学校公务卡管理办法

学校规章制度之学校公务卡使用管理规定

引言概述：

学校公务卡作为学校财务管理的一项重要工具，对于规范学校财务支出、提高财务管理效率具有重要意义。为了确保学校公务卡的合理使用，学校制定了一系列的管理规定。本文将从五个方面详细阐述学校公务卡使用管理规定。

一、公务卡的申请与发放

1.1 申请程序：教职工在有关部门填写公务卡申请表，注明使用目的、金额预算等，并提供相关证明材料。

1.2 审批程序：经过申请部门初审，然后提交给财务部门进行审核，最后由校领导批准。

1.3 发放程序：公务卡申请获得批准后，财务部门将公务卡发放给教职工，并进行必要的培训。

二、公务卡的使用范围

2.1 差旅费用：公务卡可用于教职工因公出差的交通、食宿、交通工具租赁等费用支付。

2.2 会议费用：公务卡可用于学校组织的会议费用，包括会议场地租赁、餐饮费用等。

2.3 办公费用：公务卡可用于办公用品、图书购买、实验室耗材等费用支付。

三、公务卡的使用限制

3.1 金额限制：公务卡每月的使用金额上限由财务部门设定，并根据不同岗位的需求进行调整。 3.2 使用期限：公务卡的有效期为一年，过期后需重新申请并进行审批。

3.3 使用范围限制：公务卡只能用于教职工因公事务产生的费用支付，不得用于个人消费或其他非公务支出。

四、公务卡的管理与监督

4.1 财务管理部门：财务部门负责公务卡的发放、使用情况的监督和审计工作。

4.2 使用记录：教职工在使用公务卡时，需填写相关使用记录，包括费用明细、用途、日期等，并提交给财务部门备查。

4.3 违规处理：对于公务卡的违规使用行为，学校将进行严肃处理，包括停用公务卡、追究责任等。

五、公务卡的账务处理

5.1 账务报销：教职工在使用公务卡后，需及时向财务部门提交相关报销材料，并按规定的程序进行报销。

5.2 账务审批：财务部门对教职工的报销材料进行审批，确保费用真实合理。

5.3 账务记录：财务部门将公务卡的使用情况及报销情况进行记录，确保财务数据的准确性和及时性。

大学公务卡管理办法（试行）

一、总则

为落实财务管理制度，加强对大学公务卡的管理，规范公务卡使用行为，维护财产安全和合法权益，制定本办法。

二、适用范围

本办法适用于大学教职工个人公务卡申请、使用、管理等相关事宜。

三、公务卡的申请和使用

1. 大学教职工可以根据工作需要，在本人名下申请一张公务卡，公务卡的额度由大学财务部门根据实际需要确定。

2. 公务卡仅限于用于公务支出，个人不能将其用于非公务支出，更不能代他人使用。教职工每月公务卡使用额度不能超过本人月收入的50%。

3. 公务卡的使用应符合财务管理规定，必须由持卡人亲自刷卡或者在场固定电话订购，不得代他人使用。

4. 公务卡使用涉及到小额消费情况，持卡人应当自行承担，但超过规定交易额度，需事先向所在单位申请，平时必须保持公务卡账户余额在500元以上。

5. 持卡人在使用公务卡时应当注意以下几个方面：

（1） 对于每笔消费，必须要求出具正规发票和凭证，并详细填写报销单，报销单上的发票、凭证必须真实合法；

（2） 消费金额必须与发票、凭证上所列金额相符；

（3） 消费的商品、服务必须与业务联系紧密，且在财务管理制度规定的范围内；

（4） 持卡人必须对所发生的消费进行核对和确认，以确保公务卡的使用情况正确无误。

四、公务卡的管理

1. 大学财务部门应当严格管理公务卡，核查持卡人的申请材料和申请事由是否合理，审批通过后按照申请额度开通公务卡账户，并定期对其使用情况进行核查和管理。

2. 大学领导应当加强对公务卡的监督和管理，配合财务部门加强对公务卡使用情况的监控和审查，对不合法使用公务卡的教职工依规予以处理。 3. 持卡人应当妥善保管公务卡，并对公务卡账户管理密码进行保密，如果遗失或者被盗，应当及时向大学财务部门报告，进行挂失处理。

4. 持卡人应当保证报销单填报的真实合法，如有发现虚报、冒报等违规行为，大学财务部门将拒绝支付相关费用，并视情况作出相应处理。

学校公务卡管理制度

一、总则

公务卡是学校统一配备的一种特殊信用卡，用于学校教职员工出差、差旅费用结算、办公用品采购等公务性支出。为了规范学校公务卡的使用与管理，提高经费使用效率，特制定本制度。

二、公务卡的使用

1.公务卡的申请

(1)教职工如需使用公务卡，需向学校相关部门提出申请，提供个人资料及相关证明材料。

(2)学校相关部门对申请人的资金需求以及是否符合公务卡申请条件进行审核。

2.公务卡的领用

(1)审批通过的申请人，需到校财务部门领取公务卡，并签订领用协议。

(2)领用的公务卡仅限申请人本人使用，不得转借、转租、转让或擅自提供给他人使用。

3.公务卡的使用范围

(1)公务卡仅限于办公用品采购、差旅费用结算等与公职人员职责相关的开支。

(2)公务卡不得用于个人消费、购买奢侈品或其他违规行为。 4.公务卡的限额

(1)公务卡的日限额、月限额以及单笔限额由校财务部门根据申请人的职责及需求进行设定。

(2)如需超出限额的支出，申请人需提供相应的证明材料，并向上级部门进行申请。

三、公务卡的管理

1.公务卡的保管

(1)领用公务卡的申请人需妥善保管公务卡，确保不遗失、损坏或泄漏相关信息。

(2)如公务卡遗失、损坏或相关信息泄漏，需立即向校财务部门进行报告，并进行相应的补办或冻结手续。

2.公务卡的购买管理

(1)使用公务卡进行办公用品采购时，申请人须根据规定的采购流程进行购买，并妥善保留相关票据、发票等凭证。

(2)校财务部门将对公务卡的购买情况进行定期审查，如发现违规行为将依法进行处理。

3.公务卡的报销管理

(1)申请人使用公务卡支出的费用需按照规定流程进行报销。

(2)报销时需提供购买办公用品的票据、发票等凭证，以及与支出相符的相关证明材料。

4.公务卡的定期审查 (1)校财务部门将定期对公务卡的使用情况进行审查，对超支、违规使用等情况进行核查。

(2)发现问题时，将根据情况进行处理，如追究相关人员的责任、限制公务卡的使用权限等。

大学公务卡管理办法

第一章总则

第一条为了深化和完善国库集中支付制度，加强和规范公务支出，提高公务支出透明度，加强预算执行监控管理，减少现金支付结算，根据有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称公务卡，是指我校在编在岗正式教职工个人办理并持有的，用于日常公务支出和财务报销业务的银行信用卡。教职工作为持有公务卡的我校工作人员（以下统称持卡人）承担相应法律责任，自行负责公务卡日常对账，及时归还公务卡项下银行欠款。本卡免收年费。

第三条公务卡结算方式，即持卡人在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按财务制度规定审核报销后还款的结算方式。

第二章公务卡的申领与注销

第四条我校公务卡的发卡行是我校零余额账户开户银行。

第五条公务卡的开立采取实名制，实行“一人一卡”。我校在编在岗的正式教职工均可申领一张公务卡，具体申领公务卡的人员由各单位（部门）根据工作需要自定。 第六条公务卡申领程序：教职工本人如实填写公务卡申请表，经所在单位（部门）审核汇总后，连同本人身份证复印件一并送交学校财务处；财务处对申请人资料进行确认，送交发卡行，发卡行按规定程序发卡。

第七条持卡人因离职、调出、退休等原因办理注销，应按要求清理公务卡项下的债务，停止公务卡使用。若公务卡遗失，持卡人应及时到发卡银行办理挂失，若未及时挂失造成的经济损失由个人承担。

第八条公务卡的信用额度，原则上定为每张公务卡透支额度上限为5万元，如确需调增信用额度的，须由持卡人向财务处提出申请，由财务处出具书面同意意见交发卡行按规定调整。

第三章公务卡的结算范围

第九条公务卡结算的范围是指以货币资金方式支付的单笔金额在5万元（币）以下的日常公务支出和零星小额商品采购支出。具体包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出等公务性支出。 第十条对于纳入公务卡强制结算目录、单次消费额度在500元以上的公务支出事项，必须通过银行或公务卡结算，不得使用现金结算。（公务卡强制结算目录见附件）