商业银行内部账户使用管理办法

公司法账户管理制度一、总则为规范和加强公司账户管理，提高资金使用效率和安全性，制定本制度。

二、账户设置和管理1. 公司银行账户应根据实际业务情况合理设置，包括基本存款账户、资金结算账户、资金归集账户等。

每个账户的用途应清晰明确，不得私自挪用或混淆用途。

2. 公司账户的开户、变更和关闭须经公司法定代表人或授权人同意，经过财务部门审核和备案。

3. 公司账户的使用范围应根据员工岗位和职责进行分级管理，负责人对账户的使用和安全承担监管责任。

4. 公司账户的密码和安全设备应进行定期更换和维护，严格控制使用权限，防止资金被盗用或篡改。

5. 公司账户的日常管理应遵守相关法律法规和公司内部管理规定，不得进行非法或违规操作，如虚假账目、账户挪用、私人账务等。

6. 公司账户的资金使用应符合公司运营和发展需要，保障资金的合理配置和使用效益。

7. 公司账户的资金流动和交易应及时记录和核实，确保账务清晰准确，排除账目混乱和错误。

三、资金管理1. 公司账户的资金管理应做到安全、高效、便捷，确保资金周转畅通和使用合理。

2. 公司账户的资金监控应实时跟踪和掌握，防范资金风险和损失，提高资金使用效率和控制力。

3. 公司账户的资金运用应根据公司运营和发展需要进行合理配置和投资，增加资金增值和流动性。

4. 公司账户的资金统计和分析应定期进行，了解公司资金状况和趋势，及时调整和优化资金池管理。

5. 公司账户的资金使用应符合相关法律法规和公司内部管理规定，不得违规行为和超出权限操作。

6. 公司账户的资金决策应进行科学分析和预测，提高资金使用效率和盈利能力。

7. 公司账户的资金监管应定期进行内部审计和外部检查，及时发现和解决问题，保障资金安全和管理规范。

四、风险管理1. 公司账户的风险管理应建立健全的内部控制和监管体系，防范和化解各种风险。

2. 公司账户的风险评估和预警应根据实际情况和市场变化进行，确保资金操作的合理和安全。

3. 公司账户的风险防范和处理应建立应急预案和应对措施，做到有备无患。

公司银行账户管理规定模版一、账户开立及关闭1. 公司开立银行账户时，应提交以下文件和资料：- 公司营业执照复印件- 公司法人身份证明复印件- 公司章程及公司组织机构代码证副本- 公司纳税登记证明复印件- 公司业务介绍及开户申请表格2. 公司关闭银行账户时，应按以下步骤进行：- 提交书面申请关闭账户- 清算账户余额及支付所有欠款- 确认关闭账户并注销注册二、账户操作权限管理1. 公司内部设置账户操作权限，分为以下几个级别：- 高级权限：资金调拨、外汇交易、签署支票等高级操作。

- 中级权限：账户查询、内部转账、定期存款等中级操作。

- 低级权限：账户查询、活期存款、消费刷卡等基本操作。

2. 权限分配应根据岗位职责和需求进行合理分配，并及时调整与变更。

三、资金管理1. 公司应根据资金需求和风险管理要求，合理规划和管理资金余额。

2. 公司资金应定期进行存款，确保账户余额充足，避免出现资金短缺的情况。

3. 公司应根据业务需要，合理安排资金的划拨和调配，确保资金的有效利用。

四、账户资料保管1. 公司应妥善保管银行账户相关资料，确保其完整性和安全性。

2. 公司内部不得随意泄露账户相关资料，严禁将账户信息提供给未经授权的个人或机构。

3. 公司应定期检查账户资料的完整性，并及时更新变更。

五、账户交易记录管理1. 公司应及时核对和审查账户交易记录，确保其准确性和完整性。

2. 如发现账户交易记录异常或错误，应及时与银行联系并进行核实与处理。

六、账户安全控制1. 公司应采取适当的技术措施和管理措施，确保银行账户的安全。

2. 公司应定期进行账户密码的更换和更新，确保账户的密码安全。

3. 公司应定期进行账户安全漏洞的检查和修复，防止账户被黑客攻击。

七、账户维护与管理1. 公司应定期向银行提交账户变更申请，并及时更新账户信息。

2. 公司应及时结清所有欠款和费用，以免账户因逾期未还而被冻结或注销。

3. 公司应定期与银行进行账户健康状态的检查和评估，及时发现问题并解决。

公司银行账管理制度一、账户开设与管理1. 公司应根据实际需要合理开设银行账户，并确保所有账户均符合国家相关金融法规和政策的要求。

2. 财务部门负责统一管理公司的银行账户，包括开户、销户、变更等手续的处理，并对各账户的使用情况进行监控。

3. 任何新开设的银行账户需得到公司高层管理人员的批准，并由财务部门负责办理相关手续。

二、授权与审批1. 公司应建立严格的银行账户授权和审批制度，明确不同级别人员的审批权限和责任。

2. 对于大额资金的调动和使用，需经过财务部门审核并报请公司高级管理层批准后方可执行。

三、资金管理1. 财务部门应定期对公司银行账户进行余额核对，确保账目清晰、资金安全。

2. 加强现金管理，确保充足的流动性同时避免过量闲置资金，提高资金使用效率。

3. 对于收到的支票、汇票等支付工具，应及时存入指定账户，并做好登记备案工作。

四、电子银行业务管理1. 使用电子银行服务时，必须由专人负责操作，并对操作人员进行专业培训。

2. 对电子银行的操作密码和认证工具要严格保密，定期更换，防止泄露导致的风险。

3. 财务部门应定期检查电子银行交易记录，及时发现并处理异常交易。

五、内部控制与审计1. 建立健全内部控制机制，通过分工合作和相互监督的方式防止内部欺诈和错误。

2. 定期或不定期进行内部或外部审计，评估银行账户管理的有效性和合规性。

3. 对于违反管理制度的行为，要根据情节轻重进行处理，并及时纠正和改进。

六、风险管理1. 关注市场动态和金融信息，适时调整账户结构和资金策略，以应对可能的市场风险。

2. 对于贷款、担保等金融活动，应审慎评估风险，并采取必要的风险控制措施。

3. 建立应急预案，以便在发生金融风险事件时能够迅速响应，减少损失。

七、信息披露1. 定期向公司管理层和股东报告银行账户管理的情况，保持透明度。

2. 对外公开的信息应严格遵守相关法律法规，确保信息的真实性、准确性和完整性。

商业银行员工账户管理规定第一章总则第一条为加强商业银行（以下简称本行）员工账户交易管理和监督，形成良好的职业操守，促进员工守法合规，降低操作风险，特制定本规定。

第二条本规定所称员工账户交易行为指员工个人结算户大额交易、与客户交易、员工贷款账户交易等货币性交易行为。

第三条员工账户交易行为的管理原则（一）依法合规、令行禁止。

（二）查防并举，措施得当。

（三）强化问责，严肃整改。

（四）尊重隐私，严格保密。

第四条适应范围。

本规定适应本行全体员工，任何员工不得以匿名或化名形式规避本行员工账户资金交易监测。

第二章员工账户交易行为的分类第五条正常交易行为（一）工资、奖金收入。

（二）个人债权、债务或产权转让及收益。

（三）个人贷款转存。

（四）继承、赠与款项。

（五）保费、保险理赔、保费退还等款项。

（六）其他合法款项的收入及支出。

第六条禁止账户交易行为（一）员工利用本人或其控制的银行账户为其他单位或个人套取现金或为客户办理大额存、取款转账业务。

（二）信贷资金回流到信贷人员或本行的其他员工本人或控制的银行账户，进行虚假骗贷、截留资金、收受好处、收取客户资金代为偿还贷款，或替客户进渡资金等违规交易行为。

挪用贷户资金或贷款额度，为其他贷户偿还贷款或作其他用途。

转账代收因贷款发生的向客户收取的保险等费用。

（三）员工利用本人或其控制的银行账户过渡资金，恶意充当融资中介或为客户办理资金划转，代发工资等业务，或出借他人或企业使用。

（四）员工利用本人或其控制的银行账户与客户个人账户发生资金往来，进行客户的资金归集、划转等违规行为。

（五）员工利用本人或其控制的银行账户高息揽存，发放高利贷等非法资金往来。

（六）员工除系统测试、为客户演示外，参与无真实经济往来的网上银行转账业务。

或为绩效考核人虚增网银交易量。

（七）员工利用本人或其控制的银行账户在机构内或机构间虚存存款和库存现金，实现不同机构间调拨现金。

（八）员工利用本人或其控制的银行账户违规办理上门收送款业务，截留现金。

银行帐户管理制度银行账户管理制度是银行为了保护客户利益和维护金融秩序而制定的一系列规则和措施。

以下是银行账户管理制度的一些主要内容：1. 开户条件：银行会规定开户的条件，包括年龄、身份、信用记录等。

具体条件因银行而异。

2. 开户程序：客户需按照银行要求填写开户表格，并提供必要的身份证明材料，如身份证、护照等。

3. 账户分类：银行会将账户分为不同的类型，如个人账户、单位账户等，针对不同账户可能有不同的管理规则。

4. 账户使用规则：银行会规定账户的使用范围和限制，如最低存款要求、最高转账限额等。

5. 资金安全：银行有责任保护客户的资金安全，包括设有严密的风控制度和安全措施，确保客户资金安全不被盗窃或损失。

6. 账户信息保密：银行有责任保护客户的个人信息不被泄露，如姓名、地址、身份证号等。

7. 账户冻结与解冻：在某些情况下，银行有权冻结客户账户，如涉嫌欺诈、洗钱等，同时也规定了解冻的程序和条件。

8. 交易记录和查询：银行会为客户提供查账、查询交易记录等服务，客户可以通过ATM机、网上银行等渠道进行查询。

9. 账户管理费用：银行可能会对账户进行一些管理费用的收取，如年费、手续费等。

10. 账户注销：客户如不再使用某个账户，可以向银行申请注销账户，同时需要履行一系列的注销手续。

银行账户管理制度是银行与客户之间的法律规定，通过遵守这些规定，可以更好地保护客户的权益和维护金融秩序。

银行帐户管理制度（二）银行账户管理制度第一章总则第一条为规范银行账户管理行为，保护银行账户权益，维护银行金融秩序，制定本制度。

第二条本制度适用于本行所有账户管理人员和相关工作人员的账户管理行为。

第三条本制度涉及的账户管理工作包括账户开户、账户销户、账户资料变更、账户冻结与解冻、账户注册与认证等。

第四条本制度的执行机构为本行账户管理部门，负责具体的账户管理工作。

第二章账户开户第五条客户办理账户开户需提供身份证明及其他相关资料，包括但不限于有效身份证件、户籍证明、工作证明、税务证明等。

商业银行管理办法一、定义中国银行业管理办法（以下简称“管理办法”）是中国人民银行依据《中华人民共和国商业银行法》和其他有关法律、法规、国务院规定及同机构政策性文件制定的、国家金融监督管理机构指导商业银行经营活动的行为规范。

二、范围（一）本管理办法适用于在中华人民共和国境内如实登记注册、获得许可的各类商业银行（包括合并的商业银行现行列名的克林顿和做过春节礼节）及其分支机构的经营活动。

（二）本管理办法适用于国家金融监督管理机构派出的监督员在商业银行的经营活动场所内开展的全部工作。

三、主要管理措施1.规范商业银行运行：商业银行应当依据规章制度，理顺内部机构、分步施工，规范运行活动。

2.合理安排资本：商业银行应坚持不断增强自身资本保证金比例，加强风险预期、重点风险识别等能力，杜绝参与投机性业务，加强财务管理，不得违反国家监管要求。

3.深化体系改革：加强内部控制，全面实施金融投资管理体系，促进资本市场的深入发展，完善金融报表编制报告及审计规范，明确风险及其公司损益管理分析要求，提高内部审计办公室的文化水平。

4.深化人才培养：商业银行应及时开展公司编制内外带薪参与管理理论与实践培训，加强青年领袖派培养，提升人力资源管理创新能力。

5.建立规范纪律：商业银行应落实国家金融监督管理机构规定的各项规范，保持商业银行账户的清洁和公开透明，依法做好公司治理，防止借贷欺诈等违法行为，以及建立纪律管理和文化建设，维护金融体系正常运行。

四、实施方式（一）盯实商业银行规定：商业银行应当始终坚持做好全面、及时、定期、有效的规范监督工作，确保实施规范，防止偷梁换柱、操纵市场。

（二）提高审查力度：商业银行应当健全内部审计、内部控制、内部金融审计等机制，提高审查的力度，强化把关，确保安全、有效的监管。

（三）提升合规和风控能力：商业银行应全面开展风险意识培训，加强风控能力建设，完善风控规则及措施，加强合规性督导，提升风险控制能力。

（四）整治违规行为：商业银行应当及时调查、研究并查处涉嫌违规行为，及时采取整治政策，督促有关机构加强法律合规管理。

公司银行账户管理规定第一章总则第一条为规范中国大唐集团公司（以下简称集团公司）各企业银行账户管理，保证资金安全，制定本办法。

第二条本办法适用于集团公司各分公司、子公司、基层企业（以下简称企业）。

第三条集团公司财务与产权管理部为银行账户归口管理部门，负责对各企业银行账户的开立、变更、撤销、使用进行监督和检查。

第四条本办法所指银行账户为各企业在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

第二章银行账户审批权限第五条集团公司各分公司、子公司、直属企业开立的银行账户，须以正式文件形式报集团公司审批;原有银行账户的变更或撤销，须报集团公司备案。

第六条分公司管理企业、子公司所属企业开立的银行账户，须以正式文件形式报上一级企业审核后统一上报集团公司审批;原有银行账户的变更或撤销须由各分公司、子公司统一报集团公司备案。

第七条上市公司银行账户开立、变更及撤销报集团公司备案。

第三章银行账户开立、变更、使用和撤销第八条开立银行账户只限于国有商业银行和集团公司认可的其他金融机构，同时须满足集团公司结算中心和财务公司银行账户体系和资金管理的要求，不得在非认可的其他非银行金融机构开立银行账户。

第九条银行账户必须由本企业财务部门统一开户，统一管理，严禁违反规定多头开户，严禁出租和转让账户。

第十条各企业原则上只可开立两个账户：一个基本账户（即支出户）;一个一般账户（即收入户）。

国家法律、行政法规和规章有特殊规定的可以申请开立专用账户。

需要设立临时机构、异地临时经营和注册验资，可以申请开立临时账户。

第十一条基本账户和一般账户均统一纳入集团公司结算中心和大唐集团财务有限公司管理。

为满足结算要求，须选择同一家银行开立基本账户和电（热）费结算一般账户。

网上银行可以选择中国工商银行或者中国建设银行。

第十二条银行账户核算内容（一）基本账户用于核算各企业的支出;（二）一般帐户（收入账户）用于核算各企业的电（热）费收入;（三）纳税、还贷等专用账户用于规定的用途，不得存放其他资金;（四）临时账户只能用于核算临时机构的支出。

银行账户管理制度篇一：《银行账户管理制度》转发中建#局《银行账户管理制度》的通知管内各分子公司、项目部：为了进一步加强银行账户的管理，保证账户信息的可控、规范，防止产生休眠账户，根据《关于做好财务核算系统“七个严格”》（中建#局财?20xx?43号）中关于“严格执行设立和消除账号制度”的相关要求，中建#局集团有限公司制定以下相关管理制度，现予以转发，望各单位认真学习，遵照执行。

附件：银行账户管理制度第一章总则第一条为规范全局银行账户管理，防止发生休眠账户风险，根据《关于做好财务核算系统“七个严格”》（中建#局财?20xx?43号）中“严格执行设立和消除账号制度”的相关要求，制订本制度。

第二条银行账户是指成员单位在商业银行开设的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、协议（或协定）存款账户、专用存款账户和定期存款账户等。

第三条内部结算账户是指成员单位在局资金管理中心开设的存款账户，是各成员单位在资金管理中心办理内部存款及相关内部结算业务的账户。

第四条成员单位是指独立进行会计核算且在各商业银行开设银行账户的局所属各单位及经费单位，以及子（分）公司所属各单位、项目经理部及经费单位。

第五条本办法适用九局管内所有成员单位。

第二章银行账户管理制度第六条开户管理（一）开户银行选择1. 成员单位应选择在股份公司资金系统对接的银行开户，包括：工商银行、建设银行、中国银行、交通银行、农业银行。

2. 成员单位新开设银行账户或不在上述规定银行的账户销户后重新开设的，需填报《银行账户开户申请表》，由单位总会计师签字。

纳入区域管理的项目经理部由区域主管局领导审批。

3. 《银行账户开户申请表》经局资金管理中心、财务部长、总会计师签字批准后，成员单位方可开设银行账户。

4. 银行账户包括：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、协议（或协定）存款账户、专用存款账户和定期存款账户等。

（二）开户银行数量规定1. 成员单位本部在上述五家银行最多开设两个账户，项目经理部（指挥部）、经费单位及（子）分公司所属单位只能开设一个账户。

银行帐户管理制度范文银行账户管理制度第一章总则第一条按照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行法》及其他相关法律法规的规定，制定本管理制度。

第二条本制度适用于XX银行对客户开设的各类账户的管理。

第三条开设账户必须依法、合规，并严格遵循以下原则：1. 依据客户的需求和身份情况，选择适当的账户类型，并建立完整客户档案；2. 严格执行资金划转制度，确保资金安全和迅速到账；3. 确保账户信息的保密性，防止信息泄露和非法使用；4. 主动规范账户经营行为，杜绝违规操作和不当行为的发生；5. 积极推行电子化服务，提升客户体验；6. 加强账户风险管理，防范欺诈行为。

第二章账户类型第四条根据客户的需求和业务特点，本行开设的账户主要包括以下几类：1. 普通活期存款账户：用于个人或企业的日常资金收支，提供柜台、自助终端机、网上银行等多种操作方式；2. 定期存款账户：用于个人或企业的短期存款，期限范围为1个月至3年，提供固定利率，利息按到期一次性结算；3. 通知存款账户：用于个人或企业的中长期存款，提供部分提前通知服务，利息按到期结算；4. 货币市场基金账户：用于个人或企业进行短期理财投资，享受货币市场基金的收益；5. 购房公积金账户：用于个人的住房公积金的存储和管理，按照国家相关规定执行。

第五条客户可以根据自身需求和条件，选择合适的账户类型，申请开户。

第六条开户申请需要提交的材料包括但不限于：1. 个人客户：有效身份证明、居住证明、婚姻证明（如有）等；2. 企业客户：企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人身份证明、企业章程等。

第三章开户审批第七条客户递交完整的开户申请材料后，由专门的开户审批团队进行审查和审批。

第八条开户审批的原则包括：1. 客户资信状况良好，无不良信用记录；2. 提供的材料真实、完整、合法；3. 客户符合法定开户条件。

第九条开户审批分为以下几个环节：1. 材料初审：核对客户提交的材料是否齐全、真实、合法；2. 资信审查：对客户的资信状况进行评估；3. 内审及审批：对审查通过的客户进行内部审批，确保符合法律法规和银行内部规定；4. 批准与通知：对通过审批的客户进行批准，并及时通知客户开户结果。

公司银行账户管理办法第一章总则第一条为进一步加强公司资金管控水平，提高资金使用效率和收益水平,规范所属公司银行账户管理,保证公司资金安全,避免多头开户，减少闲置账户，依照《公司财务通则》《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规和公司现行制度规定，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条适用本办法的公司为公司所属各级控股公司，包括各级控股子公司设立的各级分子公司。

第三条本办法所指银行账户为各公司以公司法人名义在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户、数字化人民币账户。

第二章管理原则第四条严格控制开户数量。

所属公司除基本户、住房公积金、税户等国家规定必须开立的专户和有投资、融资等公司专项用途的银行账户外，严格控制新增开户。

第五条逐步清理冗余存量银行账户。

所属公司应当进一步优化合作金融机构，对已无实际合作的银行账户予以及时清理。

第六条逐步实现合作金融机构的相对集中。

条件成熟的前提下，公司将逐步集中所属公司合作金融机构，充分利用金融机构资金管理工具,通过信息化手段实现公司资金整体在线监控运作。

第七条公司银行账户的开立、变更、使用和撤销应当符合国家法律法规规定，严禁公司开立个人账户办理公司业务。

严禁出租和转让银行账户，或将规定用途银行账户挪作他用。

第八条公司银行账户的开立须按照规定履行审批手续。

公司银行账户的增减变动情况应定期向公司财务职能部门统一备案。

第三章银行账户的审批备案第九条公司各级控股公司开立银行账户实行审批管理。

二级公司开立银行账户由公司审批，三级及非二级公司开立银行账户经二级主管公司审核后报公司审批，下级公司经批准后方可办理开户手续。

公司开立银行账户应完成内部审批流程，由公司主要领导审批，并填报《公司银行账户开户审批表》，连同公司内部审批资料-并报送至上级主管公司审批。

第十条公司银行账户信息变更及账户撤销事项，按公司内部审批流程报至财务管理职能部门批准后，即可自行办理。

公司银行账户管理规定范文一、目的和适用范围为规范公司银行账户的管理，加强对资金的监督和控制，保障公司资金的安全性、使用效率和合规性，特制定本规定。

本规定适用于公司的所有银行账户。

二、账户开设和变更1. 账户开设申请：公司账户的开设需由经办人向财务部提出申请，并提供相关材料如公司的营业执照副本、组织机构代码证、法人代表的身份证明等。

2. 账户信息变更：如公司开设新的分支机构或发生重大的组织架构变动，经办人应及时向财务部提供相应变更信息，并将变更后的证明文件存档。

三、账户使用和授权管理1. 资金的使用：公司所有资金必须通过合法账户进行操作，禁止使用个人账户或他人账户进行资金结算。

2. 账户授权管理：财务部对公司的银行账户进行授权管理，根据需求设定不同的权限，确保账户的安全和资金的正常运转。

四、支付和收款方式1. 支付方式：公司支付款项时，应尽量采用电子支付方式如电汇、信用证等，并及时进行账户余额的核对，确保款项及时、准确地到达对方账户。

2. 收款方式：公司接收款项时，应提供指定的银行账号，以确保收款行为的合规性以及对款项的准确追踪。

五、账户监督和核对1. 账户监督：财务部对公司银行账户进行监督，及时检查账户余额、交易记录等信息，确保账户的正常运作和资金的安全。

2. 账户核对：定期对账户余额进行核对，比对银行对账单与公司账簿记录，及时发现和纠正异常现象。

六、账户注销和备案1. 账户注销：公司停止使用某个账户时，经办人应向财务部提出账户注销申请，并提供相关证明材料。

财务部将及时办理注销手续，并确认账户注销事宜。

2. 账户备案：公司开设新的银行账户时，经办人应向财务部提供相关信息，并将其备案，确保账户开设的合规性。

七、违规处理对于违反本规定的行为，财务部将依据公司相关管理制度予以处理，包括但不限于口头警告、通报批评、停发奖金或降低绩效考核等。

对于涉嫌违法或严重违规的行为，将及时报告公司领导，由其决定是否追究法律责任。

大型企业内部账户管理制度第一章总则第一条为规范大型企业内部账户管理，确保企业资金的安全和合规运作，制定本制度。

第二条本制度适用于所有本企业内部账户的管理和监督。

第三条企业内部账户是指本企业在金融机构开设的用于资金结算和管理的账户，包括但不限于银行账户、支付账户等。

第四条企业内部账户的管理应当遵循合规、安全、便捷、高效的原则。

第五条企业内部账户管理部门应当建立健全内部账户管理制度，加强内部账户风险防范和控制。

第六条企业内部账户管理应当遵循主体责任原则，各部门及人员应当履行各自的职责，建立相互配合、协同作战的机制。

第七条企业内部账户管理应当完善内部审计、风险管理、信息安全等制度，减少内部账户管理风险。

第八条企业内部账户管理应当加强监督和检查，发现问题及时处理，防范风险。

第九条企业内部账户管理应当遵循法律法规和政策规定，不得违反法律法规。

第二章内部账户的设置和使用管理第十条企业内部账户应当根据业务需要和管理要求合理设置，建立账户档案，明确账户用途和权限。

第十一条企业内部账户应当规范使用，不得用于非法活动及违反企业规定的用途。

第十二条企业内部账户应当定期进行账务核对，及时清理账务余额，确保账户资金准确无误。

第十三条企业内部账户应当对账务人员进行岗前培训和考核，确保账务人员具有必要的业务知识和操作能力。

第十四条企业内部账户使用人员应当保管好账户安全办法，不得泄露账户信息及密码。

第十五条企业内部账户应当定期进行风险评估，制定风险防范措施，加强账户安全管理。

第十六条企业内部账户涉及的转账、结算等操作应当按照规定流程操作，确保账户资金安全。

第十七条企业内部账户发现资金错漏，应当及时核实和处理，确保资金安全。

创业公司银行账号管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障资金安全，加强银行账号管理，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门和员工。

第三条公司银行账号包括公司运营账号、资金账号、投资账号等。

第四条公司银行账号管理应遵循“审慎、规范、安全、便捷”的原则。

第五条公司银行账号管理工作由财务部门负责执行，并定期进行内部审计。

第六条公司在银行开设账户必须严格遵守国家有关法律法规和银行规定。

第七条公司员工在使用公司银行账号时，必须遵守公司制度和相关规定，不得私自挪用公款。

第八条公司银行账号管理工作属于公司内部机密，未经授权人员不得泄露。

第二章银行账户的管理第九条公司在规划银行账号时，根据实际需要开设对应的账号，明确账户用途。

第十条公司在开设银行账号时，应提供真实有效的资料，并妥善保管账户信息。

第十一条公司应定期对银行账户进行核对，及时查明账户余额及变动情况。

第十二条公司不得将银行账户及密码等信息告知他人，如有泄露，公司将追究相关责任。

第十三条公司在进行大额资金操作时，应经过相关审批程序，并确保资金安全。

第十四条公司应及时与银行沟通，了解最新的金融服务及产品，以更好地管理公司资金。

第十五条公司需定期检查银行账户的授权人员信息，及时更新或删除离职员工账户权限。

第三章银行账号的使用第十六条公司在使用银行账号进行资金操作时，需经过核准程序。

第十七条公司员工在使用银行账号时，需按照规定填写凭证，不得私自修改。

第十八条公司应制定明确的资金管理制度，规范资金的使用及操作流程。

第十九条公司员工在使用银行账号时，需保障账户的安全性，不得泄露账号及密码。

第二十条公司银行账号的流水及凭证等资料需按照规定进行保存，以备查验和审计。

第四章银行账号的监督与检查第二十一条公司应定期对银行账号进行审查，发现问题及时整改。

第二十二条公司应配备专人负责银行账号的日常管理和监督工作。

第二十三条公司银行账号管理工作需定期向公司领导汇报，保障公司领导对资金流动的掌控。

城市商业银行人民币账户管理规定第一章总则第一条为规范账户管理，根据《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等法律法规，制定本规定。

第二条账户管理主要包括账户的开立、账户的使用和变更、账户的撤销等方面内容。

账户可分为存款户、贷款户、内部户和表外户等。

第二章存款账户管理第三条银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。

存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。

第四条存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度。

但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。

第五条开立单位银行结算账户的规定：单位申请开立结算账户时,应由法定代表人或单位负责人直接办理, 并出具法定代表人或单位负责人的身份证件;不能亲自办理的必须授权他人办理，同时还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件。

授权书中应对被授权人的姓名及其身份证明、权限等内容作明确说明,并在授权书上加盖单位公章及法定代表人或单位负责人签章。

开户时留有单位负责人和财务负责人的电话，经办人员在开户时要进行电话核对，核对无误后进行开户处理。

开户完成后，开户单位的回单、印鉴卡、支付密码等有关资料，一律直接交给有权代表开户单位领取的人，并由领取人在《客户开户资料交接登记簿》签字确认，严禁由他人代领。

开户行应遵循“了解你的客户”的原则，认真审核存款人上级法人、主管单位及关联企业的信息，履行尽职调查的义务。

开户行应在开户三天内电话回访单位负责人或财务负责人，落实联系人电话、地址和经办人姓名，并询问客户的服务需求，登记《单位开户回访登记簿》。

核准类银行结算账户，正式开立之日为中国人民银行当地分支行的核准日期；非核准类银行结算账户，正式开立之日为银行为存款人办理开户手续的日期。

附件内部账户管理办法第一章总则第一条为加强本行内部账户管理，规范本行内部账户的设置和使用，根据中国人民银行《商业银行内部控制指引》等，结合工作实际，制定本办法。

第二条本办法所称的内部账户，是指在核心业务系统中按照标准规范设立，用于核算本行资金、清算、挂账、损益和表外等内部会计事项的账户，与客户账户相对。

第三条本行内部账户的管理实行“统一管理、规范使用、有效监控”的原则。

（一）统一管理：是指内部账户的建立、维护、撤销由运营管理部统一管理；（二）规范使用：是指全行各部门必须按照内部账户的指定用途，规范使用内部账户；（三）有效监控：是指运营管理部和各内部账户发起部门按照各自职责监控内部账户使用情况，各业务部门定期检查内部账户核算内容是否与指定用途一致，做到挂账款项清理及时、相关账务核对一致。

第四条本办法适用于本行运用核心系统内部账户进行会计核算的所有部门。

第二章部门职责第五条运营管理部负责制定内部账户管理办法，指导、监督、检查全行各部门内部账户的使用情况，负责总行和营业机构内部账户的开户、维护、撤销、账务处理、余额对账及日常管理等。

第六条计划财务部负责确定内部账户涉及的会计核算规则及会计科目制定，提出财务管理要求等。

第七条营业部负责本机构下的内部账户的账务处理、余额对账和日常管理等。

第八条信息科技部负责内部账户涉及的相关系统开发、管理及相关系统维护工作。

第九条业务主管部门负责提出内部账户的使用、开立、维护、撤销等申请，并根据我行业务发展情况，及时核对内部账户余额变动情况；配合运营管理部完成内部账户的余额对账及账户清理工作等。

第三章基本规定第十条本行内部账户按照管理要求和使用范围不同，分为标准内部账户和非标准内部账户。

（一）标准内部账户，是指由本行在核心业务系统中统一设定，适用于全行所有核算机构的内部账户；（二）非标准内部账户，是指在核心业务系统中统一设定以外的，依据核算机构的业务核算和业务主管部门的业务需要，在核心业务系统中设置的仅适用于特定业务的内部账户。

XX银行股份有限公司内部账户管理办法附件XX银行股份有限公司内部账户管理办法第一章总则第一条为加强XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）核心业务系统内部账户管理，规范本行内部账户的设置和使用，有效防范操作风险，根据银监会《商业银行内部控制指引》，制定本办法。

第二条本办法所称内部账户,是指在核心业务系统中按照标准规范设立，用于核算本行资金、损益等内部会计事项的账户。

第三条本行内部账户的管理实行“统一管理、分级负责、规范使用、有效监控”的原则。

（一）统一管理。

是指内部账户的建立、维护、撤销由总行会计运营部统一进行管理。

（二）分级负责。

是指总行会计运营部和各级核算机构分别按照各自职责开立、使用、清理和核对内部账户。

（三）规范使用。

是指各级核算机构必须按照内部账户的指定用途，规范使用内部账户，正确进行会计核算。

（四）有效监控。

是指总行会计运营部和各级核算机构按照各自职责实时监控内部账户使用情况，做到挂账款项清理及时，相关账务核对一致。

第四条本办法适用于本行运用核心业务系统内部账户进行会计核算的所有机构和部门（以下简称“核算机构”）。

第二章职责分工第五条总行会计运营部负责制定内部账户管理办法；指导、监督、检查各级核算机构内部账户的使用情况；审批各级核算机构建立、维护、撤销内部账户的申请；根据业务发展和管理需要，为核算机构集中维护内部账户等。

第六条各级核算机构负责按照内部账户的管理要求，向总行申请内部账户的开立、维护和撤销；规范使用内部账户进行会计核算，按时有效核对内部账务；负责对内部账户的使用情况进行自查并接受上级管理部门的检查。

第三章基本规定第七条本行内部账户按照管理要求和使用范围不同，分为标准内部账户和非标准内部账户。

（一）标准内部账户，是指由总行在核心业务系统中统一设定，适用于全行所有核算机构的内部账户。

（二）非标准内部账户，是指在核心业务系统中统一设定以外的，依据核算机构的业务核算和内部管理的特殊需要，在核心业务系统中设置的仅适用于部分或单个机构的内部账户。

第一章总则第一条为了加强银行员工内部账户管理，确保银行资金安全，规范银行内部账户的使用，提高银行内部管理效率，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我行实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我行全体员工，包括正式员工、临时员工、实习生等。

第三条本制度所称内部账户，是指银行内部用于日常业务操作、资金调拨、费用报销、奖金发放等目的的账户。

第二章内部账户的开设与使用第四条内部账户的开设应遵循以下原则：（一）合理、合规、节约原则；（二）明确用途、严格审批原则；（三）责任到人、权限明确原则；（四）定期清理、及时报备原则。

第五条内部账户的开设程序：（一）各部门根据实际需要，提出开设内部账户的申请，并填写《内部账户开设申请表》。

（二）财务部门对申请表进行审核，符合规定的，予以批准；不符合规定的，退回申请。

（三）财务部门负责开设内部账户，并办理开户手续。

（四）财务部门将开户信息报备给相关部门。

第六条内部账户的使用：（一）内部账户仅限于办理与业务相关的资金调拨、费用报销、奖金发放等事项。

（二）严禁将内部账户用于非法用途。

（三）各部门负责人应加强对内部账户的管理，确保账户资金安全。

第三章内部账户的监督与检查第七条财务部门负责对内部账户进行监督与检查，主要内容包括：（一）内部账户的开户、使用、变更、撤销等手续是否符合规定；（二）内部账户的资金使用是否合规、合理；（三）内部账户的资金收支是否清晰、准确；（四）内部账户的保管、使用、报备等是否符合规定。

第八条各部门负责人对本部门内部账户的使用负有直接责任，应积极配合财务部门的监督与检查。

第四章内部账户的清理与报备第九条财务部门应定期对内部账户进行清理，对无正当理由长期未使用的账户，予以撤销。

第十条各部门应于每年年底前，将内部账户的使用情况报备给财务部门。

第五章罚则第十一条对违反本制度，造成资金损失、泄露客户信息等行为的，按以下规定处理：（一）给予警告、记过、降职等处分；（二）情节严重的，依法承担法律责任。

银行内部账户核销制度范本一、总则第一条为了加强银行内部管理，规范账户核销行为，确保银行资产安全，根据《中华人民共和国商业银行法》、《银行业监督管理法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称账户核销，是指银行在履行相关程序后，对内部账户中的不良资产进行确认、清理和销账的行为。

第三条银行内部账户核销工作应遵循合法、合规、公开、公平、公正的原则，确保银行资产安全，维护银行声誉。

第四条银行应设立专门的账户核销机构，负责账户核销工作的组织、协调和实施。

二、账户核销的范围和条件第五条账户核销的范围包括：（一）已确认为坏账的贷款；（二）已确认为坏账的信用卡透支；（三）已确认为坏账的存款；（四）其他已确认为坏账的资产。

第六条账户核销的条件：（一）资产已确认为坏账，并取得了相关证明文件；（二）资产的核销符合法律法规和银行内部管理制度；（三）资产的核销不会影响银行的正常经营和声誉；（四）资产的核销已报经银行董事会或高级管理层批准。

三、账户核销的程序第七条账户核销的程序包括：（一）资产确认：对拟核销的资产进行确认，确认为坏账的，应取得相关证明文件；（二）内部报告：将拟核销的资产情况向银行内部报告，报告应包括资产的性质、金额、原因、影响等内容；（三）审批：将拟核销的资产报经银行董事会或高级管理层批准；（四）核销：在取得批准后，对拟核销的资产进行销账处理；（五）后续管理：对核销的资产进行后续管理，确保银行资产安全。

第八条银行应建立健全账户核销工作的内部监控机制，对核销工作进行定期检查和评估，确保核销工作的合法、合规和有效。

四、责任追究第九条银行应建立健全责任追究制度，对违反本制度的行为进行追究，确保制度得到有效执行。

第十条银行工作人员在账户核销工作中，违反法律法规和本制度的，应承担相应的法律责任；涉嫌犯罪的，应依法移送司法机关处理。

五、附则第十一条本制度自发布之日起施行。

第十二条本制度的解释权归银行所有。

注：本制度范本仅供参考，具体制度应根据银行实际情况制定，并报经银行业监督管理机构备案。