审计部经理绩效考核指标量表

90分以上75-89分60-74分

1审计计划

执行率考核当季度审计

计划是否及时完30%

2审计分析

报告考核审计分析报

告的质量20%报告内容真实、具

体，分析透彻，有

完整的解决方案报告内容真实、具

体，分析较好，有

较好的解决方案报告内容真实，但

是不够具体，分析

和解决方案不实用

3审计问题

跟踪检查根据当月督查问

题跟踪检查率得20%

4工作计划

执行及达

成情况考核当期本职工

作及上级安排的

其他工作是否及

时完成10%100%完成，并且完

成效果完全符合上

级的要求80%以上完成，但有

小部分工作仍需要

改进60%以上完成，有部

分工作仍需要改进

5制度建设

、流程完

善，及监

督执行 情主要考核部门制

度建设、流程的

完善，及贯彻执

行情况10%制度完善且不断改

善，执行和监督有

力，未发生工作失

误或违规情况制度较完善，执行

和监督有力，偶有

小的错误或违规制度不完善，错误

或违规时有发生，

给公司造成较小损

失或不良影响

6团队合作

满意度与其他部门合作

时的态度5%积极配合支持相关

部门完成工作，态

度和质量非常好能主动配合支持相

关部门完成工作，

态度和质量较好多次督促，才能配

合支持完成部分工

作，态度和质量较

7培训计划

完成率培训计划的执行

情况5%

100%考核期内实际审计情况/考核期内审计计划

考核者签名： 日期：培训计划项目执行次数/培训计划全部项目数*100季度绩效考核表

被考核者： 部门：内审部 岗位：经理

考核期间： 年 月 日 至 年 月 日

考核标准描述

审计问题跟踪检查率=本月实际跟踪检查事件数量/本月需跟踪检查序

号指标指标说明权重

60分以下

工作计

划报告内容泛泛而

谈，没有分析和解

决方案审计报告

问题跟踪

表

完成率不足60%，大

部分工作需要改进工作计划

基本无制度，错误

或违规经常发生，

给公司造成严重损

失或不良影响计划执行

相关部门

反馈

经多次督促，仍不

能配合支持相关部

门完成工作，态度相关部门

反馈

培训计划

表/培训记

录表

总分自我评

价(30%)直接上级

评价(70%)

计计划*100%

审计部经理绩效考核表

姓名 部门 审计部 职位 经理

直接领导 总经理 考核期 编号

部门总目标：

组织制定公司内部审计制度，并对各部门的预算支出进行审查。

指标项 考核内容 权重 考核标准 数据提供部门 第一季度考核标准 第二季度考核标准

财务指标 101 部门预算费用管理 10% 是否按预算制度来使用资金； 财务部 是否有超预算情况：

超支≥20%---0分；

超支10%---50分；

超支5%---80分；

不超支---100分； 是否有超预算情况：

超支≥15%---0分；

超支10%---50分；

超支5%---80分；

不超支---100分；

102 公司业绩完成情况 40% 公司销售收入、净利润、销售回款三项指标的完成率得分 财务部 根据公司销售预算目标 根据公司销售预算目标

客户指标 201 暂不考核

内部运作指标 301 公司审计制度的建立与培训 15% 按公司需求制定公司审计制度并对各部门进行培训 人力资源部 根据制度的建立情况以及培训效果给予打分 根据制度的建立情况以及培训效果给予打分

302 审计管理 30% 根据审计制度对公司的财务部以及其它部门进行审计管理，并定期向总经理汇报 总经理 总经理根据工作情况给予打分 总经理根据工作情况给予打分

学习发展指标 401 学习及提升能力 5% 不断提高公司财务审计在公司经营中的监控作用 人力资源部 人力资源部调查并打分 人力资源部调查并打分

考评说明：

公司领导审核： 直接上级签名： 本人签名：

序

号类型考核指标目标值及结果定义数据来源评分等级和计分规则分值单项得分

1集团及各分公司账务处

理审计每月 号向执行总裁提交审计报

告，报告内容符合审计制度要求总裁举证1、规定时间完成，审计报告真实有效，能发现问题，并

在事前制定预防措施得100%，2、规定时间完成报告内容

存在一定偏差，事后发现问题，经修订后符合公司要求得

70%，3、延期上报，报告内容存在偏差，有问题发现不了

得0分10分

2建设公司人工费，租赁

费、机械费的审计每月 号向执行总裁提交审计报

告，报告内容符合审计制度要求总裁举证1、规定时间完成，审计报告真实有效，能发现问题，并在

事前制定预防措施得100%，2、规定时间完成报告内容存在

一定偏差，事后发现问题，经修订后符合公司要求得

70%，3、延期上报，报告内容存在偏差，有问题发现不了

得0分5分

3仓库、五金库的账务处

理审计每月 号，向执行总裁提交审计

报告，报告内容符合审计制度要

求总裁举证1、规定时间完成，审计报告真实有效，能发现问题，并

在事前制定预防措施得100%，2、规定时间完成报告内容

存在一定偏差，事后发现问题，经修订后符合公司要求得

70%，3、延期上报，报告内容存在偏差，有问题发现不了

得0分10分

4员工社保、公积金，考

勤及餐厅、超市审计每月 号，向执行总裁提交审计

报告，报告内容符合审计制度要

求总裁举证1、规定时间完成，审计报告真实有效，能发现问题，并在

事前制定预防措施得100%，2、规定时间完成报告内容存在

一定偏差，事后发现问题，经修订后符合公司要求得

70%，3、延期上报，报告内容存在偏差，有问题发现不了

得0分5分

5对集团及各分公司合同

进行审计每月 号之前完成集团及分公司

全部合同审计，确保合同内容无

差错总裁举证1、规定时间完成，确保合同内容无差错得100%，2、合同

内容审计略有差错，经修改后完善得80% ，3审计未发现

问题，合同有错误 0分10分

6盘

点各分公司库存的盘点符合盘点要求，数据真实有效，

部门名

称：岗位名称：岗位人员：职责范围职责内容考核标准权重

工作任务60分确保各事业部、各产业集团全年接受2

次审计；确保各子公司、各项目公司全

年接受1次审计按时完成审计任务60按完成审计家数比例得分

具备制定年度工作计划和总体审计工作

思路的能力 根据风险分析和管理需要，审计经理要于每

年初制定合理的年度审计工作计划，并对全年的

审计工作做出合理安排，并报经分管领导批准后2未能作出当年度审计工作计划

的扣1分

具备风险分析和判断能力 根据对被审计事项进行的风险分析和判断，

合理安排审计资源，降低审计风险2判断有误的，扣1分

具备独立处理问题的能力 要求审计部门经理具备能够独立应对各类审

计事项的能力2非特殊情况下，不能独立完成

领导交办的审计事项或完成质

量较差的，每发生一次扣0.5分

具备较强的组织协调的能力 要求审计部门经理对整体审计工作运作具备

组织协调能力，提高工作效率和工作效果。2因工作安排不周，导致影响工

作效率和效果的，每发现一次

扣0.5分

具备较强的沟通和协调能力 要求审计部经理在审计过程中应当具备和被

审计单位相关人员较强的沟通和协调的能力2因沟通协调能力较差而导致审

计证据不充分、审计结论不正

确，或沟通时与人发生争执的

。每发现一次扣0.5分

具备较强的独立编写、审核审计工作底

稿和审计报告的能力 审计部门经理应当具备独立编写、审核审计

工作底稿及审计报告的能力2已审核或编写的工作底稿不完

整的一次扣1分；已审核或编

写的审计报告不符合要求的一

次扣0.5分

具备较强的获取审计证据和调查取证的

能力 审计过程中取得的证据要充分，有效，有力2取得的审计证据不充分、有效

、有力，造成审计结论不正确

、审计工作被动的，每发现一

次扣1分

具备全面、灵活掌握各种审计技能的能

力 审计部门经理应当在审计工作中具备灵活运

用各种审计方法、全面掌握各种审计技巧的能力2审计技能不全面、不扎实，导

致整体审计工作无法正常开展

的的，扣2分。

根据需要，合理安排后续审计业务 根据实际需要, 合理安排后续审计，促使被