最新关联交易决策制度

股份关联交易公允决策制度一、概述股份关联交易公允决策制度是公司治理中的一个重要方面，旨在规范上市公司与其关联方之间的交易行为，维护公司和全体股东的利益。

近年来，随着监管机构对股份关联交易的监管力度不断加强，越来越多的上市公司开始制定股份关联交易公允决策制度，以满足市场需求和监管要求。

本文将从制度的必要性、基本内容、决策程序、实施方式、制度的完善等方面进行阐述。

二、制度必要性1.规范公司与其关联方间的交易上市公司与其关联方间的交易往往存在信息不对称问题，易造成公司和少数关联方之间的利益冲突，损害其他股东的利益，从而影响公司的稳定经营。

因此，建立股份关联交易公允决策制度，有助于规范公司与其关联方的交易，避免不必要的风险和损失。

2.保障股东权益股东是公司的最终所有者和决策者，有权参与公司的利益分配和决策制定。

如果公司与其关联方间的交易不公允，会导致少数关联方获得不当利益，损害其他股东的权益，从而影响公司治理的合法性和有效性。

制定股份关联交易公允决策制度，有助于保障股东的权益，维护公司治理的公正性和公正性。

3.强化市场监管股份关联交易是上市公司最脆弱的环节之一，也是监管机构最为关注的领域之一。

加强对股份关联交易的监管，有助于提高市场风险防范和控制的能力，促进市场的稳定发展，为投资者和市场主体提供更加安全可靠的投资环境。

三、制度基本内容1.股份关联交易的定义和范围制度应明确什么是股份关联交易，包括什么样的交易行为属于股份关联交易范畴，并设定交易金额或比例。

同时，应将目录式交易与其他类型的关联交易相区分。

2.公允交易原则制度应设定公允交易的基本原则，具体包括公正、独立、真实、完整、透明等方面的要求，明确各方权利和义务。

3.关联交易项目的审批和决策程序制度应规定关联交易项目的审批和决策程序，明确谁有权对该类交易进行审批和决策，审批和决策的程序、方法和要求等。

4.关联交易价格的确定制度应规定关联交易价格的确定原则和方法，明确评估基准、确定关联方市场地位和谈判原则等方面的具体细节。

一、总则为规范公司关联交易行为，保护公司及股东合法权益，防范关联交易风险，根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、关联交易的定义1. 关联交易是指公司与其控股股东、实际控制人、关联方及其下属企业之间发生的交易活动。

2. 关联方包括但不限于以下情形：（1）直接或间接控制上市公司的法人或其他组织；（2）与上市公司受同一实际控制人控制的法人或其他组织；（3）上市公司及其控股股东、实际控制人、关联方的主要投资者、关键管理人员、高级管理人员及他们的直系亲属；（4）上市公司与关联方之间有股权关系、人事关系、管理关系和商业利益关系的其他法人或其他组织。

三、关联交易的决策与审批1. 关联交易决策：（1）关联交易决策应由公司董事会负责，必要时提交股东大会审议；（2）关联交易决策应当遵循公平、公正、公开的原则，确保交易价格公允，避免损害公司及股东利益；（3）关联交易决策应当充分考虑公司长期发展战略，符合公司利益。

2. 关联交易审批：（1）小额关联交易，由公司总经理审批；（2）大额关联交易，由公司董事会审批；（3）重大关联交易，由公司股东大会审批。

四、关联交易的信息披露1. 关联交易发生时，公司应当及时、准确、完整地披露相关信息，包括但不限于：（1）关联交易的种类、金额、交易对方、交易时间；（2）关联交易的定价依据、交易条件；（3）关联交易的审批程序、审议结果；（4）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响。

2. 关联交易信息披露应当在相关交易完成后5个工作日内完成。

五、关联交易的监督管理1. 公司监事会对关联交易实施监督，确保关联交易决策和审批程序的合规性。

2. 公司内部审计部门对关联交易进行审计，发现违规行为及时报告公司董事会。

3. 公司对违反本制度规定的关联交易行为，依法进行处理，追究相关责任人的责任。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由公司董事会负责解释。

3. 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规执行。

关联交易决策制度1. 关联交易决策制度啊，就像是家庭里的理财规则一样重要！比如说，爸爸把家里的旧车卖给了叔叔，这也算是一种关联交易呀。

要是没有明确的决策制度，那不乱套啦？2. 你想想看，关联交易决策制度不就是企业的安全带嘛！就像开车要系安全带一样自然。

比如公司和它的子公司之间有交易，没有制度来规范，那岂不是很危险？3. 哎呀呀，关联交易决策制度可是企业运行的关键一环呢！好比是一场比赛的规则。

举个例子，两个有密切关系的企业要合作一个项目，没有完善的制度，怎么能保证公平公正呢？4. 关联交易决策制度真的超级重要好不好！这就跟朋友之间借钱要有个说法一样。

要是企业的关联交易随意进行，那不乱了套呀！5. 关联交易决策制度，那可是不能小瞧的呀！就如同航海中的指南针。

比如说某集团内部各公司之间的资源调配，没有好的制度，不就像船在海上迷失方向一样吗？6. 哇塞，关联交易决策制度简直是太重要啦！好比是建造大楼的基石。

像企业之间关联方的物资采购，没有明确制度，大楼不就容易倒塌嘛？7. 关联交易决策制度，这可是关系到企业生死存亡的呀！就像人需要吃饭一样必要。

比如关联企业之间的技术转让，没有合适的制度，能行吗？8. 嘿，关联交易决策制度可不是闹着玩的！就像比赛中的裁判。

举个例子，一家公司和它的关联企业进行资产买卖，没有严格的制度，怎么保证公平竞争呢？9. 关联交易决策制度，那绝对是企业的宝贝呀！如同战士的武器。

比如说企业内部关联方的劳务合作，没有制度规范，那不就成了一盘散沙？10. 关联交易决策制度真的是至关重要啊！就像心脏对于人体一样。

比如企业和它的重要股东之间的交易，没有完善的制度，企业还能健康运转吗？结论：关联交易决策制度是企业稳定、公平、有序运行的重要保障，必须要高度重视和不断完善呀！。

公司关联交易管理制度三篇篇一：公司关联交易管理制度第一章总则第一条为保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保关联交易行为不损害公司和全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、《公司章程》，特制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司及下属子（分）公司。

第二章职能机构与职责第三条集团公司财务部是关联交易的归口管理部门。

其主要职责为：（一）审核关联方，按程序报批认定。

（二）审核关联交易计划，按程序报批。

（三）对关联交易合同及执行情况进行审核和监督。

（四）负责审核下属子（分）公司关联交易的记录、台账，并汇总建立集团公司的台账和相关报表。

（五）对关联交易进行监督。

第四条集团公司职能部室和下属子分公司主要职责有：（一）起草关联交易计划。

（二）负责组织签署合同，执行关联交易。

（二）建立关联交易的台账和相关报表。

第三章关联方关系的认定第五条下列各方构成公司的关联方：（一）公司的出资人。

（二）公司的子公司。

（三）公司控制的其他企业。

（四）公司的合营企业。

（五）公司的联营企业。

（六）公司或出资人的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。

（六）公司关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业。

第六条每季度末、半年末、年末，集团公司财务部牵头编制或更新[产（股）权结构表]，编制[集团公司关联方关系名录]，经总会计师审批后发集团公司各职能部室、下属子（分）公司，以利于掌握关联方信息。

第四章关联交易的审批第七条根据生产经营需要，集团公司各职能部室和子（分）公司负责提出关联交易计划。

计划内容包括项目、业务量和价格等信息。

报集团公司财务部审核，总会计师、总裁审核签字后，报董事会审议批准，集团公司财务部备案。

第八条关联交易定价原则包括市场价、协议价、成本加成价三种。

第九条公司关联人与公司签署涉及关联交易的合同或协议时，采取以下必要的回避措施：（一）任何个人只能代表一方签署协议。

关联交易决策制度关联交易决策制度第一条为规范公司及其控股子公司与公司关联人之间的关联交易决策程序，防止关联交易损害公司及中小股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会有关规定、公司股票上市的证券交易所股票上市规则及《股份有限公司章程》，制定本制度。

第二条本制度所称关联交易是指股份有限公司或其控股子公司（以下简称“公司”）与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项。

第三条本决策制度所称关联人是指公司股票上市的证券交易所股票上市规则中所定义的关联人。

公司与公司的控股子公司之间发生的关联交易不适用本制度。

第四条公司与关联人之间的关联交易应当以书面形式订立协议。

关联交易协议的订立应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。

公司应将该协议的订立、变更、终止及履行情况等事项按照公司股票上市的证券交易所股票上市规则及其他适用的法律、法规和规范性文件进行披露。

第五条公司应采取有效措施防止关联人以垄断采购和销售业务渠道等方式干预公司的经营，损害公司利益。

关联交易活动应遵循商业原则, 关联交易的价格应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。

提交公司董事会或股东大会审议的关联交易应当随附关联交易的依据，以及是否公允的意见。

公司应对关联交易的定价依据予以充分披露。

第六条公司控股股东及其他关联人与公司发生的经营性资金往来中，应当严格限制占用公司资金。

控股股东及其他关联人不得要求公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

第七条公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联人使用：1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联人使用；2、通过银行或非银行金融机构向关联人提供委托贷款；3、委托控股股东及其他关联人进行投资活动；4、为控股股东及其他关联人开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；5、代控股股东及其他关联人偿还债务；6、中国证监会认定的其他方式。

第1篇第一章总则第一条为了规范关联交易行为，防范和化解关联交易风险，维护公司及股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于公司与其控股股东、实际控制人、其他关联方以及关联方之间发生的关联交易。

第三条关联交易应当遵循公平、公正、公开的原则，确保交易的公平性，不得损害公司及股东的合法权益。

第四条公司董事会应当加强对关联交易的监督管理，建立健全关联交易管理制度，明确关联交易的审批程序、信息披露要求等。

第五条公司应当及时、准确、完整地披露关联交易信息，接受社会公众和监管部门的监督。

第二章关联方界定第六条关联方是指以下关系之一的公司、企业、其他组织或者个人：（一）公司控股股东、实际控制人及其配偶、子女、父母、兄弟姐妹、配偶的父母、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等亲属；（二）公司董事、监事、高级管理人员及其配偶、子女、父母、兄弟姐妹、配偶的父母、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等亲属；（三）公司控股股东、实际控制人及其关联方；（四）与公司董事、监事、高级管理人员有其他关系，可能影响其公正履行职责的。

第七条关联方关系可能因投资关系、协议关系、合作关系、股权关系等因素发生变化，公司应当及时更新关联方信息。

第三章关联交易类型第八条关联交易包括但不限于以下类型：（一）购买或者出售资产；（二）提供或者接受劳务；（三）提供或者接受担保；（四）租赁；（五）委托或者受托管理财产；（六）提供或者接受资金；（七）提供或者接受技术支持；（八）提供或者接受管理服务；（九）转让或者受让股权；（十）其他可能导致公司利益转移的交易。

第四章关联交易审批第九条关联交易应当经公司董事会审议通过，并提交股东大会审议。

第十条下列关联交易可以由公司董事会授权批准：（一）金额不超过公司最近一期经审计净资产5%的关联交易；（二）与公司同行业或者上下游企业进行的关联交易；（三）经董事会认为合理且必要的其他关联交易。

XX股份有限公司关联交易决策制度第一章总则第一条为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）关联交易管理，规范关联交易行为，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法利益，保护中小投资者的合法权益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公允的原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《企业会计准则第36号——关联方关系及其交易的披露》、《全国中小企业股份转让系统信息披露细则（试行）》（以下简称“《信息披露细则（试行）》”）等有关法律、法规、规范性文件及《XX股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，特制订本决策制度。

第二条公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本决策制度的有关规定。

第二章关联方和关联关系第三条公司关联方包括关联法人和关联自然人。

第四条具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：（一）直接或间接地控制公司的法人；（二）由上述第（一）项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；（三）由本制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的或担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人；（四）持有公司 5%以上股份的法人或者一致行动人；（五）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。

第五条具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：（一）直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；（二）公司的董事、监事及高级管理人员；（三）本制度第四条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员；（四）本条第（一）、（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；（五）中国证监会、全国股份转让系统公司或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司及其利益倾斜的自然人。

股份公司关联交易决策制度(范本)一、目的为规范公司关联交易行为，维护股东利益，确保交易公允、透明，制定本决策制度。

二、适用范围本决策制度适用于公司及其关联方之间的交易行为。

三、定义1、关联方：本公司所控股的企业、本公司高管及其家属以及本公司董事会成员及其家属。

2、关联交易：指公司及其关联方之间因贸易、服务、投资等有形或无形资产的转让或使用而发生的经济交易。

四、原则公司的关联交易应遵循以下原则：1、交易必须基于公平、公正、公开原则，确保任何一方未受到不利影响。

2、交易应符合相关法律、法规和规章制度的要求，不得违反国家法律、法规和政策。

3、交易须经过独立评估，并要求评估单位按照市场价格进行评估。

4、交易应公开透明，及时披露交易内容、交易价格、利益关系等相关信息。

五、流程1、决策程序(1) 公司关联交易决策需要经过董事会的讨论和表决，如果涉及的交易额较大，需经过股东大会的审议和决策。

(2) 董事会应成立关联交易审查委员会，由独立董事担任主席，其他委员需要遵守独立思考的原则。

审查委员会会议应至少半年召开一次，对公司涉及的关联交易进行审查。

(3) 公司应设立关联交易内部审核机构，负责对公司内部的关联交易活动进行跟踪、审核、报告及相应的信息公示。

2、信息公示(1) 公司必须按规定向证券交易所、证监会、股东及社会公众等公示关联交易的有关信息。

(2) 公司必须制定关联交易信息公示计划，确保符合相关公示标准。

(3) 公司必须向股东、监管机构和社会公众披露关联交易的审批、执行和情况，并定期向股东报告。

六、违规处罚对于违反本决策制度的行为，公司应根据相关规定进行严肃处理，包括警告、罚款、撤职、降职等措施。

七、其他1、决策制度的修订本决策制度经定期或特殊情况需要修订时，需要依照公司章程的规定进行修订。

2、解释权本决策制度的解释权属于董事长，可以授权公司具体负责人进行解释。

关联交易决策管理制度1.范围和宗旨本制度规定了关联交易的原则、决策程序、信息披露及其他有关事项，旨在规范公司的关联交易行为，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同公平、公正、公开，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东利益。

本规则适用于苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司（以下简称“公司”）。

2.本规则的依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、有关财务会计制度和准则等法律、法规及《苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司章程》3.关联人和关联关系3.1本公司关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人3.2具有以下情形之一的法人,为公司的关联法人:3.2.1 直接或间接地控制公司,以及与公司同受某一企业控制的法人(包括但不限于母公司、子公司、与公司受同一母公司控制的子公司);3.2.2 第3.3条所列的关联自然人直接或间接控制的企业;3.3公司的关联自然人是指:3.3.1 持有公司5%以上股份的个人股东;3.3.2 公司的董事、监事及高级管理人员;3.3.3 本条前两项所述人士的亲属,包括:父母;配偶;兄弟姐妹;年满18周岁的子女;配偶的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。

3.4因与公司关联法人签署协议或作出安排,在协议生效后符合第3.2条和3.3条规定的,为公司潜在关联人。

3.5关联关系主要是指在财务和经营决策中,有能力对公司直接或间接控制或施加影响的方式或途径,主要包括关联人与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。

3.6关联关系应从关联人对公司进行控制或影响的具体方式、途径及程度等方面进行实质判断。

4关联交易4.1 关联交易是指公司及控股子公司与关联人之间发生的转移资源或义务的事项,而无论是否收取价款。

包括但不限于下列事项:4.1.1购买或销售商品;4.1.2 购买或销售除商品以外的其他资产;4.1.3 提供或接受劳务;4.1.4 代理;4.1.5 租赁;4.1.6 提供资金(包括以现金或实物形式);4.1.7 担保;4.1.8 管理方面的合同;4.1.9 研究与开发项目的转移;4.1.10 许可协议;4.1.11 赠与;4.1.12 债务重组;4.1.13 非货币性交易;4.1.14 关联双方共同投资;4.1.15 中国证监会和上海证券交易所认为应当属于关联交易的其他事项。

房地产公司关联交易决策制度在房地产公司的日常经营中，关联交易是不可避免的，即公司内部成员或子公司之间进行的交易。

这种交易在一定程度上可以帮助公司优化资源配置、降低成本，但也存在一定的风险。

因此，建立科学的关联交易决策制度对于公司而言至关重要。

本文将针对房地产公司关联交易决策制度进行详细阐述，以帮助企业更好地管理关联交易风险，以及保障公司和投资者的合法权益。

一、制度目的房地产公司关联交易决策制度的制定旨在规范公司内部成员或子公司之间的交易，防范利益冲突，保障公司和投资者的合法权益。

同时，该制度还应该明确公司管理层对于关联交易的审批程序和决策方法，从而降低公司经营风险。

二、制度适用范围房地产公司关联交易决策制度适用于公司内部成员或子公司之间进行的所有交易，包括但不限于财务、物流、人力资源等方面的交易。

三、关联交易审批程序1. 公告程序公司管理层应该及时公开当前进行的关联交易，公告内容应包括交易主体、交易内容、交易价格等信息。

2. 初步审查管理层应该对于公告的关联交易进行初步审查，包括交易对象的合法性、交易实质、价格公正性等方面的审核。

3. 决策委员会审批如果初步审查通过，公司应该成立专门的决策委员会对关联交易进行审批。

决策委员会成员应涵盖公司高层管理人员、董事会成员以及独立董事。

决策委员会应对关联交易的合理性、价格公正性等方面进行审核，并进行投票表决。

4. 独立董事审查如果关联交易涉及到公司的核心业务和资产，同时交易规模较大，公司应该请专业机构或律师事务所对关联交易进行法律和财务审查。

审核结果应及时反馈公司独立董事，独立董事应在审核结果基础上，对关联交易进行终审。

四、关联交易决策过程1. 形成关联交易决策的需要方应向公司管理层提出申请。

2. 公司管理层按照关联交易审批程序进行初步审查，并把关联交易公告。

3. 决策委员会对于关联交易进行审批，做出是否同意的决策，并提交独立董事审查。

4. 独立董事在专业机构或律师事务所的帮助下进行终审，根据检查结果作出是否通过的决定。