125 报销单上需注明报销的项目所属的预算科目和预算编号。

13 报销的审批流程及权限131 报销单的审批流程依次为：报销人填写报销单并附上相关凭证＞部门负责人审核＞财务部门审核＞分管领导审批＞总经理批准（根据金额大小和公司规定的审批权限进行）。

132 部门负责人负责审核报销事项的真实性和合理性，确保费用符合公司业务需求和预算安排。

133 财务部门负责审核报销单的填写规范、凭证的合法性和完整性，以及费用是否符合财务制度和预算控制。

134 分管领导和总经理根据公司的授权和管理要求，对报销事项进行最终审批。

14 报销的时间限制141 员工应在费用发生后的一定期限内提交报销申请，原则上不得超过具体时长。

142 对于逾期未报销的费用，公司有权不予受理，特殊情况需经总经理特批。

143 每月的报销截止日期为具体日期，逾期提交的报销单将顺延至下月处理。

15 报销凭证的要求及规范151 报销凭证必须是合法、有效的发票或其他合规票据。

关于报销单据使用规范及流程的规定根据公司2013年新的预算框架，严格按条线管理和开源节流，并同时完善公司管理制度，规范费用报销及付款审核审批流程，特制定本规定。

一、供应商货款结算项目仓管员和财务会计按采购入库单及合同规定的付款结算方式填制《供应商货款支付审批单》和《供应商货款支付汇总表》(填写电子表格发送财务经理)。

结算汇总表的各项内容均需完整准确填写，有扣款项的要注明扣款原因与构成明细。

中此类单据审批顺序:项目仓管员填制 ?项目结算会计审核? 财务总部审核会计审核 ?采购部经理审批 ? 总经理审批(授权财务负责人)二、其他付款申请单对非货款结算的付款申请需填制《付款申请单》，用于公司直接汇款到收款方账户或收款方指定的扣款账户，包括:房租、水电费、办公费、印刷费、定金等。

付款时如直接汇款到收款方账户，需凭对方的结算证明或合同;汇款到收款方指定的扣款账户，需提供对方的扣款申请或按核定征收标准计算的依据做为附件。

申请单中的收款单位名称、开户行及账号均需经办人员核实并准确填写。

此类单据审批顺序:经办人填制? 部门/项目负责人审核?财务预算审核 ?预算条线负责人审批? 总经理审批(预算外)?出纳(项目财务)审核单据办理付款手续三、日常费用报销单根据《财务报销制度》规定进行填制、审核费用报销单。

员工办理日常业务垫付的相关费用资金，均使用《费用报销单》。

因与业务相关供应商、校方、客户发生招待费，应填报《招待审批单》，凭发票及《招待审批单》(附件一)报销; 此类单据审批顺序:经办人填制,部门负责人审核,财务预算审核,预算条线负责人审批,总经理审批(预算外),出纳(项目财务)审核单据报销付款四、出差费用报销单外地出差发生的长途交通费及和出差相关的其他费用填写《差旅费报销单》(详见附件六)。

出差人出差之前均须填写《出差申请单》(附件二)，职能部门领导同意出差方给予报销。

出差报销单后必须附《出差申请单》。

经办人填制,部门负责人审核,财务预算审核,预算条线负责人审核,总经理审批(预算外),出纳(项目财务)审核单据报销支付五、本规定由财务部负责解释与修订，从2013年1月1日起开始执行。

费用报销单据的填写及粘贴规范在日常的工作中，费用报销是一项常见且重要的事务。

为了确保报销流程的顺利进行，提高财务工作的效率和准确性，规范的填写和粘贴费用报销单据至关重要。

接下来，我们将详细介绍费用报销单据的填写及粘贴规范。

一、费用报销单据的种类常见的费用报销单据包括：费用报销单、发票、收据、行程单、车票等。

不同的费用类型可能需要不同的单据作为支持，因此在进行报销前，需要确保准备齐全相应的单据。

二、费用报销单据的填写规范1、基本信息（1）填写日期：务必填写准确的报销日期，以便财务人员进行账务处理。

（2）报销部门：明确所在的部门，方便财务核算部门费用。

（3）报销人姓名：填写自己的姓名，确保清晰可辨。

2、费用明细（1）费用项目：详细、准确地填写费用的具体项目，如交通费、餐饮费、住宿费等。

（2）金额：按照发票或其他单据上的实际金额填写，注意大小写的规范。

（3）数量：对于需要按数量计算的费用，如实填写数量。

（4）单价：填写每项费用的单价，便于核对金额的准确性。

3、报销事由（1）简要说明费用产生的原因和用途，例如“因出差前往_____参加会议产生的交通和住宿费用”。

（2）报销事由应真实、合理，避免模糊不清或过于简单的描述。

4、附件张数（1）统计并填写所附单据的张数，包括发票、收据、行程单等。

（2）确保附件张数与实际提交的单据数量一致，避免遗漏或多报。

5、签名（1）报销人本人需要在报销单上签字，确认报销事项的真实性和准确性。

（2）如有需要，部门负责人也需要签字审核。

三、费用报销单据的粘贴规范1、准备工具（1）胶水或胶棒：用于粘贴单据。

（2）剪刀：用于裁剪过大或不规整的单据。

（3）A4 纸：作为粘贴单据的底纸。

2、粘贴顺序（1）按照费用的类别进行分类，如交通费、餐饮费、住宿费等。

（2）将同一类别的单据按照时间顺序，从早到晚进行粘贴。

3、粘贴方法（1）将单据的左侧边缘对齐，依次粘贴在 A4 纸上。

（2）单据之间不要重叠，保持整齐、有序。