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{财务管理内部审计}质量体系内审员讲义标准4、ISO19011《质量和（或）环境管理体系审核指南》---提供审核质量和环境管理体系的指南。
1.3实施ISO9000族标准的意义：1、实施ISO9000族标准有利于提高产品质量，保护消费者利益；2、为提高组织的运做能力提供了有效的方法；3、有利于增进国际贸易，消除技术壁垒；4、有利于组织的持续改进和持续满足顾客的需求和期望。
1.4ISO9000族标准在中国：1988年，我国正式发布GB/T10300《质量管理和质量保证》（等效采用ISO9000标准）。
1994年，发布1994版的GB/T19000idtISO9000族标准（等同采用ISO9000标准）。
2000年，发布等同采用2000版ISO9000族标准的中国标准GB/T19000-2000《质量管理体系基础和术语》、GB/T19001-2000《质量管理体系要求》、GB/T19004-2000《质量管理体系业绩改进指南》。
2ISO9000族标准的构成和特点2.12000版ISO9000族标准及支持性文件表1-12000版ISO9000族标准的文件结构2.2ISO9000族核心标准介绍2.2.1ISO9000：2000《质量管理体系基础和术语》:明确八项质量管理原则是ISO9000族标准的基础；表述建立和运行质量管理体系应遵循的12个方面的质量管理基础知识；给出有关质量的术语共80个词条，用概念图表达各术语的相互关系。
2.2.2ISO9001：2000《质量管理体系要求》:规定对质量管理体系的要求，供组织需要证实其具有稳定地提供满足顾客要求和适用法律法规要求产品的能力时应用。
此标准取代94版ISO9001、ISO9002、ISO9003标准，成为用于审核和第三方认证的唯一标准。
由于组织及其产品的特点对此标准的某些条款不适用，可考虑对标准要求进行删减。
2.2.3ISO9004：2000《质量管理体系业绩改进指南》:提供超出ISO9001要求的指南和建议，帮助组织用有效和高效的方式识别并满足顾客和其他相关方的需求和期望，实现、保持和改进组织的整体业绩。
{财务管理内部审计}内审员培训讲义①管理体系的要求。
②管理和合同的需要。
③对供方评价的需要。
④顾客要求。
⑤其他相关方的要求。
⑥组织上存在的潜在风险。
（3）审核准则是审核的依据。
审核准则是“作用依据的一组方针、程序或要求。
”①ISO9001：2000质量管理体系要求。
②质量手册、形成文件的程序和其他相关质量管理体系文件。
③适用的法律、法规和其他要求。
（4）为确保审核的有效性，应坚持审核的客观性、独立性和系统方法三个核心。
审核的客观性表现在：①所获得的审核证据必须是“与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。
”②审核应对收集到的证据根据审核准则进行客观评价，以形成审核发现。
③审核是一个形成文件的过程，包括审核计划、检查表、现场审核记录、不符合项报告、审核报告、首次会议及末次会议记录等。
审核的独立性表现在：①审核是被授权的活动，授权可来自于管理者的决策、公司的规定、合同的要求、审核委托方以及法律法规的要求。
②审核员在整个审核过程中应保持公正、避免利益冲突。
③审核组成员应开展职业化的审核并遵守职业规范。
④审核员应具备开展相应审核工作的能力，且是与受审核活动/区域无直接责任的人员。
⑤在审核准则和审核证据的基础上对被审核方进行客观评价。
审核的系统方法表现在：①审核包括文件审核和现场审核两个方面，在文件审核符合的情况下，才能进行现场审核。
②审核包括符合性、有效性两个层次。
③审核前应进行策划，以确保其实施的有效性和一致性以及审核结论的可信性。
④审核是利用已建立的方法和技巧，确保审核证据和审核发现的相关性、可信性和充分性，因此，由彼此独立的审核组对同一对象的审核应得出相应类似的结论。
⑤审核应按计划和检查表进行，审核计划通常按部门或活动来编写，并强调安排对领导层的审核，松树表应列出被审核部门的主要过程和活动的审核内容和审核方法。
⑥审核的系统性能在一定审核范围内实现的，在审核前，首先应确定审核范围。
⑦ISO9001：2000在策划整个质量管理体系和在某个过程进都用了相同的质量管理体系方法。
职业健康安全管理体系标准内审员培训教材职业健康安全管理体系标准内审员是指在公司内部对职业健康安全管理体系进行审核以确保其运作有效的专业人员。
下面是关于职业健康安全管理体系标准内审员培训教材的内容。
一、职业健康安全管理体系标准概述职业健康安全管理体系标准是为了保护员工、客户和利益相关者的健康和安全而制定的一系列规定。
其主要目的在于通过实施相关政策、程序和方法，确保企业在工作中创造一个安全、健康、满足要求的工作环境。
二、内审员的概念及职责内审员是指对企业的职业健康安全管理体系进行内部审核的专业人员。
其职责是检查职业健康安全管理体系的合规性和有效性，发现缺陷和改进机会并提供建议和方案。
三、内审过程内审分为准备阶段、实施阶段和总结阶段。
3.1准备阶段确定审核范围、目的和时间安排；收集相关和必要信息和文件，并抽取必要的样品。
3.2实施阶段－检查文件和证明文件，与相关方面讨论并考虑他们的反馈;－审核员应询问相关人员并评估职业健康安全管理体系；－审核员应抽样评估制度、程序、记录、实施效果，以及职业健康安全文化；－记录与发现有关的注释、事实、缺陷，并提供有关改进建议。
3.3总结阶段总结，检查，并制定有关审核结果的报告，这需要对顾客的期望、合规需求、对方的要求进行讨论。
四、实际案例以下是一个企业职业健康安全管理体系标准内审员的实际案例：该企业管理人员非常相信并高度维护他们的职业健康安全管理体系，就像他们践行ISO 9001和ISO 14001标准一样。
ISO 45001标准的实施对他们来说是一个自然而然的步骤。
内审员首先了解了该企业的管理体系并确保其符合相关标准要求，然后向职工各层面提供培训，以提高其对职业健康安全管理的认识。
内审员接着检查了企业的文件，包括政策文件、职业健康安全手册、程序与记录，典型的例子包括：企业的安全控制管理体系手册、安全操作程序、危险物质管理程序、健康监控程序、摩擦起火程序、非常规事故应急救援程序等，以确保其符合ISO 45001标准的要求。
{财务管理内部审计}内审员讲义最新审核证据与审核准则有关的记录，事实陈述或其他信息审核发现将收集的审核证据与审核准则相比较的评估结果客观证据支持某事物的存在或真实性的数据注：客观证据可通过观察，测量，测试或其他方法获得验证通过客观证据的提供以确认特定要求已经被满足审核的种类执行者层面•第一方（供方）－内部审核•第二方（买方）－外部审核•第三方（独立）－外部审核执行方法层面•体系审核•桌上文件•符合性审核•现场•活动•过程•产品审核的目的•客观评估管理体系执行的情形•是否符合计划中的安排•是否实施和维持审核计划潜在问题区不符合历史变动组织结构•改变•人事•过程/技术/管理/体系•法规/标准变动•客户/法规/标准的要求审核单位组织结构•部•课•程序•文件控制•废弃物管理•工作区，作业和过程•维修工作站•材料储存区审核计划部门/项目计划审核日期00/0300/0600/0900/12管理代表*质量部*工程部*生产部**业务部*生产计划部*采购部*维修部*标准审核标准要求计划审核日期01/0601/0701/0801/09管理责任*文件控制*记录控制*培训*管理体系*体系策划*…审核员要求审核员素质•开放式思维•成熟/良好判断力•有分析能力/良好的记忆力•符合实际的观察能力•能从各种见解了解复杂的作业•了解各单位所扮演的角色•收集及评估客观证据的能力•坚守审核目的•审核时，评估审核发现与人员的相互作用的影响•谦虚的待人态度•对国家法规/习惯的敏感度•执行审核时，不为其他事物分心•愿意聆听•有效地对抗压力•依据审核观察达成正常可接受的结论•坚持结论•组织与持行审核的能力审核员守则•维持审核能力•了解目前的标准和要求•了解最新的审核程序和方法•必要时，定期参加培训，温习技巧内部审核审核阶段•准备•执行•报告•效果跟进准备审核失败的准备，就是准备失败•准备活动•确定范围•选择审核小组•制定审核时间表•准备检查表•召开审核小组会议•通知审核安排/召开开始会议审核范围•标准的要求•公司内管理体系的要求•客户要求•以往的审核的改正措施•质量表现•变更选择审核小组•选择时应考虑：•要被审核的组织、过程、活动或功能•审核小组数目和组成•标准所要求的资格•审核员的资历•语言能力和专业程度•对被审核的部门的运作及相关应有技术有基本认识•曾受完整的审核训练•审核经验•独立性•审核员素质审核时间表•审核时间分配的考虑因素•审核的项目•审核单位的操作员数目•审核单位的工作内容•位置及面积时间标准要求审核员10.31.199909:00-12:00客户投诉，预防及纠正措施黄大伟管理者责任，内部审核文件控制，记录控制张强12:00-13:00午膳13:00-16:00……时间部门审核员12.2.199909:00-12:00生产部周一明采购部陈大文市场部李林12:00-13:00午膳13:00-16:00…检查表一连串的问题审核的指引确保覆盖需审核的范围检查表内容标准的要求和要素内部文件（作业程序，工作指引）的要求和要素需要审核的记录检查表的好处优点缺点可用来指导审核过程需要时间准备记录证据忽视其他观点作为审核证据略微麻烦新手的好帮手－备忘录建议使用，非强制性审核小组会议•审核组长于审核前召集•确认准备工作均已完成及审核员分工•讨论可能出现的问题及需注意事项•交流经验及审核技巧开始会议/审核通知•发出审核时间表•说明审核目的，内容，方法和时间安排•与被审核部门/项目的负责人确认审核时间和人员安排执行审核审核活动•审查文件•会谈/沟通•现场观察/收集证据•评审审查文件•确认已建立的体系符合标准要求•手册•程序内部审核技巧会谈/沟通•沟通技巧•会谈技巧沟通•单向沟通•双向沟通沟通－问/听•提问的技巧•信息的理解（聆听技巧）问题的种类•封闭式的问题•开放式的问题•引导式的问题•没有声音的问题封闭式的问题•简单答案•是/否，有/没有，Y e s/N o •可获得指定的咨讯•可用以总结结论•由审核者控制问与答•带来压力/减轻压力？开放式的问题5W1H•方法？H O W•内容？W H A T•时间？W H E N•人员？W H O•地点？W H E R E•原因？W H Y•鼓励被审核者自由发言•可获得最大量的资讯跟进式的问题由获得的资讯再提出跟进问题对问题进一步探讨引导式的问题可减轻被审核者压力避免使用没有声音的问题以身体语言提出问题沉默－非常强而有力的工具应避免的问题•欺诈式问题•含糊不清的问题•多重式问题多重式的问题有没有…?怎样…？如何..？…？？？？做成混乱回答者选择式回答绝对避免使用倾听认真专注的倾听是对别人最大的尊敬有效的听•专注•查对•澄清•反应/反馈•记录（证据）•需要时作出摘要，与讲话一方确认影响倾听的因素•不专注集中•选择性的听•个人偏见•情绪与喜恶•草率的结论除了听还要看•沟通时，需注意对方的身体语言•身体动作•面部表情•眼神会谈技巧•说明提出问题的原因•若不了解，改用他种方式询问问题•若受访者感到压力－休息一下•先访问主管人员•制定问题技巧•可以给我看…•不了解，请解释…•如果…,会怎样…•您的意思是….•沉默•疑问的表情•会谈时应•确保被访者聆听或观看你所说或所展示的话或事物•了解他们所听到的•认同他们所听或看见的话或事物•采取行动•作出回应•若出现不对劲时：•不要批评•调查•不要停止工作•不要暗中毁谤主管人员•记录特定细节•亦记下符合点！•要客观•若发现不符合事况，要坚持到底•不要恼怒•不要有任何预设立场•礼貌及谦虚•自己判断•有效计划时间•态度要正面•完成时说谢谢！被审核者的行为•知己知彼，百战百胜•紧张,防卫性•不欢迎任何批评，轻视审核员的意见•高谈阔论，滔滔不绝•消极阻碍或气势汹汹的不合作•不认可，对查到的问题千方百计的辩解审核技巧•管理体系在实施中，并有效吗？•可采用路径式审核•进行程序审核，作为补充审核路径•是否设定了目标和任务？•是否这些目标和任务都已放在管理计划内？•有任何文件吗？•法规/标准/要求/状态？•谁是关键人员？•有任何作业控制吗？•判断控制程度？•调查培训资料？•表现测量记录？•表现报告？•相关方（如：客户）的反馈资料？检查方法•随机抽样型形进行，而非100％全检•决定抽样的数量时应考虑•被审核部门/项目的文件，工作，人员和记录的数量•过去的表现•抽查的方向不一定需要从头到尾，可从任何一点展开•抽查的文件/人员/记录间应有连贯关系评审观察点•记录下所有的观察点•评审观察点以确定不符合事项•对所有不符合事项须有证据作为依据报告准备不符合事项报告•分析观察所得的不符合事项，•以准备不符合事项报告•不符合事项的类别•不符合事项的模式不符合事项的分类第一类（严重/主要）不符合项•缺少，或无效执行所要求的管理体系要素•多个次要不符合项发生在一个要求上，出现一个体系的完全崩溃情况第二类（轻微/次要）不符合项•在执行或控制中的一个孤立的或小的确失•文件化体系有部分确失•文件问题•没有把标准的要求文件化•文件不能反应实际运作情况• 文件内容不当，不足或错误• 文件之间有矛盾不符合事项的模式• 执行问题• 没有按文件要求执行工作• 技术问题－设计/方法/工具• 方法错误• 工具设计错误• 技术错误不符合事项报告o 不符合事项的说明o 发现的问题（观察所得的事实）o 客观证据o 结论（违反标准或文件的章节）o 类型（严重/轻微）C A S E 1:• 在检查2000年的管理评审记录时，审核员发现管理评审内容未包括纠正及预防行动及客户投诉。
{财务管理内部审计}企业内部内审员培训讲义1.审核员：有能力实施审核并能胜任的人员。
●国家注册审核员(外审员)具备资格并在中国认证人员国家注册委员会(CNAT)注册的审核员。
●内部管理体系审核员具备资格，由组织聘任从事内部或第二方审核的人员。
内审员的基本要求---从事三年以上质量管理或产品检验管理工作。
---具有一定的组织管理和综合评价能力。
---需接受具有内审员培训资格机构或具有内审员培训资格的人员的培训。
---遵纪守法﹐坚持原则﹐实事求是﹐作风正派。
组织的内审员资格可按下述要求结合以上内容自定---教育和培训，经历与个人素质﹔---管理能力与工作能力保持。
2.内审员在组织内的作用●对管理体系的运行起监督作用﹔●对管理体系的保持和改进起参谋作用﹔●在管理中起领导与员工之间的渠道和纽带作用﹔●在第二、三方审核中起内外接口作用﹔●在管理体系的运行中起带头作用。
3.内审员的职责●遵守有关的审核要求，并传达和阐明审核要求；●参与制定审核活动计划；编制检查表；并按计划完成审核任务；●将审核发现整理成书面资料，并报告审核结果；●验证由审核结果导致的纠正措施的有效性●整理﹑保存与审核有关的文件●配合和支持审核组长的工作●协助受审核方制订纠正措施，并实施跟踪审核●参加第二方审核。
4.内审组长的职责●全面负责审核各阶段的工作﹔●审核组长应有管理能力和经验，有权对审核工作的开展和审核发现作最后的决定﹔●协助选择审核组成员﹔●制定审核计划﹔●代表审核组与受审核方领导接触﹔●提交审核报告。
●规定对每一项审核任务的要求，包括所要求的审核员资格●遵守相应的审核要求和其它有关规定●制定审核计划、准备工作文件、给审核组成员布置工作●评审有关现行管理体系活动的文件，以确定其适宜性●及时向受审核方报告严重的不符合项●报告在审核过程中遇到的重大障碍●清晰、明确地报告审核意见，不无故拖延编制不符合项报告。
5.内审员的工作●在确定的范围内进行审核并保持客观性●收集并分析与被审核的管理体系有关的，足以对其下结论的证据●对于证据中能够影响到审核结果和可能需要进行广泛审核的迹象保持警觉●能够回答如下问题----受审核方的人员是否知道、得到、理解和使用了那些所要求的描述或支持管理体系要求的程序文件或其它资料----用来描述管理体系的所有文件和其它资料是否足以满足实现所规定的质量目标的需要﹖●始终遵守审核纪律6.内审员应知：●组织运作全过程﹔●管理体系内涵﹔●管理体系评价﹔●内部管理体系审核程序﹔●ISO9001、ISO14001、OHSAS18001要求﹔●GB/T19000—2000质量管理体系—基础和术语、GB/T28001—2001《职业健康安全管理体系规范》、GB/T24001—2004《环境管理体系要求及指南》中的术语和定义。
职业健康安全管理体系标准内审员什么是职业健康安全管理体系标准？职业健康安全管理体系标准，通常简称为OHSAS标准，是一种针对职业健康安全管理系统的国际标准。
该标准的目的是制定一种有效的方法来管理组织内部的职业健康安全风险，确保员工的身体和健康得到妥善管理和保护，同时也有助于组织树立良好的形象和声誉。
职业健康安全管理体系标准内审员的定义职业健康安全管理体系标准内审员是组织内部或外部的一个职位，拥有相关的职业健康安全管理体系标准知识和内审技能，负责对组织内部的职业健康安全管理体系进行审核，评估和改进，以确保该体系的有效性、合规性和连续性。
职业健康安全管理体系标准内审员的职责审核和评估职业健康安全管理体系标准内审员的主要职责之一是审核和评估组织内部的职业健康安全管理体系。
通过对体系文件、程序、计划和数据等进行审核，以确保其与OHSAS标准的要求相符合。
内审员需要从员工的角度出发，分析组织内部的职业健康安全风险和问题，找出其中存在的缺陷，推动组织改进和优化职业健康安全管理体系。
寻找机会和提高效率除了审核和评估职业健康安全管理体系，内审员还应该寻找机会来改善体系效率和效益。
他们应该总结工作中的精益经验，分享经验和知识并且同组织内部的其他部门和员工合作，以推动肇事减灾、提高运营效率和改进内部流程。
推进改进过程职业健康安全管理体系标准内审员应该挖掘组织内业务流程中的缺陷并提出改进措施，包括完善工作程序和流程，设计和开发新的工具和技术，以确保职业健康安全管理体系标准体系的目标和要求能够得到充分的实现和满足。
同时，还需与高管层合作，确保组织能够理解和遵守相关政策、标准和法律法规，提高职业健康安全管理体系标准的执行效果和质量。
职业健康安全管理体系标准内审员的能力要求•具备扎实的职业健康安全管理体系标准知识•具备良好的沟通和协调能力，能够与其他部门和员工顺畅交流和合作•具备分析和解决问题的能力，善于运用数据和工具进行分析和挖掘•具备评估和审核技能，能够严格执行审计程序和要求•具备熟练运用办公软件和其他工具的能力•具备工作中的敬业精神和文化素养，强调工作质量和结果。
{财务管理内部审计}职业健康安全管理体系内审员讲义1OHSAS1800：2007职业健康1安全管理体系内审员培训教材课程介绍•课程目标：通过培训，了解OHS审核的程序，掌握审核方法和技能，作到会审核–会审核文件–会制定审核计划–会编制检查表–会收集客观证据–会编写不符合报告–会进行总体评价–会编写审核报告–会跟踪纠正措施–会主持首、末次会议23主要内容-1•OHSAS18001标准回顾•审核概论－基本定义•审核准备－明确审核目的－文件审核－确定审核范围－制定审核计划－组成审核组－编制检查表学习要求BP机关闭6第一部分OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系规范标准回顾7第二部分审核概论•审核基本定义（1）：客观地获取证据并予以评价，以判断特定的活动、事件、状况、管理体系，或有关上述事项的信息是否符合审核准则的一个系统化，并形成文件的验证过程，包括将这一过程的结果呈报委托方；•委托方•受审核方•主题事项：委托进行审核的组织；：受审核的组织；：特定的OHS活动、事件、状况、管理8体系，和（或）有关上述事项的信息•审核组基本定义（2）：受委派承担审核的一组或一名审核员，其中可包括技术专家和见习审核员；•OHS审核组长人员；•OHS审核员•技术专家：具备主持与从事OHS审核资格的：具备从事OHS审核资格的人员；：为审核提供专门知识与技能，但不9以审核员身份参加工作的人员•审核准则基本定义（3）：审核员用来同所收集到的关于主题事项的审核证据进行比较的方针、惯例、程序或要求；•审核证据述；•审核分析：关于事实的可验证的信息、记录或陈：将收集的审核证据与商定的审核准则进行比较所得出的评价结果；•审核结论：审核员关于主体事项的专业判断或意10见，它应基于并仅限于审核员根据审核发现所做的论证；•职业健康安全管理体系审核基本定义（4）：客观地获取审核证据并予以评价，以判断一个组织的职业健康安全管理体系是否符合组织所规定的职业健康安全管理体系审核准则的一个系统化，并形成文件的验证过程，包括将这一过程的结果呈报管理者。
•职业健康安全管理体系认证职业健康安全管理体系认证机构依据审核准则，对受审核方的OHS通过实施审核及认证评定，确认受审核方OHS的符合性及有效性，并颁发证书与标志的过程。
：由获得认可资格的11网址：http:∥•认可：基本定义（5）由权威机构依据有关的准则与程序，对某一团体或个人具有从事特定任务的能力给予正式承认。
•认可机构：构。
具有国家授权从事资格认可的权威机•职业健康安全管理体系认证机构：备一定的能力和资格，根据颁布的职业健康安全管理体系标准和体系所要求的其它辅助文件对组织的职业健康安全管理体系进行认证的第三方机构（即与受审核方无任何利益关系的机构）。
认证机构是具12职业健康安全管理体系审核•一种管理手段；•系统化、文件化•客观、公正性•规定的准则13•OHSAS18001审核准则标准14•职业健康安全管理手册、程序文件及其它相关OHS管理体系文件（内部OHS管理法规）•适用于组织的OHS法律、法规和其它要求（OHS方针对遵守法律、法规作出了承诺）项目内审和外审的三方不同外审委托方、审核方和受审核方我国无内部审核员注册制度18OHSAS审核要求•具备了关于审核主题事项的充足适用的信息资料；•具备了开展审核活动所需的充足资源;•能取得受审核方的充分合作；手机：19OHSAS内部审核程序-1•审核启动•审核准备–明确审核目的、范围–组成审核组–文件审核–制定审核计划–制定审核检查表–通知•现场审核–首次会议20OHSAS内部审核程序-2–现场收集证据–审核组小结–与OHSMR沟通–末次会议•不符合跟踪验证–原因分析–纠正预防措施拟订及实施–评价和验证•结束21Y Y Y 职业健康安全管理体系认证流程图委托方或受审核方书面申请申请受理、评审不受理任命审核组长、组建审核组第一阶段审核限期纠正第二阶段审核不推荐注册对纠正措施的跟踪验证编制和提交审核报告认证评定不予注册颁发认证证书证后监督审核暂停、撤销或注销期满复评换证撤销或注销N N NN22审第三准备部分核典型的审核准备－明确审核目的审核目的有：23•确定受审核方的OHS和OHS审核准则的符合性；•验证受审核方的OHS是否得到正确的实施和保持；•识别受审核方OHS具有潜在改进机会的领域；•确定体系的充分性、适用性和有效性；0769-024审核准备－确定审核范围•内审按照集中式审核还是分散性审核，可确定不同的审核范围•确定审核范围时应考虑以下几个因素：－组织的管理权限－组织的活动区域－组织的现场区域•不包括组织的产品和服务•位于审核范围示例 广东省江门市育新大道15号的广东省长江25集团新发材料有限公司 关活动方面 •中建一局（第四建筑公司） 万花西里17号工业与民用建筑在生产位于 通讯用电缆北京市朝阳区及相关活动及相•内审审核准备－组成审核组26–由最高管理者授权，赋予内审权威性 –内审员经过培训和资格认可，具有相应的能力;–应考虑公正、客观、独立的原则组成审核组–人数与工作量相匹配;;;文件审核－文件体系审核•了解组织OHS文件的层次和结构，判断是否适合于组织的情况，包括其职能设置、规模大小等；•OHS文件是否能够覆盖并满足标准的17个要素的全部管理要求，不应回避或遗漏；•OHS文件整体上是否能够覆盖审核的范围；•每份OHS文件（手册、程序文件、作业指导书）是否明确界定其范围，在其范围内是否描述充分并满足标准要求；•OHS文件之间是否层次清晰，逻辑关连；2930文件审核－文件体系审核•OHS文件从整体上能否体现各要素间关系，每个文件与其它文件的接口是否内容协调统一；•OHS文件在组织管理中是否具备权威性；•OHS文件是否覆盖了全部不可接受危险的控制；•审查OHS运行的重要资料（OHS危害危险清单、不可接受危险清单、法律法规清单、目标指标及方案、内审报告、管理评审报告）文件审核－职业健康安全管理手册审核•手册是否简要描述了OHS的17个要素并体现了它们之间的相互关系；•在每一要素论述中是否针对下级文件给出索引途径；•是否阐明组织的OHS方针；•是否明确OHS各个职能与层次的组织机构与职责；•是否清晰描述了OHS文件，包括其层次、结构和相互关系；•是否提供了危害危险清单，法律法规清单，目标、指标和管理方案等重要信息和体系运行结果的途径；•是否阐明了体系的依据标准和体系建立实施范围；31•一、合文件审核的结论格32•二、局部不合格，尚需修改，应指明需修改之处；•审核目的与范审核计划内容围；•审核准则；•受审核方有待审核的建制单位和职能部门的名称；•受审核方职业健康安全管理体系中应予重点审核的要素；•受审核方OHS中有待审核的要素和程序；•进行审核活动的预定起止日期；•审核组成员名单；•与受审核方管理者举行会议的日程表；33审核目的：批准：审核范围：编号：化学品库生产一部生产二部1█2▲█3█●4 审核计划举8 ◆9 〇〇10 11〇〇█12〇〇到的情况）审核准备－编制检查表（1）•定义：检查表是审核员的工作文件、提纲或工具，是如何进行审核的策划性成果•检查表的内容A、列出审核项目和要点（lookat），确保审核覆盖面的完整，主要解决一个“查什么”的问题B、明确审核步骤和方法（lookfor），进行抽样量的设计，主要解决一个“怎么查”问题3637审核准备－编制检查表（2）•审核员保持明确的审核目标，思路清晰•保持审核工作的系统和完整，减少重复和不必要的工作量•使审核程序规范化，减少审核的随意性和盲目性•保持审核的节奏和连续性•树立审核员的职业形象•作为审核记录存档•使用检查表的审核准备－编制检查表（3）注意事项：38•检查表是审核员的工作文件，不要事先披露给受审核方，以保证审核的客观性；•检查表主要起备忘作用，使用时不要机械生硬；•按照检查表审核发现问题时可追踪调查，调整检查表的内容，但也不要完全脱离检查表；39检查表的四要素•查什么•找谁查•去哪查•怎么查40编制检查表考虑要素•周密地编制检查表应考虑：–适用的法律法规和其他要求；–OHS文件要求；–以前的审核结果；–已知的OHS危害危险；–该部门的要求和活动的主流；–审核员的经验序号要素审核项目检查表示例审核方式。
