外汇管理基础知识讲义 尊敬的各位领导、同事们：
大家好！
说到外汇管理，大家第一反映可能觉得我应该讲国际收支平衡、汇
率这些比较宏观、高大上的概念，外汇管理跟个人有什么很大关系吗？
请看一组大数据。据中国旅游研究院和携程旅游联合发布的《向中
国游客致敬——2016年中国出境旅游者大数据》显示，2016年，我国出
境旅游人数达1.22亿人次，相当于整个日本人口都出国。比2015年的
1.17亿人次增长4.3%，继续蝉联全球出境旅游人次世界冠军。
再来看下出国留学的情况。作为我国教育的补充，留学热潮升温。
据教育部统计，从1978年到2015年底，出国留学人员累计达404.21万
人，其中，2015年出国留学人数首度突破50万人。据预测，中国出国留
学人数还将持续增长。
此外，由于看好中国广阔发展前景，到中国来投资居住的外国人不
断增多，许多中国投资者也急切希望走入国际市场，进行境外投资与开
展国际贸易。
随着经济全球一体化的不断深入，我国百姓对外汇的理解，从过去
部分特殊人群才能使用的“外汇券”、“侨汇券”，到现在一定额度内的外
币可自由兑换，外汇在老百姓的日常生活中已是“旧时王谢堂前燕，飞
入寻常百姓家”。
虽然百姓与外汇的关系越来越密切，但大家对外汇却知之甚少。我
国有外汇管理法规近500件，针对个人外汇管理的政策法规也有10余
件，许多人在使用外汇时没有树立合法、合规用汇的意识，通过黄牛买
卖外汇，通过地下钱庄划转外汇、参与境外网络炒汇，殊不知这些行为
均违反了我国的外汇政策。
今天，我就在这里跟大家聊聊个人外汇管理的那些事。
当前我国个人外汇管理制度的基本框架主要由2006年颁布的《个人
外汇管理办法》和2007年 颁布的《个人外汇管理办法实施细则》组
成，以及携带外币现钞出入境管理办法等政策依据。
我国目前对个人外汇业务的管理，是按照交易主体和交易项目，实
行分类管理。按照交易主体，分为境内个人外汇业务和境外个人外汇业
务。这个的区分，主要是看持有的证件。境内个人，是指持有中华人民
个人外汇练习题
By; forexer
单选题
1、 直系亲属指父母、子女、配偶。对需要提供的直系亲属的证明材料，下列说法正确的是（ ）
A.能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。
B.能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门出具的有效亲属关系证明。不包括公证部门出具的证明。
C.能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。不包括街道办事处等政府基层组织出具的证明。
D. 以上说法都不对
答案：A
参考文件：《个人外汇管理办法实施细则》
2、 个人外汇账户按交易性质分为（ ）
A.外汇结算账户、外汇储蓄账户、资本项目账户
B.外汇经常项目账户、资本项目账户
C.资本项目外汇账户、外汇交易账户
D.交易账户、外汇结算账户
答案：A
参考文件：《个人外汇管理办法》
3、 某居民个人通过现汇账户存款汇出境外用于缴纳5000美元的境外留学费用，规定办理的办法是（ ）
A.直接到银行办理
B.持有关证明材料凭外汇局的核准件到银行办理
C.银行凭所在地外汇局的核准件办理汇出手续
D.银行凭所在地外汇局和公安局的核准件办理汇出手续
答案：A
参考文件：《个人外汇管理办法实施细则》
4、 境内个人购买外汇60000美元汇出境外（经常项目），那么按照规定办理的办法是（ ）
A.凭个人有效身份证件直接在银行办理
B.凭个人有效身份证和有交易额的相关证明等材料在银行办理
C.经过外汇管理局的审批
D.需要经过人民银行的核准
答案：B
参考文件：《个人外汇管理办法实施细则》
5、 境内个人外汇款汇出境外用于经常项目支出时，外汇储蓄账户内的外汇款汇出境外当日累计等值达（ ）的，凭本人有效身份证件在银行办理；手持外币现钞款汇出境外，当日累计等值达（ ）的，凭本人有效身份证件在银行办理。
外 汇 交 易
模 拟 实 验 报 告
姓名：
班级：
学号：
报告日期：2016年6月
个人实盘外汇交易比较
一、时间
个人实盘外汇交易比较的时间是在6月20号。
二、比较的内容
1.价格比较
开办个人外汇买卖业务的银行机构均是以国际金融市场价作为中间价，以此为参考进行"贱买贵卖"赚差价。即银行在买人时，在中间价基础上减去一定费用，在卖出时再加上一定费用。这个费用被业内人士称为"点差"，"点差"越低，则对炒汇者而言就越实惠。因此，个人外汇交易者可以根据自己的资金量大小，比较不同银行的点差，来选择开户银行。下面是主要开办银行的点差。
银行 点差范围
中国银行外汇宝 4-180
工商银行汇市通 16-510
招商银行外汇通 12-90
建设银行个人外汇买卖业务 20-360
交通银行外汇宝 12-240
由于不同地方外汇买卖的外汇点差是不同的，各家银行只是给了点差的范围。
2.服务功能比较
可供选择的币种方面，银行所提供的可炒的外汇币种越多，投资者选择的余地就越大，赢利和减少风险的机会也就自然增多。下面是各个主要开办银行的币种。
银行 币种 货币对
中国银行外汇宝 9 36
工商银行汇市通 9 36
招商银行外汇通 10 36
建设银行个人外汇买卖业务 12 36
交通银行外汇宝 8 28
从表格可以看出，5个主要开办银行的币种是不同的，但是差别不是很大。货币对除了交通银行以外其他都是36个货币对。
3.科技水平比较
市行情瞬息万变，开户银行是否能与国际大通讯社的信息系统联网，自动显示即时更新的外汇牌价则显得十分重要。由于大多数客户是采用电话委托交易方式，因此电话线路是否及时、畅通，通讯故障是否能及时排除，有关银行卡、存折是否能方便交易，也是选择银行时必须要考虑的。也就是说各个主要开办银行的交易方式的多一些，对客户来说更方便一些。
银行 交易方式
中国银行外汇宝 柜台、电话、自助终端和网上银行
XX支行个人外汇业务自查
XX支行在根据分行安全生产大检查工作实施方案的要求，对本网点个人外汇业务组织自查，整理自查结果汇报如下：
1个人外汇业务内部管理上：个人外汇业务内部管理指责明确，外汇政策的培训传导、日常检辅工作到位；开办个人外汇业务的内部市场准入流程正确，备案材料齐全，无未经批准或授权擅自经营的违规情况；开办个人外汇业务已配备必要的点验钞设备，个人外汇经办从业人员均已培训到位。
2个人结售汇业务管理上：网点已设置个人本外币兑换业务统一标识，网点信息变更或停办个人结售汇业务均在规定时间内进行了备案，不存在超权限给予客户结售汇价格优惠的违规情况，不存在协助客户拆分结售汇，规避外汇管理政策规定的违规行为，客户是凭有效身份证件来办理结售汇业务，购汇资金仅限于人民币钞、本人或其直系亲属的账户内资金，按规定办理个人结售汇的代办业务，是否按规定审核留存相关证明材料办理资本项目下的个人结售汇、超年度总额个人结售汇、超额个人手持现钞结汇业务（网点无此类业务发生），按规定先在外管个人结售汇管理信息系统进行查询、录入，录入信息和业务操作流程正确，个人结售汇错账调整是否按规定操作流程处理（网点无发生此类业务）
3个人外汇账户存取、转账管理：已按规定办理个人外汇存取、转账的代办业务，存取外币现钞业务遵循政策规定进行限额控制，超过的交易已审核并留存规定证明材料，不存在协助客户拆分存取款、规避外汇管理政策规定的违法行为，非同名账户间外汇资金的境内划转审核并留存了直系亲属关系证明及双方有效身份证件。
4个人外汇汇款管理情况：境外汇出汇款业务遵循政策规定进行限额控制，超过限额的交易已审核并留存规定证明材料，已按规定办理个人外汇汇款的·代办业务，境外汇出汇款不存在个人直接到境外证券信托户的·汇款，境外汇入汇款不存在串户、串名现象。
5对私国际收支申报管理情况：跨境外汇汇款已逐笔进行了基础信息申报，境内非居民跨境外汇汇款、境内居民购汇金额在等值5000美元以上的跨境外汇汇款、境内居民和境内非居民通过境内银行发生等值5000美元以上收付款已逐笔进行了申报信息的申报，柜员对客户填写的申报信息有进行审核，其申报内容与该笔涉外收支的相关内容一致，无错申报、漏申报现象
