2010年10月证券从业资格(证券发行与承销)真题试卷
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2010年10月证券从业资格（证券发行与承销）真题试卷
(总分：326.00，做题时间：90分钟)
一、 单项选择题(总题数：61，分数：122.00)
1.单项选择题本大题共70小题，每小题0.。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。（分数：2.00）
__________________________________________________________________________________________
解析：
2.投资银行部门应当遵循内部防火墙原则，建立有关隔离制度是由( )等法规规定和规范的。
（分数：2.00）
A.《上市公司收购管理办法》
B.《信贷资产证券化管理办法》
C.《公司法》
D.《证券公司管理办法》 √
解析：解析：《证券公司管理办法》第二十九条规定，证券公司应当建立有关隔离制度，做到投资银行业务、经纪业务、自营业务、受托投资管理业务、证券研究和证券投资咨询业务等在人员、信息、账户、办公地点上严格分开管理，以防止利益冲突。
3.在股份制改制的会计报表审计计划阶段，注册会计师需要确定两个层次的重要性水平，会计报表和( )。
（分数：2.00）
A.盈利状况
B.账户余额 √
C.资产状况
D.资产余额
解析：解析：注册会计师在计划审计工作时，必须对重要性水平作出初步判断，以便为检查数量上重要的错报确定一个可接受的水平。在计划阶段，注册会计师需要确定会计报表和账户余额两个层次的重要性水平。
4.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项的，其净资本不得低于人民币( )。
（分数：2.00）
A.2000万元
B.5000万元
C.2亿元 √
D.5亿元
解析：解析：证券公司风险控制指标标准包括：①证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。②证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元。③证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币1亿元。④证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元。
5.中小非金融企业集合票据流通转让的市场是( )。
（分数：2.00）
A.上海证券交易所
B.深圳证券交易所
C.银行间柜台市场
D.银行间债券市场 √
解析：解析：集合票据是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。集合票据在债权债务登记目的次一工作日即可在银行间债券市场流通转让。 6.通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到规定比例时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司( )股份的要约。
（分数：2.00）
A.部分
B.全部或者部分 √
C.全部
D.规定比例
解析：解析：收购人拥有权益的股份达到该公司已发行股份的30%时继续进行收购的，应当依法向该上市公司的股东发出全面要约或者部分要约；但符合有关豁免规定情形的，收购人可以向中国证监会申请免于发出要约。
7.下列事项无须上市公司独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的是( )。
（分数：2.00）
A.提名、任免董事
B.提名、任免监事 √
C.聘任或解聘高级管理人员
D.高级管理人员的薪酬
解析：解析：独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括：①提名、任免董事。②聘任或解聘高级管理人员。③公司董事、高级管理人员的薪酬。④上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款。⑤独立董事认为可能损害中小股东权益的事项。⑥上市公司管理层、员工收购本公司时，收购要约条件是否公平合理、收购可能对公司产生的影响等事项。⑦公司章程规定的其他事项。
8.提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告中可以不包括的内容是( )。
（分数：2.00）
A.律师事务所加盖公章、签署日期
B.经办律师的证券律师从业资格 √
C.律师事务所的负责人签名
D.经2名以上经办律师签名
解析：解析：提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经两名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。
9.发行人应在首次公开发行招股说明书及其摘要披露后( )内向中国证监会报送正式印刷的文本。
（分数：2.00）
A.12日
B.10日 √
C.5日
D.3日
解析：解析：发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
10.上市公司非公开发行股票的特定对象的数量为( )。
（分数：2.00）
A.不超过5名
B.不超过10名 √
C.不超过20名
D.无限制
解析：解析：非公开发行股票是指上市公司采用非公开方式，向特定对象发行股票的行为。非公开发行股票的特定对象应当符合的规定包括：①特定对象符合股东大会决议规定的条件。②发行对象不超过10名，发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。 11.目标公司为避免被其他公司收购，通常会采取一些降低公司本身吸引力的手段，在特定情况下，一旦公司被收购，就会对本身造成严重损害。这种反收购策略称为( )。
（分数：2.00）
A.毒丸策略 √
B.绿色勒索策略
C.银降落伞策略
D.金降落伞策略
解析：解析：目标公司为避免被其他公司收购，采取了一些在特定情况下，如公司一旦被收购，就会对本身造成严重损害的手段，以降低本身吸引力，收购方一旦收购，就好像吞食了毒丸一样不好处理。常见的毒丸计划有负债毒丸计划和人员毒丸计划。
12.公司首次公开发行股票并申请在创业板上市，发行人( )是条件之一。
（分数：2.00）
A.最近2年连续盈利，净利润累计超过3000万元，且持续增长
B.最近3年连续盈利，净利润累计不少于1000万元，且持续增长
C.最近2年连续盈利，净利润累计不少于1000万元，且持续增长 √
D.最近3年连续盈利，净利润累计超过3000万元，且持续增长
解析：解析：公司首次公开发行股票并申请在创业板上市，应该符合以下条件：①发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。②最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%。③最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。④发行后股本总额不少于3000万元。
13.承销金额在3亿元以上，成员在( )以上的承销团，可设2～3家副主承销商。
（分数：2.00）
A.3家
B.5家
C.8家
D.10家 √
解析：解析：承销团中的副主承销商数量应该符合以下规定：承销金额在3亿元以上、承销团成员在10家以上可设2～3家副主承销商。
14.下列有关凭证式同债的表述，错误的是( )。
（分数：2.00）
A.采取“随买随卖”的方式进行交易
B.承销商通过开具凭证式同债收款凭证的方式进行发售
C.利率按实际持有天数分档计付
D.凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券 √
解析：解析：D项，凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。
15.关于保荐机构开展保荐业务的要求，以下表述错误的是( )。
（分数：2.00）
A.保荐机构依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，向发行人出具保荐意见 √
B.保荐机构及其保荐代表人不得通过从事保荐业务牟取任何不正当利益
C.保荐代表人及其他保荐业务相关人员属于内幕信息的知情人员
D.证券公司从事证券上市保荐业务，应按照规定向中国证监会申请保荐机构资格
解析：解析：保荐机构依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，向中国证监会、证券交易所出具保荐意见。
16.首次公开发行股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的( )。
（分数：2.00）
A.25% √ B.20%
C.15%
D.10%
解析：解析：发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行。公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的20%；公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%。询价对象应当承诺获得本次网下配售的股票持有期限不少于3个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的25%。
17.《证券发行上市保荐业务管理办法》对企业发行上市提出的“双保”要求，是指( )。
（分数：2.00）
A.企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐，还需要有保荐代表人负责保荐 √
B.企业发行上市需要两名保荐代表人负责保荐
C.企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐，还需要有主承销商负责保荐
D.企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐，还需要有律师、会计师等中介机构进行保荐
解析：解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》对企业发行上市提出了“双保”要求，即企业发行上市不但要有保荐机构进行保荐，还需具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。这样就既明确了保荐机构的责任，也将责任具体落实到了个人。
18.公司因依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销而解散的，应当在解散事由出现之日起( )内成立清算组，开始清算。
（分数：2.00）
A.3日
B.10日
C.15日 √
D.30日
解析：解析：公司因股东大会决议解散、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销等原因而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。
19.询价对象应当在年度结束后( )个月内对上年度参与询价的情况进行总结。
（分数：2.00）
A.1 √
B.2
C.3
D.4
解析：解析：询价对象应当在年度结束后1个月内对上年度参与询价的情况进行总结，并就其是否持续符合规定的条件以及是否遵守《证券发行与承销管理办法》对询价对象的监管要求进行说明。总结报告应当报中国证券业协会备案。
20.盈利预测是在合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着( )的原则作出的。
（分数：2.00）
A.透明
