票据审签制度

票据审核管理制度一、总则为规范公司票据审核管理工作，提高审核效率、防范风险，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门的票据审核管理工作。

三、审核责任1. 财务部门负责票据的登记、报销和审核工作。

2. 部门负责人负责对本部门的票据审核工作进行监督和管理。

3. 申请部门负责提供真实准确的票据信息，确保审核工作的顺利进行。

四、审核程序1. 接收票据：财务部门接收来自各部门的报销单据、发票等票据，对其进行登记，确认相关信息的真实性。

2. 验证票据：财务部门对接收的票据进行初步审核，包括核对票据信息、票据金额等。

3. 提交审核：财务部门将初步审核过的票据提交给对应部门领导进行审核，要求领导对票据信息进行核实并签字确认。

4. 复核票据：财务部门对领导审核过的票据进行二次复核，确保审核工作的准确性。

5. 审核完成：财务部门将经过复核的票据信息输入系统，并将票据归档，审核工作完成。

五、审核要求1. 票据真实性：对于收取的票据，要求申请部门提供真实准确的票据信息，财务部门要认真核实票据的真实性。

2. 票据金额一致：要求票据上的金额与申请单据上的金额一致，确保报销金额准确。

3. 签字确认：审核流程中不符合要求的票据，必须由财务负责人进行签字确认。

六、审核注意事项1. 票据抬头：票据的抬头必须与报销单据上的抬头一致，否则不予报销。

2. 票据真实：对于发票上的税号、金额等信息要认真核实，确保票据的真实性。

3. 核对账户：对于收入或支出的账户信息要认真核对，确保资金流向的准确性。

4. 审核定责：财务部门对确认的票据信息做出审核定责，对不符合要求的票据进行退回整改。

七、审核原则1. 证明真实：审核工作要以证明票据信息的真实性为基本原则，杜绝虚假信息。

2. 审核严谨：对于票据审核工作要把关严谨，确保审核结果的准确性和合法性。

3. 依法合规：所有审核工作要严格遵守国家相关法律法规，确保审核过程合法合规。

八、审核结果1. 合格：对于通过审核的票据，财务部门按照规定程序进行报销处理。

事业单位票据管理制度1. 引言事业单位票据管理制度是为了规范事业单位在票据管理方面的工作，确保票据的合规性和安全性。

本文档旨在明确票据管理的责任、流程和要求，为事业单位提供操作指南。

2. 票据管理职责2.1 票据管理部门事业单位应设立专门的票据管理部门，负责票据的印制、分发、使用和销毁等工作。

该部门应由具有相关经验和知识的人员组成，并严格按照本制度执行工作。

2.2 财务部门财务部门是事业单位的核算机构，负责票据的记账和报销工作。

财务部门应配合票据管理部门，确保票据的准确性和合规性。

2.3 单位负责人单位负责人应审核和批准重要票据的使用，并对票据管理工作负总责。

单位负责人应定期检查票据管理工作的执行情况，并提出改进意见。

3. 票据的印制和分发3.1 票据印制事业单位应委托合法的印刷公司印制票据，并保证票据的准确性和安全性。

票据上应标明事业单位名称、票据种类、编号和有效期等信息。

3.2 票据分发票据管理部门应根据需要，将印制好的票据按需分发给各部门和岗位。

分发时应记录票据的种类、数量、分发日期和接收人等信息，确保票据的使用可追溯。

4. 票据的使用4.1 票据领用各部门和岗位在需要使用票据时，应向票据管理部门进行领用申请，并提供使用票据的具体原因和数量。

票据管理部门审核通过后，应签发票据领用单，并记录领用人、领用日期和领用数量等信息。

4.2 票据使用使用票据时，应按照票据的种类和用途填写相应的内容。

票据上的金额和内容应准确无误，并经相关人员审核确认后方可使用。

4.3 票据保管使用完毕的票据应及时归还票据管理部门，由票据管理部门进行统一保管。

对于有特殊要求的票据，如存根账、备用金出纳票，应设立专门的保管环节，确保票据的安全性和可追溯性。

5. 票据的报销和销毁5.1 票据报销单位员工在完成相关工作后，应向财务部门进行票据报销申请。

财务部门应核实票据的合规性和准确性，并结合相关凭证进行记账和报销。

5.2 票据销毁票据管理部门应定期对已经使用完毕的票据进行清点和销毁。

票据管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范票据购买、使用、保管等行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其所属子公司的票据购买、使用、保管、核销等管理工作。

第三条票据管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保票据的真实性、完整性和安全性。

第四条公司财务部门是票据管理的主管部门，负责制定票据管理制度，监督、检查票据管理工作的执行情况。

第二章票据的购买与领用第五条单位根据收费项目、收费标准及审批权限，向财政部门申领《票据购买证》和《财政票据领购证》。

第六条购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。

第七条票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据。

第八条单位应当指定专人负责票据的购买、领用和保管，建立票据领用登记制度，记录票据的购买、领用、作废等情况。

第三章票据的使用与保管第九条出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批意见，审核无误后盖章签发，并在票据签发登记簿上记录。

第十条出纳人员必须按照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承担。

第十一条票据领用人在票据签发登记簿中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存根、相关使用凭证应在一周之内交予出纳人员进行票据注销登记。

第十二条出纳人员应在票据注销登记簿上注明票据编号与注销日期，逾期未注销的票据，由出纳人员负责追回。

第十三条票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、被盗、损坏等情况发生。

第十四条票据保管人员每月至少对票据进行一次盘点，确保票据的库存数量与账面数量一致。

第十五条不得将票据借给他人使用，不得使用无效、作废的票据。

第四章票据的核销与监督第十六条票据核销应按照财政部门的规定进行，核销过程中应当有两名以上财务人员进行审核。

财务票据管理制度一、总则为规范公司财务票据管理，强化内部控制，保障公司财务安全，制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司财务部门及全体员工。

三、管理职责1、财务部门负责制定并实施财务票据管理相关制度和规范。

2、财务部门负责对公司所有财务票据的统一管理和监督，并组织实施相关培训和检查。

3、各部门负责人应严格执行公司财务票据管理制度要求，并保障所负责范围内的票据安全和合规。

四、票据种类及管理要求1、公司财务票据主要包括但不限于发票、收据、支票、银行对账单、付款凭证等。

2、在公司内所有财务票据均需依照法规要求进行统一编号、盖章、登记和存储。

3、发票、收据及其他相关票据应按期或及时报销和归档，并在备案后进行妥善保存。

4、银行对账单要求每月由财务部门进行核对，确保账目准确无误。

五、票据的开具及使用1、发票、收据等应当由财务部门核准后方可开具和使用，并且应当按规定的程序进行登记。

2、发票凭证的开具，必须关联真实的交易业务，不得开具虚假的交易凭证。

3、在使用支票时，必须经过财务主管人员签字才能生效。

4、财务票据一经使用，需在原始凭证上加盖公司印章，同时在财务系统中对其进行记录。

六、审批流程1、所有财务票据的审批流程必须符合公司内部审批制度和财务管理制度的规定。

2、审批人需仔细审核票据内容，确保与支出事项相符，并在票据上签字确认。

3、如果涉及大额支出或复杂交易，需会签或报备上级领导审核通过后，方可使用相关票据。

4、特殊情况下，需进行临时审批的票据必须有相应的书面审批记录和文件。

七、票据归档及保管1、公司内所有财务票据需进行合规的归档和保管。

2、归档的财务票据应按照规定的归档标准和程序进行管理，确保信息安全和可查阅性。

3、对归档的财务票据应当根据不同的保管期限进行分类，并进行相应的标识，以便于未来的查阅和管理。

4、对于保密性较高的票据，应进行加密和专门的存储管理，并定期进行备份。

八、财务票据的销毁1、财务票据归档期满后，应当根据公司档案管理规定进行销毁。

集团公司票据管理制度引言集团公司作为一家跨国企业，每天都会涉及大量的票据交易和管理。

为了保证票据的安全性和有效性，制定一套完善的票据管理制度是非常必要的。

本文档旨在规范集团公司票据管理流程，确保票据的准确、完整、及时和合规性。

一、定义和范围1.1 定义票据：指集团公司存储和流通的各种财务凭证（如发票、收据、支票、汇票、债券等）。

票据管理：指集团公司对票据的收集、处理、保管和使用等一系列管理活动。

1.2 范围本制度适用于集团公司内的所有子公司、分支机构及相关部门，涵盖所有票据的流转、使用和保管等环节。

二、票据管理流程2.1 票据的收集与登记1.所有票据由财务部门负责收集并进行登记。

财务部门应建立票据登记表，详细记录票据的种类、编号、领取人、领取时间等相关信息。

2.财务部门应在票据登记表上签字确认，并通过电子文档或打印文件的形式进行备份，确保票据信息的安全性。

2.2 票据的处理与审批1.所有票据在接收后，需经过一系列的处理和审批流程。

不同种类的票据需按照对应流程进行处理，并确保每一环节的审批人员和步骤的完整记录。

2.票据的处理和审批流程应使用企业内部软件系统进行管理，确保流程的准确性和可追溯性。

2.3 票据的保管与存储1.票据需在经过处理和审批后，由财务部门统一保管。

财务部门应配备专门的票据保管人员，并确保票据的安全性和完整性。

2.票据的保管应按照种类进行分类，并使用防火、防潮、防蛀等措施加以保护。

同时，应定期对票据进行清点和盘点，确保票据的数量和质量无误。

3.票据的存储应使用防火、防水、防盗等安全设施，如保险柜、防火门等。

2.4 票据的使用与作废1.票据在使用过程中，需根据需要进行签字、盖章等操作，并记录使用的时间、地点和用途等相关信息。

同时，应建立票据使用登记表，详细记录票据的流向和使用情况。

2.票据在使用后，如因错误、过期等原因需作废，应进行相应的处理和记录。

作废的票据应进行注销，并在票据登记表上进行标记。

财政票据审核操作规程财政票据审核是财务管理中的重要环节，它对于确保财政资金的规范使用、防范财务风险以及保障财务信息的准确性和完整性具有至关重要的意义。

为了加强财政票据管理，规范财政票据审核工作，提高审核效率和质量，特制定本操作规程。

一、审核准备（一）熟悉相关法规政策审核人员应深入了解国家和地方有关财政票据管理的法律法规、政策文件以及单位内部的财务管理制度，明确审核的依据和标准。

（二）收集票据资料审核人员应从相关部门或人员处收集待审核的财政票据，包括票据的原件、相关的审批文件、报销凭证等，并确保资料的完整性和准确性。

（三）准备审核工具准备好必要的审核工具，如计算器、直尺、印章等，以便在审核过程中进行测量、计算和记录。

二、审核内容（一）票据的真实性1、检查票据的纸张质地、印刷质量、防伪标识等，以确认票据是否为正规印制。

2、核对票据的号码、代码是否连续、唯一，有无涂改、伪造的痕迹。

（二）票据的合法性1、审核票据的种类是否符合规定，是否在有效期内使用。

2、检查开具票据的单位是否具有合法的资格和权限。

（三）票据内容的完整性1、检查票据上的必填项目是否齐全，如票据日期、收款单位名称、付款单位名称、收费项目、金额、大小写、开票人签名等。

2、审核票据上的内容是否清晰、准确，有无模糊不清、错别字或修改的情况。

（四）票据金额的准确性1、核对票据上的金额大小写是否一致。

2、计算金额的数值是否正确，包括单价、数量和总价的计算。

（五）票据的审批手续1、检查票据是否经过相关人员的审批签字，审批权限是否符合规定。

2、审核报销凭证上的附件是否齐全，如合同、清单、验收报告等，以支持票据的支出。

（六）票据的逻辑合理性1、分析票据上的收费项目、金额与业务的实际情况是否相符。

2、对于大额支出或异常支出，要进一步审查其合理性和必要性。

三、审核流程（一）初审审核人员对收集到的财政票据进行初步审查，按照审核内容逐一核对，对于发现的问题进行记录，并标注需要进一步核实的事项。

第一章总则第一条为加强公司银行票据管理，规范票据的使用、保管和审核，确保公司资金安全，防范财务风险，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有银行票据的管理，包括但不限于支票、汇票、本票等。

第三条公司银行票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保票据业务合法、合规。

2. 安全高效：加强票据安全管理，提高票据处理效率，确保资金安全。

3. 严谨细致：加强票据审核，确保票据内容真实、准确、完整。

4. 责任明确：明确票据管理职责，落实责任追究制度。

第二章票据购买与领用第四条公司银行票据的购买，由财务部门负责办理，并严格按照以下程序进行：1. 制定票据购买计划，包括票据种类、数量、用途等；2. 提交票据购买申请，经财务经理审批后，向开户银行购买；3. 购买回来的票据，由财务部门登记在票据登记簿上，并妥善保管。

第五条公司银行票据的领用，由各部门负责人根据实际需要提出申请，经财务部门审核批准后，由出纳人员发放。

第三章票据使用与保管第六条公司银行票据的使用，应严格按照以下规定进行：1. 使用票据时，必须填写真实、完整的信息，并加盖公司公章；2. 票据填写内容不得涂改、伪造、变造；3. 票据的使用应与实际业务相符，不得虚开、套取资金。

第七条公司银行票据的保管，应遵循以下要求：1. 票据应当分类存放，确保票据安全；2. 票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、损毁；3. 票据保管人员调离岗位时，应办理票据交接手续。

第四章票据审核与监督第八条公司银行票据的审核，由财务部门负责，主要审核以下内容：1. 票据的真实性、合法性；2. 票据的金额、用途、签章等是否符合规定；3. 票据的使用是否符合实际情况。

第九条公司应建立健全票据监督机制，定期对票据管理进行检查，确保票据管理制度的落实。

第五章责任追究第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重，给予批评教育、经济处罚或纪律处分。

一、制度背景为了加强学校财务管理，规范财务收支行为，确保资金使用效益，维护学校经济秩序，特制定本财务审签制度。

二、制度目的1. 规范学校财务收支行为，确保资金安全、合规、高效使用。

2. 强化预算管理，提高资金使用效益。

3. 保障学校经济秩序，防止违规违纪行为的发生。

三、制度内容1. 审签原则（1）依法依规：严格按照国家有关法律法规、学校财务管理制度及相关政策执行。

（2）预算管理：严格按照年度预算执行，未经批准不得擅自调整。

（3）公开透明：财务收支情况公开透明，接受监督。

2. 审签权限（1）小额支出：50元以下支出，由后勤主任审批。

（2）一般支出：50元以上至200元以下支出，由分管财务的副校长审批。

（3）较大支出：200元以上至500元以下支出，由校长审批。

（4）重大支出：500元以上至10000元以下支出，由校长办公会集体研究决定。

（5）特大型支出：10000元以上支出，原则上需经教代会表决通过。

3. 审签程序（1）经办人填写《财务报销单》，附上相关票据。

（2）经办人将《财务报销单》及票据提交给分管财务的副校长或后勤主任。

（3）审批人根据审批权限，对《财务报销单》及票据进行审核。

（4）审批人签署审批意见，并将《财务报销单》及票据提交给校长或校长办公会。

（5）校长或校长办公会根据实际情况，对《财务报销单》及票据进行审批。

（6）审批通过后，经办人持《财务报销单》及票据到财务室办理报销手续。

4. 特殊情况处理（1）紧急支出：如遇紧急情况，需立即支出资金，经办人应向校长或分管财务的副校长汇报，并尽快补办相关手续。

（2）临时调整预算：如遇特殊情况，需调整预算，经办人应向校长或分管财务的副校长汇报，并尽快补办相关手续。

四、监督与责任1. 学校设立财务监督机构，负责对财务审签制度执行情况进行监督检查。

2. 各部门负责人对本部门财务收支行为负责。

3. 对违反财务审签制度的行为，将依法依规进行处理。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

票据管理制度一、支票1.支票的购买必须经财务负责人，财务总监审核，由出纳购买后并登记交会计保管使用。

2.空白支票必须随签发、随盖章，不得事先盖章备用，用完入柜，不得随意摆放在桌面。

3.开具的支票，存根联须写明资金用途，收款人必须在支票存根联签字或盖章。

4.支票必须按号逐笔开具，不得跳号使用，开具的支票必须登记造册并经收款人签字确认。

5.对于需要重新开具支票的，会计与收款人必须说明原因，必要时书面说明原因，由财务负责人和财务总监审核，方可重新开具。

6.作废支票另行登记造册妥善保管，不得销毁。

二、收据1.收据由财务负责人上报计划，计划内容明确填写收据数量、编号、联数及票样，经分管副总经理审批后，交办公室统一采购，由出纳核对采购计划验收入库，并将所有收据登记在册。

2.收据的领用由出纳统一登记，实行交旧领新，交回的收据由各公司会计审核，交出纳保管，旧收据入库后方可领用新收据，各公司出纳和收费员收据库存不得超过2本。

3.收据的开具必须按编号逐日逐笔填写，不得跳号开具，收据所列项目必须填写完整，不得涂改。

4.收据领用必须按收据编号逐份登记，会计审核使用人交来的收据记账联，对照收据领用登记册按编号勾兑审核，对有异议的收据必须查明原因。

5.收费员或出纳离岗，必须将未开具的收据全部交回财务审核，审核完毕会计和收费员签字确认。

6.交回的收据每年由出纳按公司、顺序统一存档。

三、有价证券、承兑汇票。

统一由财务负责人登记造册后用保险柜保管，使用或者发出必须经财务总监审批。

四、出库单、入库单1.出入库单统一由财务负责人上报计划，计划内容明确填写收据数量、编号、联数及票样，经分管副总经理审批后，办公室统一采购，由出纳核对采购计划验收入库，并将所有出入库单登记造册。

2.出入库单的领用出纳登记后由各公司负责人统一领用，不得代领。

3.出入库单的填写内容必须完整，不得涂改。

4.出入库单开具必须有相关负责人签字。

五、其他相关票据管理参照出入库单管理办法执行。

票据管理制度一、总则为了加强票据管理，规范票据使用，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、票据的种类本制度所指的票据包括但不限于发票、收据、支票、汇票、本票等。

三、票据的领用1、票据领用需填写《票据领用申请表》，注明领用票据的种类、数量、用途等信息，并经部门负责人签字批准。

2、领用人需在《票据领用登记簿》上签字确认，明确责任。

3、财务部门根据申请表和登记簿发放票据，并做好记录。

四、票据的使用1、票据使用必须按照规定的用途和范围，不得转借、转让、代开。

2、填写票据时，内容要真实、准确、完整，字迹清晰，不得涂改、挖补。

3、发票必须加盖公司发票专用章，收据必须加盖公司财务专用章。

4、支票的填写要符合银行规定，包括日期、金额、收款人、用途等，不得签发空头支票、远期支票。

5、汇票、本票的开具要严格按照相关法律法规和银行要求办理。

五、票据的保管1、未使用的票据要存放在保险柜或安全的地方，由专人负责保管。

2、已使用的票据要按照编号顺序整理装订，妥善保管，以备查阅。

3、票据保管期限按照国家规定执行，期满后需按照规定程序销毁。

六、票据的审核1、财务部门要定期对票据进行审核，检查票据的使用是否合规、填写是否正确、手续是否完备。

2、对于不符合规定的票据，要及时查明原因，进行处理。

七、票据的丢失处理1、如发生票据丢失，当事人应立即报告部门负责人和财务部门，并采取相应的挂失、公示等措施。

2、因丢失票据给公司造成经济损失的，要追究相关人员的责任。

八、监督与检查1、公司内部审计部门要定期对票据管理情况进行监督检查。

2、对发现的问题要及时提出整改意见，督促相关部门和人员改进。

九、违规处理1、对于违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、罚款、降职、撤职等处分。

2、构成犯罪的，依法移送司法机关处理。

十、附则1、本制度由财务部门负责解释和修订。

2、本制度自发布之日起施行。

以上是公司票据管理制度的基本内容，全体员工应严格遵守，确保公司票据管理工作的规范、有序进行。