集团公司机关经费管理规定

公司部门经费管理制度为了规范公司部门经费的使用，提高经费利用效率，保障公司经济利益，制定本管理制度。

第一章总则第一条为了规范公司部门经费使用，提高经费利用效率，保障公司经济利益，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门经费管理，部门经费包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用等。

第三条公司财务部门负责对公司部门经费进行统一管理和监督，各部门负责人要严格按照本制度执行。

第四条公司经费使用应当遵循节约用钱、科学用钱、合法用钱的原则，切实提高经费利用效率。

第五条公司部门经费使用应当符合公司的规定和政策，不得违反有关法律、法规和公司的规章制度。

第二章经费申请和审批第六条各部门在使用经费前，必须按照规定的程序填写经费申请表，注明经费用途、金额等内容，并在主管领导的审批下方可使用。

第七条经费临时支出情况，应当在支出后立即向财务部门报备，并按规定流程补齐相关手续。

第八条公司部门经费的审批人员必须根据公司预算审批流程，严格按照审批权限操作，并保证申请人在规定时间内获得审批结果。

第九条部门领导对经费的审批负有监督责任，经费审批应严格按照公司相关规定执行，不得随意私自审批。

第三章经费使用管理第十条部门使用经费必须严格按照经费用途进行使用，不得挪用或私自挥霍经费。

第十一条部门经费使用应当合理规范，避免出现无谓支出和浪费现象，严格按照预算执行。

第十二条部门经费的支出必须有有效凭证和票据，支出人员应当如实填写支出明细，并及时归档，以备查验。

第十三条部门经费使用中如发生违规情况，应当及时向公司财务部门报备，配合相关部门进行调查处理。

第十四条部门应当定期汇总经费使用情况，向公司财务部门进行报备，确保经费使用符合相关规定。

第四章经费监督和考核第十五条公司财务部门对部门经费使用进行定期检查和审计，确保经费使用合规、合理。

第十六条部门领导应当加强对部门经费的监督和管理，对经费使用情况进行定期审查，确保经费使用符合公司规定。

第十七条公司将根据各部门经费使用情况进行考核，并将考核结果作为部门绩效考核的重要依据。

第一章总则第一条为加强单位公务经费的管理，规范经费使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和政策，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于单位内部所有公务经费的使用、管理和监督。

第三条本制度遵循以下原则：（一）厉行节约，反对浪费；（二）公开透明，规范管理；（三）权责明确，责任到人；（四）严格审批，强化监督。

第二章经费范围第四条单位公务经费包括以下范围：（一）公务接待费；（二）公务出差费；（三）公务用车费；（四）公务通讯费；（五）公务培训费；（六）公务活动费；（七）其他公务性支出。

第三章经费预算与审批第五条单位公务经费预算应按照年度编制，经单位领导班子讨论通过后，报上级主管部门审批。

第六条单位公务经费预算应遵循以下原则：（一）合理编制，科学预测；（二）统筹兼顾，突出重点；（三）预算内优先，预算外从严。

第七条单位公务经费预算的编制程序：（一）各部门根据工作需要，提出经费预算建议；（二）财务部门对各部门提出的经费预算建议进行汇总、审核；（三）单位领导班子讨论通过后，报上级主管部门审批。

第四章经费使用与管理第八条单位公务经费的使用应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。

第九条单位公务经费的使用应遵循以下规定：（一）公务接待费：严格按照国家和上级主管部门的有关规定执行，严格控制接待标准，不得超标准接待；（二）公务出差费：出差人员应根据工作需要，合理选择交通工具和住宿标准，严格控制差旅费支出；（三）公务用车费：公务用车应严格按照单位规定使用，不得私用；（四）公务通讯费：公务通讯费应严格按照国家规定和单位实际需要，合理使用；（五）公务培训费：公务培训费应严格按照国家和上级主管部门的有关规定执行，确保培训质量；（六）公务活动费：公务活动费应严格按照预算执行，不得超标准举办活动；（七）其他公务性支出：其他公务性支出应严格按照国家规定和单位实际需要，合理使用。

第十条单位公务经费的使用应建立健全审批制度，确保经费使用的合法、合规。

关于印发《集团机关经费管理办法》的通知集团各部室：为进一步加强财务管理，严格执行财经制度，确保资金合理使用并发挥最大效能，结合集团机关实际情况，我们制定了《集团机关经费管理办法》，现予以发布，请遵照执行.河北省XX集团有限公司2016年8月22日集团机关经费管理办法第一章总则第一条为进一步加强财务管理，严格执行财经制度，确保资金合理使用并发挥最大效能，特制订本办法。

第二条本办法所指机关经费是集团机关为组织经营管理活动而发生的以现金方式支付并记入相关费用科目核算的各种费用,包括工资、奖金、离退休干部经费,职工福利费、工会经费、职工教育经费、社会保险费、住房公积金、车辆使用维护费、办公费、邮电费、业务招待费、会议费、差旅费、广告宣传费、费用性税金、审计检查费、协会会费、物业费、修理费等费用。

第三条机关经费坚持合理、合规、节约的使用原则.第四条本办法适用集团机关领导及各部室人员.第二章费用预算第五条机关经费按人员和部门核算。

部门间共同开支的差旅费、业务招待费、办公费等，须按部门分别报销。

如果所开支费用不能严格分开，应按业务主次、人员多少按比例分摊计入各核算单位。

第六条各部室结合历年相关费用标准、实际工作需要及物价水平等原则编报预算。

第七条各核算部室应于每年11月底前对下一年度预计可能发生的各项支出，做出计划：（一）工资（含临时工工资）、奖金、职工福利、离退休干部经费，职工养老保险、失业保险、医疗保险由组织人事部编制；(二）集团领导的职务消费、车辆的使用维护费、油料费、电话通讯费、物业摊销费、公共办公耗材、广告宣传费、会议费、协会会费等费用由综合办公室编制；（三）信息化工作、安全生产、质量认证、项目管理等费用由发展规划部编制；（四）归属于各部门业务招待费、差旅费、日常办公费由各部室编制；第八条财务管理部在审核汇总各部门费用计划的基础上编制费用预算总计划,经总会计师审核后，报请集团董事会批准执行.第九条财务管理部每半年将预算执行情况进行汇总分析并报总会计师、总经理，作为管理审批的依据。

公司部门经费怎样管理制度一、经费管理原则1. 合规性原则：所有经费的使用必须遵守国家法律法规及公司内部的财务管理规定。

2. 预算控制原则：部门经费的使用应严格按照预算执行，非经批准不得超支。

3. 经济性原则：在确保业务需求的前提下，注重成本效益分析，力求节约资源，减少不必要的开支。

4. 公开透明原则：经费的使用情况应定期向公司内部公开，接受监督。

二、经费预算编制1. 各部门应根据年度工作计划，合理预估所需经费，编制详细的经费预算。

2. 预算编制应包括人员工资、日常运营、项目投入、设备采购等各项费用。

3. 预算草案需提交至财务部门审核，并经公司管理层批准后方可执行。

三、经费审批流程1. 经费使用前，需填写经费申请表，明确用途、金额、预期效果等信息。

2. 申请表应逐级上报，由部门负责人、财务部门及相关管理层审批。

3. 对于超出预算或特殊性质的支出，需提供详细的支出计划和论证报告。

四、经费使用与监督1. 经费使用应严格按照审批后的预算执行，任何个人或部门不得擅自改变经费用途。

2. 财务部门负责监督经费使用情况，定期进行财务审计，确保资金使用的合规性和效率。

3. 鼓励员工参与经费管理，对于浪费和不当使用经费的行为，应及时提出并采取措施纠正。

五、经费结算与报告1. 各部门应于每月底前，将当月的经费使用情况进行汇总，形成经费报告。

2. 经费报告应详细反映实际支出情况，并与预算进行对比分析。

3. 财务部门应对经费报告进行审核，并将审核结果报告给公司管理层。

六、经费绩效评估1. 建立经费使用绩效评估机制，对部门经费使用的效率和效果进行评价。

2. 绩效评估结果作为部门绩效考核的一部分，与部门负责人和相关员工的奖惩挂钩。

3. 对于经费使用效果好、节约成本的部门和个人，给予表彰和奖励。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有特殊情况需要调整经费管理制度的，应经过公司管理层审议通过后实施。

公司机关经费管理制度方案一、总体目标：根据公司的发展需要和财务状况，制定公司机关经费管理制度，建立健全的经费管理体系，确保经费使用的规范、透明、合理和有效。

二、组织机构：1.设立公司财务部门，负责公司全面的财务管理工作，包括机关经费管理；2.设立经费管理专职人员，负责具体的经费管理工作，协助财务部门履行职责；三、制度建设：1.制定机关经费管理制度，明确经费管理流程和责任分工；2.明确经费预算编制程序，各部门在年度计划编制阶段提交经费预算计划，财务部门进行审核和评估；3.设置资金使用权限制，根据岗位职责和级别划定不同的使用权限，保障经费使用的透明度和稳定性；4.建立经费使用申请和审批制度，提交经费使用申请表，经费管理专职人员进行审核和审批，并及时向申请人反馈审批结果；5.建立固定资产管理制度，定期对公司固定资产进行清查，防止浪费和损失；6.建立经费核算和审计制度，定期进行经费核算和审计工作，发现问题及时纠正和整改；7.建立经费使用绩效评价制度，对经费使用的效益进行评价，为日后经费使用提供依据和经验；8.建立经费管理信息化系统，以提高经费管理效率和准确性。

四、监督与考核：1.设立内部审计部门，负责对经费管理的监督和审计工作，发现问题及时报告；2.对经费管理人员进行培训和考核，提升其经费管理水平和素质；3.建立经费管理投诉机制，任何员工均有权利向经费管理专职人员进行经费管理方面的投诉，并按照规定进行处理；4.定期开展经费管理专项检查，强化对经费使用情况的监督。

五、宣传与教育：1.组织公司内部宣传经费管理重要性和相关政策；2.建立经费管理相关知识的培训体系，提供相关培训，提高员工的经费管理意识和能力；六、预期效果：1.提高经费使用的规范性和透明度，减少经费浪费的可能；2.加强对经费使用的监督，防止经费违规现象发生；3.提高经费使用效益，提高公司整体绩效；4.建立健全的经费管理体系，为公司未来发展提供坚实的财务支撑。

集团财务经费管理制度第一章总则第一条为规范和规范集团的财务管理，提高财务管理水平，保障资金安全，促进企业的健康发展，制定本制度。

第二条本制度适用于集团内各成员单位的财务经费管理，在财务管理中必须严格遵守本制度的规定。

第三条集团财务部门是负责集团内各成员单位的财务管理工作的部门，负责制定和完善本制度。

第四条各成员单位的财务管理人员应遵守国家法律法规和公司规章制度，保证财务经费管理工作的合法性和规范性。

第二章财务经费的管理第五条集团内各成员单位必须建立健全的预算管理制度，合理制定年度预算，并在预算执行过程中实行动态调整。

第六条集团内各成员单位必须建立健全的资金管理制度，严格控制资金的使用，避免资金的挪用和浪费。

第七条集团内各成员单位必须建立健全的收支管理制度，做到收支平衡，确保各项收支的合理性和透明度。

第八条集团内各成员单位必须建立健全的票据管理制度，规范票据的开具、使用和保管，防止票据的丢失和虚假开具。

第九条集团内各成员单位必须建立健全的财务报告制度，按照规定的时间和程序编制和提交财务报表，确保财务信息的真实性和准确性。

第十条集团内各成员单位必须建立健全的审计制度，接受内部审计和外部审计的监督，及时发现和解决财务管理中存在的问题。

第三章财务经费的审批第十一条集团内各成员单位的财务经费必须经过预算、报销、审核、审批等程序，确保资金使用的合法性和有效性。

第十二条集团内各成员单位的开支必须符合预算计划和审批权限，严格控制资金的使用范围和金额，杜绝超支和挪用行为。

第十三条集团内各成员单位的费用报销必须提供真实有效的票据和相关证明材料，遵守规定的程序和要求，准确完整地填写报销单据。

第四章财务经费的监督第十四条集团内各成员单位的财务经费管理工作必须接受集团领导和监督部门的监督，接受内部审计和外部审计机构的检查。

第十五条集团财务部门应建立健全的内部控制制度，加强对各成员单位的财务管理工作的监督和指导，及时发现和整改问题。

公司经费部门管理制度第一章总则第一条为规范公司经费的使用，提高经费管理效率，保障公司财务稳健，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司所有经费支出项目，包括但不限于日常办公经费、市场推广费用、研发费用等。

第三条公司经费部门是公司财务管理的重要部门，负责公司经费的申请、审批、使用、监控和报销工作。

第四条公司经费部门应遵守国家相关法律法规以及公司内部规章制度，严格执行经费管理制度，维护公司经费的安全和合理使用。

第五条公司经费部门应定期对公司经费支出情况进行审核和检查，及时发现和解决经费管理中存在的问题。

第六条公司经费部门应建立健全经费管理制度，不断完善相关制度和程序，提高经费管理的透明度和效率。

第七条公司经费部门应积极配合财务部门开展财务审计和内部审计工作，确保公司经费使用情况合规、规范。

第二章经费申请第八条公司各部门需要使用经费时，应按照公司规定的程序提出经费申请。

第九条经费申请应包括经费使用的理由、金额、用途、预期收益等内容，并由部门负责人审批签字。

第十条经费申请人应根据预算情况和需求量确定经费使用的具体数额，并在经费申请表上注明详细的用途。

第十一条经费申请应提前提交给公司经费部门，由经费部门负责人审核后报请公司领导批准。

第十二条公司领导应根据经费使用的紧急程度、重要性等因素，决定是否批准经费申请，并及时通知经费部门。

第十三条经费部门应根据公司领导的批准结果，及时通知经费申请人，并为其提供必要的支持和指导。

第三章经费审批第十四条公司领导批准的经费申请应及时转交给财务部门办理。

第十五条财务部门应核对经费申请的真实性和合法性，确保经费使用符合相关规定。

第十六条财务部门应在审批经费支出时，严格执行预算控制，确保经费使用的合理性和效益。

第十七条财务部门应对每笔经费支出进行编制和记录，制作相关凭证和报表，定期向公司领导和经费部门报告。

第十八条公司领导和经费部门有权随时对经费支出情况进行查验和审计，财务部门应积极配合完成相关工作。

公司规章制度经费管理制度第一章总则第一条为规范公司经费使用管理，合理运用公司经费，促进公司经营发展，根据《公司章程》和相关法律法规，制定本经费管理制度。

第二条经费是公司的血脉，是公司正常运营的重要支撑，公司各级部门、员工应当珍惜公司经费，谨慎使用，做到用钱精打细算，杜绝浪费。

第三条经费分为日常经费、专项经费等不同类型，各类经费使用应当遵循规范、合理、公开、透明的原则。

第四条公司各级部门、员工应当严格按照公司经费管理制度开展经费使用活动，不得违规支出、挪用、私分、套取经费，一经发现将依法追究相关责任人的责任。

第二章经费管理规定第五条公司各级部门应当建立健全经费管理制度，明确经费使用权限、审批流程、责任追究等内容，形成日常经费使用管理规范。

第六条公司财务部门负责公司财务管理工作，包括日常经费的预算、审批、支付、核销等工作，确保经费使用符合公司经营计划和财务预算。

第七条公司各级部门应当根据实际需要制定年度经费预算，并报公司财务部门备案，经费使用超过预算需提出经费申请，并经公司领导层审批批准后方可实施。

第八条公司各级部门使用经费应当依法合规，不得用于非法活动或者违法用途，否则将严肃追究相关责任人的法律责任。

第九条公司员工在使用经费时应当严格按照公司财务管理规定进行操作，不得私自变相挪用公司经费，否则将面临相应的处罚。

第十条公司对于涉及大额资金使用的项目，应当设立专门的审计部门进行审计，确保资金使用符合相关规定。

第十一条公司所有经费使用记录应当详实清晰，包括经费申请、审批、支付、核销的全过程，确保经费使用过程公开透明。

第三章经费监督和检查第十二条公司设立经费监督委员会，负责对公司各级部门经费使用情况进行监督和检查，提出改进建议。

第十三条公司内部审计部门对公司各级部门的经费使用情况进行定期审计，发现问题及时整改，确保经费使用合理、规范。

第十四条公司其他部门及员工对经费使用情况有监督权，如有发现违规使用经费的情况应当及时报告公司财务部门或者经费监督委员会。

公司机关经费管理制度方案
一、制度目的
公司机关经费管理制度的制定，旨在规范公司机关经费的使用
和管理，加强经费预算的编制和审核，严格控制机关经费的支出，
促进公司机构的高效运转和规范化管理。

二、适用范围
本制度适用于公司机构及其下属部门、项目单位等相关人员，
必须按照本制度严格实施经费管理。

三、管理机制
1. 责任人：公司机关经费管理的责任人为公司的主要领导，财
务部门和机关负责人等相关人员。

其中，财务部门主要负责机关经
费的预算编制、审核、支付等一系列工作，机关负责人则负责对机
关经费的管理和监督，并对机关经费使用情况进行定期汇报。

2. 预算编制：机关经费的预算编制要根据公司实际情况和经验，科学合理地确定各项费用预算，按照年度编制。

预算编制时应严格
遵守“量力而行”的原则，切实控制经费支出。

同时，预算编制也
要考虑到公司未来的发展方向和目标，为公司的发展奠定稳定的经
费基础。

3. 预算审核：机关经费的预算审核是财务部门的职责，应根据
编制预算的实际需要，详细核算各项支出，严格控制经费的支出范
围和金额，消除浪费和滥用。

审核结果应及时上报公司主要领导和
机关负责人，并按照规定程序进行批准。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范“三公”经费支出，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称“三公”经费，是指公务接待费、公务用车费和公务出国（境）费。

第三条公司各部门应严格执行本制度，加强“三公”经费管理，确保经费使用合规、合理、有效。

第二章管理原则第四条公开透明原则。

公司“三公”经费支出情况应公开透明，接受监督。

第五条严格审批原则。

公司“三公”经费支出应严格按照审批程序进行，确保经费使用合理。

第六条节约高效原则。

公司应积极采取措施，降低“三公”经费支出，提高资金使用效率。

第三章经费预算第七条公司每年应根据国家相关政策、公司业务发展需要和实际情况，编制“三公”经费预算，经公司领导班子集体研究通过后执行。

第八条“三公”经费预算应细化到具体项目和用途，明确支出标准和范围。

第九条公司财务部门应定期对“三公”经费预算执行情况进行监督，确保预算合理使用。

第四章经费支出第十条公务接待费（一）接待对象限于公司内部来访人员、合作单位等。

（二）接待标准严格按照国家相关规定执行，不得超标准接待。

（三）接待费用应合理分摊，不得报销个人费用。

第十一条公务用车费（一）公务用车应严格按照国家相关规定购置、使用和维护。

（二）公务用车费用应纳入公司年度预算，不得超预算使用。

（三）公务用车不得用于非公务活动。

第十二条公务出国（境）费（一）公务出国（境）应严格按照国家相关规定审批。

（二）出国（境）人员应按照任务需求合理安排行程，不得擅自改变行程。

（三）出国（境）费用应严格按照预算执行，不得超预算支出。

第五章监督检查第十三条公司内部审计部门应定期对“三公”经费使用情况进行审计，确保经费使用合规。

第十四条公司纪检监察部门应加强对“三公”经费使用的监督检查，对违规使用经费的行为进行严肃处理。

第六章法律责任第十五条违反本制度，擅自扩大“三公”经费支出范围、提高支出标准的，对相关责任人依法依规追究责任。

第十六条因管理不善，造成“三公”经费损失浪费的，对相关责任人依法依规追究责任。

办公费用管理制度
第一条办公费管理的直接责任人为部门经理。

第二条日常所需的各种办公用品由机关服务中心采购，财务管理部砍价审核，办公用设备耗材（如电脑、打印机、复印机、传真机、扫描仪等），均由集团办公室责成专业人员统一采购，财务管理部砍价审核。

第三条采购时由财务管理部和机关服务中心向三家以上的供
应商提出询价，通过性价比确定供应商。

第五条办公费包干使用，超支由部门经理承担。

节约奖励部门经理50%。

办公费及文印费：100元/人/月（财务部和集团办公室200元/人/月）。

第六条采购的所有办公用品、设备及耗材由机关服务中心保管并建立领用台账，月末由机关服务中心统计部门领用情况，报财务管理部计入部门费用。

国有企业公司机关经费管理细则1 总则1.1 公司机关经费管理范围1.1.1 公司机关经费实行全面预算管理，包括公用经费支出和部门工作经费支出。

1.1.2 公用经费包括职工薪酬、折旧、税费、财产保险等费用，部门工作经费包括办公费、会议费、差旅费、招待费、图书资料费、印刷费、低值易耗品7项日常费用和一次性专项费用。

1.2 本细则适用于公司机关各部门2 公司机关经费管理流程2.1 各部门应于每年10月30日前根据集团公司总体工作部署和本部门下一年度工作计划测算部门工作经费，编制预算报告并上报财务部审核。

2.1.1 财务部根据集团公司财务预算总体目标和要求，结合各部门工作职责和本年度部门工作经费实际支出情况，按照“保障运行，厉行节约”的原则对部门工作经费预算进行审查，同时组织对公用经费支出进行测算后，完成公司机关经费预算的编制工作。

2.1.2 财务部在按内部控制制度履行相关审批程序后，于次年1月份正式下达本年度部门工作经费预算指标，并按月向各部门提供部门工作经费预算执行情况表。

2.1.3 各部门应按照财务部门下达的部门工作经费预算指标，根据实际工作需要统筹安排各项费用支出，及时与财务部门反馈的预算执行情况表进行核对，确保各项费用支出项目和额度在年度预算之内。

2.1.4 对于预算外费用支出，主办部门需经财务部门审核（会签）并按公司机关内部控制制度履行审批程序后方可办理支出手续。

未按内部控制制度履行相关审批程序前，财务部门不予受理。

2.1.5 部门工作经费预算执行情况纳入本部门年度绩效考核。

3 公司机关费用的审批、支出管理3.1 费用审批管理3.1.1 在财务部门审核下达预算内的部门工作经费费用支出，由主办部门负责审批，财务部门审核后支付。

3.1.1.1 部门正职负责审批预算内会议费、业务招待费和预算内单笔支出≥1万元的办公费、资料费等其他费用。

3.1.1.2 部门副职负责审批差旅费，预算内经授权的会议费、业务招待费及预算内单笔支出<1万元的办公费、资料费等其他费用。

国有企业公司机关经费管理细则1 总则1.1 公司机关经费管理范围1.1.1 公司机关经费实行全面预算管理，包括公用经费支出和部门工作经费支出。

1.1.2 公用经费包括职工薪酬、折旧、税费、财产保险等费用，部门工作经费包括办公费、会议费、差旅费、招待费、图书资料费、印刷费、低值易耗品7项日常费用和一次性专项费用。

1.2 本细则适用于公司机关各部门2 公司机关经费管理流程2.1 各部门应于每年10月30日前根据集团公司总体工作部署和本部门下一年度工作计划测算部门工作经费，编制预算报告并上报财务部审核。

2.1.1 财务部根据集团公司财务预算总体目标和要求，结合各部门工作职责和本年度部门工作经费实际支出情况，按照“保障运行，厉行节约”的原则对部门工作经费预算进行审查，同时组织对公用经费支出进行测算后，完成公司机关经费预算的编制工作。

2.1.2 财务部在按内部控制制度履行相关审批程序后，于次年1月份正式下达本年度部门工作经费预算指标，并按月向各部门提供部门工作经费预算执行情况表。

2.1.3 各部门应按照财务部门下达的部门工作经费预算指标，根据实际工作需要统筹安排各项费用支出，及时与财务部门反馈的预算执行情况表进行核对，确保各项费用支出项目和额度在年度预算之内。

2.1.4 对于预算外费用支出，主办部门需经财务部门审核（会签）并按公司机关内部控制制度履行审批程序后方可办理支出手续。

未按内部控制制度履行相关审批程序前，财务部门不予受理。

2.1.5 部门工作经费预算执行情况纳入本部门年度绩效考核。

3 公司机关费用的审批、支出管理3.1 费用审批管理3.1.1 在财务部门审核下达预算内的部门工作经费费用支出，由主办部门负责审批，财务部门审核后支付。

3.1.1.1 部门正职负责审批预算内会议费、业务招待费和预算内单笔支出≥1万元的办公费、资料费等其他费用。

3.1.1.2 部门副职负责审批差旅费，预算内经授权的会议费、业务招待费及预算内单笔支出<1万元的办公费、资料费等其他费用。

第1篇第一章总则第一条为了加强公司经费物资管理，提高经费物资使用效益，保障公司各项业务活动的正常开展，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司各部门、各分支机构以及全体员工。

第三条公司经费物资管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：经费物资的取得、使用、处置等必须符合国家法律法规和政策规定。

（二）节约原则：合理使用经费物资，避免浪费。

（三）效益原则：提高经费物资使用效益，为公司创造价值。

（四）责任原则：明确经费物资管理的责任主体，确保经费物资安全、合规使用。

第二章经费管理第四条公司经费分为预算内经费和预算外经费。

第五条预算内经费管理：（一）各部门根据年度工作计划和实际需要，编制年度经费预算，经上级部门审核批准后执行。

（二）各部门应严格按照预算执行经费，不得超支。

（三）各部门应定期对预算内经费使用情况进行自查，并将自查结果报财务部门。

（四）财务部门对预算内经费使用情况进行监督，发现问题及时纠正。

第六条预算外经费管理：（一）预算外经费主要用于公司非经常性、临时性支出。

（二）预算外经费的使用应经公司领导批准。

（三）预算外经费的使用应遵循合法性、合规性原则。

第七条经费报销管理：（一）各部门员工报销经费，应提供真实、合法的发票和凭证。

（二）报销经费应填写报销单，经部门负责人审批后报财务部门。

（三）财务部门对报销单进行审核，符合规定的予以报销。

第三章物资管理第八条公司物资分为固定资产、低值易耗品和办公用品。

第九条固定资产管理：（一）固定资产的购置、验收、使用、维护、处置等，应按照国家有关法律法规和公司规定执行。

（二）固定资产的购置，应经过充分论证和审批。

（三）固定资产的使用，应遵守操作规程，确保安全。

（四）固定资产的维护，应定期进行检查、保养。

（五）固定资产的处置，应按照国家规定和公司审批程序进行。

第十条低值易耗品和办公用品管理：（一）低值易耗品和办公用品的采购、验收、使用、处置等，应按照国家有关法律法规和公司规定执行。

第一章总则第一条为加强公司各部门经费管理，提高经费使用效率，确保公司财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门，各部门应严格按照本制度执行。

第三条经费管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章经费预算第四条各部门根据年度工作计划，编制年度经费预算，经上级部门审核批准后执行。

第五条预算编制应科学合理，确保经费使用与实际需求相符。

第六条经费预算一经批准，原则上不得随意调整。

如需调整，应经原审批部门批准。

第七条各部门应按季度进行经费预算执行情况分析，及时发现问题并采取措施。

第三章经费支出第八条各部门经费支出应严格按照预算执行，不得超支。

第九条经费支出应遵循以下程序：1. 各部门提出经费支出申请，经部门负责人审核后报财务部门；2. 财务部门对申请进行审核，符合规定的予以批准；3. 经批准的经费支出，由财务部门办理报销手续。

第十条经费支出应附以下资料：1. 经费支出申请表；2. 发票、收据等相关凭证；3. 经费支出用途说明。

第十一条经费支出报销时，应确保以下条件：1. 经费支出符合预算及审批规定；2. 附件齐全，真实有效；3. 经费支出用途合理。

第四章经费监督第十二条公司设立经费监督小组，负责对公司各部门经费使用情况进行监督。

第十三条经费监督小组应定期或不定期对各部门经费使用情况进行检查，发现问题及时通报相关部门。

第十四条各部门应积极配合经费监督小组的工作，提供必要的资料和说明。

第五章奖惩第十五条对严格执行经费管理制度、经费使用效率高的部门和个人，公司给予表彰和奖励。

第十六条对违反经费管理制度、造成经济损失的部门和个人，公司将依法依规追究责任。

第六章附则第十七条本制度由公司财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起实施。

第七章经费结算第十九条各部门经费结算应按月进行，财务部门在次月进行结算。

第二十条经费结算时，各部门应提供以下资料：1. 经费支出明细表；2. 发票、收据等相关凭证；3. 经费支出用途说明。

集团三公经费管理制度第一章总则第一条为加强集团三公经费（即因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费）的管理，根据《中华人民共和国预算法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等法律法规规定，制定本制度。

第二条本制度适用于集团所有部门、子公司及所属单位。

第三条三公经费管理应坚持强化预算约束，厉行勤俭节约，合理编制三公经费预算，严格执行预算审批制度，保证三公经费预算编制的完整性和预算执行的准确性。

第四条三公经费应全部纳入预算管理，严格按照预算执行，未经批准，不得擅自调整预算。

第二章三公经费预算管理第五条三公经费预算实行归口管理原则。

各部门、子公司及所属单位应按照职责范围和预算管理要求，负责本部门、子公司及所属单位的三公经费预算编制和执行工作。

第六条每年年初，各部门、子公司及所属单位应根据工作需要，结合上一年度三公经费实际支出情况，按照厉行节约的原则，编制当年三公经费预算，并将预算报告报财务部审批。

第七条财务部负责对各部门、子公司及所属单位的三公经费预算进行审核，对不符合规定的预算进行调整，对符合规定的预算予以批准。

第八条各部门、子公司及所属单位应严格按照批准的预算执行，如有特殊情况需要调整预算，应提前向财务部申请，经批准后方可执行。

第三章三公经费支出管理第九条三公经费支出应严格按照预算执行，遵循合理、节约、透明的原则。

第十条因公出国（境）经费应严格按照国家及集团有关规定执行，合理安排团组数和人数，控制出国（境）时间，杜绝无实质内容的出访和照顾性安排出访。

第十一条公务用车购置及运行费应严格按照国家及集团有关规定执行，合理配置车辆，加强车辆管理，降低运行成本。

第十二条公务接待费应严格按照国家及集团有关规定执行，合理控制接待人数和接待标准，严禁违规接待、奢侈浪费。

第四章三公经费监督检查第十三条财务部应加强对三公经费的监督检查，定期对各部门、子公司及所属单位的三公经费支出情况进行审计、检查，确保三公经费的合规使用。

XX公司总部机关办公费等的管理规定总部各部门：为进一步贯彻落实集团的“节约费用、降低成本”的要求，结合目前的实际情况，经总部研究，现对招待费、车辆使用费、办公费、差旅费的使用和管理做出如下规定：一、接待费1、根据部门性质，对外接待任务的多少，实行定额报销、专项报批使用制度。

2、定额标准见下表：3、连锁渠道部节假日公关、重大接待任务，财务部节假日公关、重大接待任务，用户服务部处理突发事件接待费，法律事务部案件处理接待费等，由费用使用部门负责人逐次向总经理申请，总经理批准后在规定额度内使用。

4、上述部门接待费额度由部门负责人控制，超出额度一律不得报销，所有接待费开支实行总经理一支笔批准制度。

二、车辆使用费1、实行交通补贴的形式，凭票在额度内报销。

2、该项补贴仅限总部各部门经理级以上人员，且本人购买和使用的私家小车的费用报销，以及公司配备的专车，非本人使用的私家车不享受补贴。

3、其他未配专车和购置并使用私家车的人员按公司原有用车规定执行。

4、交通补贴实行定额报销，超支自负，结余不退，每半年结算一次。

5、允许报销的票据包括：油费、路桥费、停车费、维修养护费、养路费、政府部门规定必须缴纳的其他税费等，但违章罚款不得报销，由个人承担。

6、具体标准：分两档六级给与补贴档次广州住家非广州住家保险费（每年报级别销一次）总经理5000实报实销常务副总经理3500实报实销执行副总经理300021005000 元以内副总经理、总监230020005000 元以内副总监、总经理助理180015004000 元以内总监助理、经理120010003000 元以内7、已经享受补贴的人员，出差深圳市区不再另行派车，长途出差可以申请由公司派车；8、本规定由行政部负责实施，包括具体人员的费用标准核定、费用报销的核定。

三、办公费1、办公费按资料印制购置费、电脑耗材和办公用品三大项进行控制。

2、资料印制购置费按原有规定执行报批制度，电脑耗材按信息中心要求进行控制。

第一章总则第一条为加强公司经费管理，确保经费使用的合规、高效和透明，保障公司各项业务的正常开展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各项目及全体员工。

第三条本制度依据国家相关法律法规、财务管理制度以及公司实际情况制定。

第二章经费预算与审批第四条公司年度经费预算由财务部门根据公司发展战略、业务需求、历史数据等因素编制，经总经理审批后报董事会审议通过。

第五条各部门根据年度预算，结合本部门实际情况，编制月度经费预算，经部门负责人审批后报财务部门汇总。

第六条财务部门对各部门提交的月度经费预算进行审核，并提出调整意见，经总经理审批后，报董事会备案。

第七条经费预算一经批准，各部门应严格按照预算执行，不得擅自调整。

第三章经费使用与管理第八条经费使用应遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家法律法规和公司制度，确保经费使用的合法性。

（二）合理合规：根据实际需要，合理分配经费，提高经费使用效益。

（三）透明公开：经费使用情况应公开透明，接受监督。

第九条经费使用范围：（一）业务开展所需费用，如市场推广、产品研发、业务培训等。

（二）办公费用，如办公设备购置、维修、办公用品购置等。

（三）人员费用，如员工工资、福利、培训等。

（四）其他经公司批准的费用。

第十条经费使用流程：（一）各部门提出经费使用申请，经部门负责人审批后报财务部门。

（二）财务部门对申请进行审核，确保符合预算、用途合理。

（三）总经理审批通过后，财务部门办理报销手续。

（四）财务部门对报销资料进行整理、归档。

第四章经费监督与考核第十一条公司设立经费监督小组，负责对公司经费使用情况进行监督。

第十二条经费监督小组定期对各部门经费使用情况进行检查，发现问题及时整改。

第十三条对经费使用不规范、违规使用经费的部门和个人，公司将依法依规进行处理。

第十四条公司对各部门经费使用情况进行考核，考核结果与部门绩效挂钩。

第五章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

公司机关经费管理规定公司机关经费管理规定为加强公司经费管理,特制定本规定如下:一、实行经费支出“两级一支笔”审批制度1、部室负责人及其所属部室员工发生的费用，由所在部室行政负责人审批，计入部室包干经费;2、公司副总师以上领导发生的费用，由公司领导审批，计入相应包干经费;3、办理例外事项支出、超预算支出、综合性公共事务支出，由经办部室分管领导审核后，报公司总经理批准，方可办理借款与报销，归集计入特殊事项，定期予以通报。

四、奖金类费用的发放归口管理，规范操作程序1、季度考核奖。

机关各部室、各独立核算单位的季度考核奖，应按照要求履行考核程序，经公司领导批准后，计划财务部负责拨付，计入各单位部门的工资费用;2、单项奖。

机关部室及供应、销售、机修、设备中心等独立核算单位的单项奖励，由单位部门提出申请，分管领导审核后，公司总经理审批，计划财务部负责拨付，计入各单位工资性费用;3、各种补贴补助。

由部室提出申请，分管领导审核后，公司总经理审批，计划财务部负责支付，计入部室工资性费用;4、政府部门、社团、企业给予的奖励款或返还款，由主管单位提出申请，分管领导审核后，公司总经理审批，计划财公司领导批准后，予以奖罚。

五、职教培训活动集中管理，规范运作。

各部室、分公司拟举办培训班的，应事前申请，报经分管领导批准后，由人力资源部在培训基地安排;需组织到外培训学习的，由主要领导批准，对聘用教师授课费由人力资源部按规定标准核准支付。

此项费用由人力资源部总承包，节约和超支等比例奖罚。

季度终了，计划财务部根据节超情况，提出考核预兑现意见，公司领导批准实施。

六、电话费用管理1、固定电话。

办公室电话费、在职副处以上领导住宅电话费、离退休副处以上领导住宅电话补贴，由通讯中心负责统一结算，限额内开通，超支费用自付。

此项费用由通讯中心总承包，节约和超支等比例奖罚。

2、手机话费。

公司副总师以上领导手机通讯费用，由办公室统一办理结算，依据移动、联通公司合规的明细清单到计划财务部报销付款;部室副处以上领导手机费用年度包干，按月计算，年末凭合规票据支付，超支自理。