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管理会计培训教材费用核算（二）20xx年11月目录●课程简介 (3)●R3系统中费用核算的基本思路 (3)●分摊、分配方法的确定 (3)●初级/次级成本要素的设立 (3)●业务流程总览 (4)●实际操作 (5)一、费用分配 (5)二、费用分摊………………………………………………………………26三、基于作业的分摊………………………………………………………38四、费用调整………………………………………………………………43五、内部订单………………………………………………………………46●思考和练习 (51)一、课程简介本节主要介绍根据上一节（管理会计-费用核算一）建立、维护的各种主数据进行费用的分摊（Assessment）和分配（Distribution）以及费用的调整、报表的查询等。
内部订单作为费用归集的特殊手段也需要大家了解和掌握。
二、R3系统中费用核算的基本思路一、费用归集、分摊/分配1、费用发生-在总分类帐（GL）中报销的各种费用，反映为费用科目2、费用的传输：总帐过帐的同时自动传输到管理会计帐（CO）中，反映为初级成本要素二、分摊/配原则的确定1、CO中各成本中心间费用的划转，反映为初/次级成本要素的增减变化2、所有的分摊/配原则都要在一个循环（Cycle）中进行维护，在使用分摊/配的方法处理实际业务时只需要在系统中运行设定好的循环。
循环中包含以下信息：发送方、接收方、发送方成本要素、接收方成本要素、发送比例（权数）、接收比例（权数）等3、如果采用统计指标、作业等因素作为费用分摊、分配的权数，则需要在系统中输入各成本中心的统计指标值、作业消耗量等，然后在循环中调用该权数进行分摊/分配。
如果不用统计指标、作业类型分摊费用，则可在循环中直接设定分摊、分配的原则（如按固定百分比、固定份额或实际分摊费用的值等），直接运行循环作费用处理三、特例基于作业的分摊可以不在循环中维护，它通过作业类型*作业价格来确定分出、分入金额，直接将费用在发送方和接收方之间进行划转。
S A P应付账款操作手册(总78页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除2010.11[应付账款操作手册]目录1.有采购订单的供应商发票录入 (5)1.1.供应商发票校验 (5)1.2.供应商发票显示 (10)1.3.冲销发票校验 (12)1.4.供应商冻结发票下达 (13)2.无采购订单的供应商发票录入 (17)2.1无采购订单的供应商发票录入 (17)2.2无采购订单的供应商贷项凭证录入 (21)3.供应商特别总账业务 (24)3.1供应商特别总账业务记账（以其他应付款为例） (25)3.2供应商预付款输入 (29)3.3供应商预付款清算 (31)3.4供应商预付款请求 (34)4.供应商付款 (38)4.1供应商手工付款 (38)4.2供应商自动付款 (50)4.3下载银行付款文件 (58)4.4供应商清帐 (59)4.5供应商与供应商(客户)转账 (62)5.供应商报表查询 (69)5.1供应商余额查询 (69)5.2供应商行项目查询 (71)5.3以本币计的供应商余额显示 (74)5.4应付账龄分析表 (76)1.2.有采购订单的供应商发票录入在系统内供应商的发票录入有两种情况：有采购订单的供应商发票录入和无采购订单的供应商发票录入，如果采购业务在系统内有相应的采购订单记录，并进行相应的收货记录，当供应商开来发票时，财务对供应商发票进行入账，我们把这类业务叫做有采购订单的供应商发票录入1.1.1.2.供应商发票校验➢在事务代码框输入MIRO,回车进入下界面，输入红色标记信息项次输入字段名称类型输入内容1 业务处理必输系统默认，如果是红色发票的话，注意手工修改为“贷方凭证”。
2 发票日期必输发票的日期3 过账日期必输会计凭证过账的日期4 参照必输具体输入内容没有规定，根据情况填写即可。
5 采购订单必输输入要校验的采购订单号码，如果同时校验多张采购订单，点击旁边的进行输入即可。
创建、修改、删除初级、次级成本要素（操作手册代码：ERP_FICO_UM069）一、功能描述1．名词解释：初级成本要素、次级成本要素2．适用范围：3．前关联：针对科目表中已存在的总账科目创建初级成本要素4．后关联：5．相关的流程图编号：F5.01初级成本要素主数据维护流程；F5.16次级成本要素主数据维护流程6．注意事项：用于费用分摊的次级成本要素类型为42，用于作业的次级成本要素类型为43二、路径1、创建初级成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→创建初级成本事务代码（快捷代码）：KA012、创建次级成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→创建次级成本事务代码（快捷代码）：KA063、更改成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→更改事务代码（快捷代码）：KA024、显示成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→显示事务代码（快捷代码）：KA035、删除成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→删除事务代码（快捷代码）：KA04三、具体操作案例说明：将总账科目5503003000（财务费用—银行手续费），创建为初级成本要素，并进行相应的修改和显示等操作；创建次级成本要素：8000011、创建初级成本要素按下图找到路径：双击后进入下屏：输入控制范围：1000点击此处进入下屏回车进入下屏：点击，系统显示“成本要素已经创建”。
2、显示成本要素按下图找到路径：输入成本要素的编码（已存在于总账科目中），填写有效起始日成本要素类别选择“1”双击后进入下屏：点击显示如下：3、更改成本要素选择要显示的成本要素如下图找到该路径：双击进入下屏：点击，进入下屏：进行相应的修改后保存4、删除成本要素按下图找到路径：选择要修改的成本要素双击进入下屏：点击，进行测试运行：选择要删除的成本要素无误后，返回取消“测试”，点击正式运行：确认删除后，相应成本要素被删除：5、创建次级成本要素按下图找到路径：双击后进入下屏：点击，进入下屏：输入次级成本要素编码输入次级成本要素名称和描述选择类别42（用于分摊）后建立了次级成本要素“800001”。
太钢SAP系统数据维护方案（草案）版本说明版本时间作者内容1.0 20XX-9-20 吴XX2.0 20XX-10-27 吴XX分发接收方备注太钢数据维护方案初步建议信息的数字(据)化是构建管理信息系统的前提和基础。
企业的信息化管理系统是一个数字(据)化的系统，所有信息都将以数字(数据)的形式在此系统中进行输入和输出。
此时，手工管理条件下描述式的信息表达方式将不再合适，需要通过一系列信息系统可以接受的规范的数字(数据)化表达方式进行操作。
这就是所谓信息数字(据)化的问题。
如何实现信息的数字(据)化是决定一个管理信息平台运行效果，甚至是整个管理系统运行效果的关键因素。
因为这是基础中的基础。
而不同的解决方案提供的方法会有很大不同，甚至是大相径庭的。
如果采用一套适合的解决方案，将会大大提高整个管理系统的效率和运作效果。
本文将从数据的内容和分类、静态数据编码、静态数据维护三个方面对数据方案做了系统的介绍。
一、主数据内容和分类管理数据根据其特点、作用可以分为静态数据、动态数据和中间数据。
静态数据：又称固定信息。
一般指开展业务活动之前要准备的数据，如物料清单、工作中心的能力和成本、工艺路线、会计科目等。
需要指出的是，我们所处的客观环境是在不断变化的，因此，所谓静态也是相对的；也就是说，即使是静态数据，也要定期维护，保持其准确性。
动态数据：又称流动信息或交易数据。
一般指开展业务活动中发生的数据，不断发生、经常变动。
如客户合同、库存记录、完工报告等。
中间数据：又称中间信息。
中间数据是根据用户对管理工作的需要，由管理信息系统按照一定的逻辑，综合上述静态和动态两类数据，经过运算形成的数据。
它是一种经过加工处理的信息，供管理人员掌握经营状况，进行分析和决策。
如物料需求计划等。
动态数据和中间数据，一般管理信息系统都会根据系统和业务的内在逻辑进行存储和管理，一般除了需要用户考虑其安全性外，不需花费太多的精力。
本文的重点是介绍运行的基础静态数据。
应付票据管理（操作手册代码：ERP_FICO_UM032）一、功能描述1．名词解释：公司代码、凭证类型、凭证日期、记帐日期、段、清帐、记帐码、特别总帐标志(SGL标识)、统驭科目、现金流量项目（见附录）2．适用范围：适用于应付票据业务，包括签发、到期承兑、报表查询等3．前关联：付款申请4．后关联：对外付款5．相关的流程图编号：F7.066．注意事项：凭证抬头文本输入段、到期承兑要清帐二、路径1、应付票据签发进入菜单：会计→财务会计→供应商→凭证输入→汇票→付款事务代码（快捷代码）：F-402、应付票据到期进入菜单：会计→财务会计→供应商→凭证输入→付款→过帐事务代码（快捷代码）：F-53三、具体操作（一）应付票据签发第一种情况以应付票据支付预付款案例：原材料处从供应商210001（金川集团）采购镍，公司签发两张银行承兑汇票各1000万元作为预付货款。
1、如下图所示找到该路径：2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车，进入如下屏幕：在凭证日期输入原始凭证日期（如2006.02.08），凭证类型默认KZ，在公司代码输入签发票据的公司主体（如6000），记帐日期默认系统日期，在记帐期间输入所属月份（如2），在货币/汇率输入RMB，在凭证抬头文本输入段（即业务发生单位代码，如2001）。
3、在凭证首项科目输入供应商代码（如210001，可按F4进行选择），记帐码默认39，SGL 标识默认W，回车进入如下屏幕：点击在金额处输入签发票据的面额、分配输入票据号、文本输入现金流量项目代码（此处为=P201，可按F4选择），到期日输入票面上的到期日，签发日期输入票面上的签发日，汇票状态输入票据类型（1为银承、2为商承），指定支付地点输入票据承兑银行（如工行太钢支行），出票人和受票人信息由系统自动带出（此处正好相反，不必修改），然后回车。
点击按钮，进入如下屏幕：在参考代码1处输入承兑协议号，参考代码2处输入保证金比例，然后回车，特殊总帐分配处自动带出段，如没有带出，表明抬头文本处忘记输入，则在此输入。
与财务相关的销售采购集成业务操作流程（操作手册代码：ERP_FICO_UM036）第一部分：AR模块与销售模块一、功能描述1．名词解释：公司代码、销售组织、产品组、客户、销售区域、凭证日期（见附录）2．适用范围：适用于销售集成单位开票业务处理3．前关联：交货单4．后关联：生成会计凭证，记录会计帐，产生会计报表5．相关的流程图编号：6．注意事项：集成部分操作为SD/MM模块的操作，财务了解即可.路径1、查看销售订单进入菜单：后勤---→销售和分销---→销售--→订单---→显示事务代码（快捷代码）：VA032、显示销售订单清单进入菜单：后勤--→销售和分销---→销售--→信息系统--→订单--→销售订单清单事务代码（快捷代码）：VA053、开具发票凭证进入菜单：后勤---→销售和分销---→出具发票--→开票凭证---→创建事务代码（快捷代码）：VF014、发票凭证修改进入菜单：后勤---→销售和分销---→出具发票--→开票凭证---→更改事务代码（快捷代码）：VF025、进入菜单：后勤---→销售和分销---→出具发票--→开票凭证---→显示事务代码（快捷代码）：VF036、处理出具发票到期清单进入菜单：后勤---→销售和分销--→出具发票-→开票凭证--→处理出具发票到期清单事务代码（快捷代码）：VF047、显示出具发票凭证进入菜单：后勤---→销售和分销---→出具发票--→信息系统---→出具发票凭证--→列出出具发票凭证事务代码（快捷代码）：VF058、列出冻结的出具发票凭证清单进入菜单：后勤---→销售和分销---→出具发票--→信息系统---→工作清单---→列出冻结的出具发票凭证清单事务代码（快捷代码）：VFX3案例：对太钢不锈钢股份公司（公司代码6000），销售组织（代码2000）客户进行开票和第1页查询业务处理。
三、具体操作㈠、销售订单显示详细屏幕和说明1、如下图所示找到该路径1：2、根据上面的菜单或者事务代码VA03，回车进入如下屏幕：点按此处，输入需查询的订单号第2页3、录入查询信息销售销售订单：①、在订单框内输入需查询的订单号，回车进入如下屏幕：4、查看订单信息点击，查看行项目信息，进入如下屏幕：查看订单各环节信息查看订单行项目各环节信息第3页5、核对以上信息，确认正确后，按“Shift+F3”退出退出。
国贸公司出口退税流程（操作手册代码：ERP_FICO_UM025）一、功能描述1．名词解释：公司代码、客户、凭证类型、凭证日期、记帐日期、段、清帐、记帐码、特别总帐标志(SGL标识)、统驭科目、现金流量项目、发票校验、（见附录）2．适用范围：适用于太钢国贸公司自营出口退税业务处理3．前关联：采购货物入库单及销售交货单4．后关联：记录会计帐，产生会计报表5．相关的流程图编号：F3.16国贸公司出口退税流程6．注意事项：税务会计按出口核算会计转来单据确认退税额的计算。
（为了完整描述出口退税，手册涵盖了部分业务操作，以下路径标注财务操作的，为财务实际操作步骤。
）二、路径1、创建采购订单(业务操作)进入菜单：后勤---→物料管理---→采购--→采购订单---→创建事务代码（快捷代码）：ME21N2、采购物料实物入库(业务操作)进入菜单：后勤---→物料管理---→库存管理--→货物移动---→货物移动事务代码（快捷代码）：MIGO3、发票校验(财务操作)进入菜单：后勤---→物料管理---→后勤发票校验--→凭证输入---→输入发票事务代码（快捷代码）：MIRO4、创建销售订单(业务操作)进入菜单：后勤---→销售和分销---→销售--→订单---→创建事务代码（快捷代码）：VA015、创建销售交货单(业务操作)进入菜单：后勤---→销售和分销---→装运和运输--→外向交货---→创建---→单一单证---→含销售订单参考事务代码（快捷代码）：VL01N6、处理出具发票到期清单(财务操作)进入菜单：后勤--→销售和分销--→出具发票--→开票凭证-→处理出具发票到期清单事务代码（快捷代码）：VF047、客户明细帐显示(财务操作)进入菜单：后勤---→会计---→财务会计--→客户---→账户---显示/更改行项目第1页第2页事务代码（快捷代码）：FBL5N 8、出口退税、申报过账等(财务操作)进入菜单：后勤---→会计---→财务会计--→总分类帐---→过帐---一般过帐 事务代码（快捷代码）：F-02 9、税金科目明细帐显示(财务操作)进入菜单：后勤---→会计---→财务会计-→总分类帐--→账户--显示/更改行项目 事务代码（快捷代码）：FBL3N案例：太钢国贸公司（公司代码6600）国内采购山西太仕柯锻造有限公司（供应商代码100555）法兰100吨，单价3500元/吨（不含税），货款350000元，税金59500元，价税合计409500元。
erp系统实施项目操作手册-sap 基础入门北京能源投资（集团）有限公司ERP系统实施项目用户手册SAP基础入门目录1.SAP基础入门 (1)1.1安装SAP客户端：SAP_GUI_7.10 (1)1.2安装SAP客户端补丁 (4)1.3配置SAP客户端 (6)1.4登陆SAP系统 (8)1.5修改密码 (11)1.6同一用户多次登录 (13)1.7快速启动配置 (14)1.8快捷方式登陆SAP系统 (17)1.9编辑个人收藏夹 (19)1.10设置个人显示参数 (23)1.11常用系统按钮介绍 (25)1.SAP基础入门1.1安装SAP客户端：SAP_GUI_7.101.双击SapGuiSetup.exe启动安装程序：2.运行后，点击“Next >”进行下一步安装：3.选中需要安装的产品“SAP GUI for Windows 7.20”，点击“Next >”进行下一步安装：4.选择程序保存的地址，点击“Next >”：5.安装进度：6.点击“Done”完成安装：1.2安装SAP客户端补丁1. 安装条件1) 已经成功安装SAP客户端；2) SAP客户端已经退出；3) 补丁由低版本到高版本依次安装。
2. 安装步骤1) 双击“gui720_5-10007878.exe”补丁执行程序：2) 复制文件：3) 点击“Next >”进行下一步安装：4) 安装进度：5) 点击“Done”安装完成：1.3配置SAP客户端1.点击Windows开始菜单：开始→所有程序→SAP Front End→SAP Logon或桌面图标：2.点击“新建(N)”：3．双击“用户指定系统”或者点击“下一步(N)>”：4．输入如下信息，其中描述可以自己定义，并点击“完成(F)>”：1.4登陆SAP系统1.双击“京能测试”：2.输入客户端、用户名、密码以及语言代码（ZH）后，按回车键。
(在1处输入客户端号，在2处输入用户名，3处输入密码)：3.若第一次登陆则必须更改密码，输入新密码，点击确认：4. 进入初始操作界面：1.5修改密码1．系统菜单：菜单栏→系统→用户参数文件→个人数据:2．点击, 在弹出的对话框内，输入旧密码和新密码，点击修改完成:1.6同一用户多次登录1．当有用户使用相同的用户ID多次登录SAP系统时（用户类型为对话类型时），会出现三种登录情况：1) 继续此登录并结束系统中其他登录，结束系统所有现有登录的时候，没有保存的数据会丢失；2) 继续此登录，但是不结束系统中其他任何登录，如果不结束系统所有现有的登录面继续登录，系统会将在日志中记录此次登录。
月度资金预算管理（操作手册代码：ERP_FICO_UM034）一、功能描述1．名词解释：公司代码、现金管理分组、现金管理计划层次、现金管理计划组、现金管理科目、现金流量项目、成本控制范围、成本中心、成本要素（见附录）2．适用范围：适用于资金预算业务，包括编制、执行、分析等3．前关联：4．后关联：5．相关的流程图编号：F7.08、F7.09、F7.106．注意事项：SAP可提供现金头寸、现金预测功能，对未来收支根据应收应付帐务、购销订单进行预测，费用支出可提供历史记录供参考，对预收预付、即时收付项目还需由各部门人工预测。
系统可随时生成现金流量报表，但其准确性依赖于收付业务凭证的及时性，因此要求收付业务发生后当天都必须录入系统。
二、路径1、现金头寸进入菜单：会计→财政供应链管理→Cash and Liquidity Management→Cashmanagement →信息系统→现金管理的报表→流动性分析→现金位置事务代码（快捷代码）：FF7A2、现金预测进入菜单：会计→财政供应链管理→Cash and Liquidity Management→Cashmanagement →信息系统→现金管理的报表→流动性分析→流动预测事务代码（快捷代码）：FF7B3、费用历史记录查询进入菜单：会计→控制→成本中心会计→信息系统→成本中心会计的报表→计划/实际比较→成本中心: 实际/计划/差异事务代码（快捷代码）：S_ALR_870136114、现金流量表进入菜单：事务代码（快捷代码）：三、具体操作（一）现金头寸1、如下图所示找到该路径：2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车，进入如下屏幕：在公司代码栏输入查询现金头寸的公司主体（如6000），现金位置即现金头寸，分组栏输入查询的现金管理组（BANK为银行科目汇总，CASH为现金科目汇总，可按F4选择），显示栏输入查询日期（默认系统日期），以…显示栏输入显示货币（如RMB，系统默认为EUR），单位表示查询期间（T表示按天、W表示按周、M表示按月，系统默认T），增量表示查询期间的间隔（系统默认1），缩放比例表示显示的金额单位（如3表示以千元显示，4表示以万元显示，系统默认3）。
创建、修改、删除初级、次级成本要素（操作手册代码：ERP_FICO_UM069）一、功能描述1．名词解释：初级成本要素、次级成本要素2．适用范围：3．前关联：针对科目表中已存在的总账科目创建初级成本要素4．后关联：5．相关的流程图编号：F5.01初级成本要素主数据维护流程；F5.16次级成本要素主数据维护流程6．注意事项：用于费用分摊的次级成本要素类型为42，用于作业的次级成本要素类型为43二、路径1、创建初级成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→创建初级成本事务代码（快捷代码）：KA012、创建次级成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→创建次级成本事务代码（快捷代码）：KA063、更改成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→更改事务代码（快捷代码）：KA024、显示成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→显示事务代码（快捷代码）：KA035、删除成本要素进入菜单：会计---→控制---→成本要素会计--→主数据---→成本要素---→单个处理---→删除事务代码（快捷代码）：KA04三、具体操作案例说明：将总账科目5503003000（财务费用—银行手续费），创建为初级成本要素，并进行相应的修改和显示等操作；创建次级成本要素：8000011、创建初级成本要素按下图找到路径：双击后进入下屏：输入控制范围：1000点击此处进入下屏回车进入下屏：点击，系统显示“成本要素已经创建”。
2、显示成本要素按下图找到路径：输入成本要素的编码（已存在于总账科目中），填写有效起始日成本要素类别选择“1”双击后进入下屏：点击显示如下：3、更改成本要素选择要显示的成本要素如下图找到该路径：双击进入下屏：点击，进入下屏：进行相应的修改后保存4、删除成本要素按下图找到路径：选择要修改的成本要素双击进入下屏：点击，进行测试运行：选择要删除的成本要素无误后，返回取消“测试”，点击正式运行：确认删除后，相应成本要素被删除：5、创建次级成本要素按下图找到路径：双击后进入下屏：点击，进入下屏：输入次级成本要素编码输入次级成本要素名称和描述选择类别42（用于分摊）后建立了次级成本要素“800001”。
应付票据管理
（操作手册代码：ERP_FICO_UM032）
一、功能描述
1．名词解释：公司代码、凭证类型、凭证日期、记帐日期、段、清帐、记帐码、特别总帐标志(SGL标识)、统驭科目、现金流量项目（见附录）
2．适用范围：适用于应付票据业务，包括签发、到期承兑、报表查询等
3．前关联：付款申请
4．后关联：对外付款
5．相关的流程图编号：F7.06
6．注意事项：凭证抬头文本输入段、到期承兑要清帐
二、路径
1、应付票据签发
进入菜单：会计→财务会计→供应商→凭证输入→汇票→付款
事务代码（快捷代码）：F-40
2、应付票据到期
进入菜单：会计→财务会计→供应商→凭证输入→付款→过帐
事务代码（快捷代码）：F-53
三、具体操作
（一）应付票据签发
第一种情况以应付票据支付预付款
案例：原材料处从供应商210001（金川集团）采购镍，公司签发两张银行承兑汇票各1000万元作为预付货款。
1、如下图所示找到该路径：
2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车，进入如下屏幕：
在凭证日期输入原始凭证日期（如2006.02.08），凭证类型默认KZ，在公司代码输入签发票据的公司主体（如6000），记帐日期默认系统日期，在记帐期间输入所属月份（如2），在货币/汇率输入RMB，在凭证抬头文本输入段（即业务发生单位代码，如2001）。
3、在凭证首项科目输入供应商代码（如210001，可按F4进行选择），记帐码默认39，SGL 标识默认W，回车进入如下屏幕：
点击
在金额处输入签发票据的面额、分配输入票据号、文本输入现金流量项目代码（此处为=P201，可按F4选择），到期日输入票面上的到期日，签发日期输入票面上的签发日，汇票状态输入票据类型（1为银承、2为商承），指定支付地点输入票据承兑银行（如工行太钢支行），出票人和受票人信息由系统自动带出（此处正好相反，不必修改），然后回车。
点击按钮，进入如下屏幕：
在参考代码1处输入承兑协议号，参考代码2处输入保证金比例，然后回车，特殊总帐分配处自动带出段，如没有带出，表明抬头文本处忘记输入，则在此输入。
对一个供应商签发多张票据时，在下一行项目重复输入以上内容，记帐码输入39，SGL 标识输入W。
4、在下一行项目记帐码输入29，科目仍然输入上面的供应商代码（210001），SGL标识输入A，回车进入如下屏幕：
在金额处输入*（系统自动平衡计算），文本输入摘要（如以应付票据预付镍款），然后回车。
5、如下图，选择并点击菜单凭证(D)→模拟(S)：
点击
点击
6、点击过帐按钮，完成凭证记帐（凭证号700000016），如下图：
提示凭证记帐到公司
代码，完成。
第二种情况以应付票据支付应付款
案例：原材料处从供应商210001（金川集团）采购镍，形成应付帐款1200万元，公司签发一张银行承兑汇票1000万元归还部分欠款。
其他步骤与第一种情况相同，只有第4步不同，操作完第1、2、3步后，如下图，点击按钮：
点击
点击
点击剩余项目标签，如下图：
双击此处
继续以上第5、6步操作，生成凭证（凭证号700000018）。
（二）应付票据到期
案例：前述两张承兑汇票各1000万元到期，通过银行支付。
1、如下图所示找到该路径：
2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车，进入如下屏幕：
在凭证日期输入原始凭证日期（如2006.02.08），凭证类型默认KZ，在公司代码输入应付票据到期的公司主体（如6000），记帐日期默认系统日期，在记帐期间输入所属月份（如2），在货币/汇率输入RMB，在凭证抬头文本输入段（即业务发生单位代码，如2001）。
在银行数据科目处输入付款的银行帐户科目代码（如1002001290），金额处输入到期付款的金额，文本处输入现金流量项目代码（此处为=X260，可按F4选择）。
3、在未清项选择科目输入供应商代码（如210001），特别总帐标志输入W，帐户类型默认为K，然后回车，如下图：
依次点击
依次点击全选按钮和取消激活项目按钮，把所有项目变为非激活状态，如下图：
分别双击
选择到期承兑的票据，双击其金额，如下图：
4、选择并点击菜单凭证(D)→模拟(S)，然后点击过帐按钮，完成凭证记帐（700000019）：
（三）应付票据台帐和报表查询1、如下图，输入事务代码zfyfpj
回车进入以下屏幕：
在公司代码处输入查询报表的公司主体（如6000），票据类型默认全部（1表示银行承兑、2表示商业承兑），承兑银行默认全部（可指定），到期日默认全部未到期的票据（可指定到期时间），报表日期输入所要查询票据的在帐截止时间（如2006.02.08），报表类型选择明细表，金额单位选择万元，点击执行按钮，进入以下屏幕：
选定票据金额列，点击汇总按钮，如下图：
单击此处选定列
单击进行汇总
选定公司代码、二级单位、票据类型三列，点击分类小计按钮，如下图：
点击本地文件按钮，如下图：
选择电子表格，点击按钮，如下图：
指定路径和文件名，可将此表格保存为EXCEL文件，如下图：
回车完成文件保存。
2、如前，若选择分布表，进入以下屏幕：
点击选择路径
输入文件名
选定各金额列，点击汇总按钮，如下图：
同样可导出保存EXCEL文件。
