南通师范高等专科学校 内部审计事项审批表

内部审计实务指南第4号——高校内部审计第一章总则第一条为了规范高校内部审计的内容、程序与方法,根据内部审计基本准则与具体准则制定本指南。

第二条本指南所称高校内部审计，是指高校内部审计机构和人员通过对学校与资源利用有关的业务活动及其内部控制的适当性、合法性和有效性的审查，并进行确认、评价、咨询，旨在促进完善管理控制、防范风险、创造效益，从而促进学校事业目标的实现。

第三条高校应设置内部审计机构，规模较大的高校（年收入5亿元以上或教职工人数在3000人以上)应设置独立的内部审计机构.第四条高校内部审计机构应配备足够的内部审计人员，内部审计人员数量应不低于教职工总数的2‰。

内部审计队伍应由具备经济、管理、法律、建设工程、信息系统等方面专业素质的人员组成，并具备必要的职业资格。

第五条高校内部审计应遵循以下原则：（一)高校内部审计应关注学校资源,对本单位利用资源、开展业务、取得绩效的过程和结果进行审计。

（二）高校内部审计应坚持业务活动审查与财务活动审查相结合，运用业务入手审计方法，开展财务审计与业务审计相结合的综合管理审计。

（三）高校内部审计应坚持审计控制与审计评价相结合,根据业务特点，采取事前审计、事中审计、事后审计等方式组织审计业务。

（四）高校内部审计应根据学校治理结构、管理体制等有关内部环境和内部审计资源状况，把握总体、突出重点，科学合理地确定内部审计业务战略。

(五）高校内部审计应着眼于促进问题解决，立足于促进机制建设，通过与相关部门合作促进学校事业发展。

第六条高校内部审计机构应加强审计质量控制，定期接受各级教育行政主管部门内部审计机构对所属高校内部审计工作进行的质量评估。

第七条本指南适用于高校的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动，其他教育部门和单位可以参照执行。

第二章内部控制审计第一节一般原则第八条本指南所称内部控制是指为了实现教育事业发展目标，保证资金、资产、资源安全、完整,并得到合理有效利用；保证会计信息真实、准确，保证有关法律、法规、规章的贯彻实施而制定与实施的一系列控制方法、保证措施和业务程序。

南通师范高等专科学校内部审计事项审批表审计主要依据内容及要求：根据《南通师范高等专科学校建设项目审计实施办法》（修订）、参照《南通师范高等专科学校基建、修缮工程项目复审规范和要求》,由审计处对该项目进行业务审计。

审T" 部门办理送审单位（部门）名称审计事项项目名称：项目编号：送审单位（部门）（意见、签字、盖章）意见：负责人签字：（加盖部门公章）年月曰审计事项起止时间开始日期：结束日期：送审单位（部门）分管校领导意见、签字意见：签字：年月曰审计工作分管校领导意见、签字意见：签字：年月曰南通师范高等专科学校工程项目送审单审计处：备注：X 工程项目送审资料必须为原件，以上所有栏目必须填写。

2、复印件必须盖公章。

3、此表由送审单位（部门）填写。

,项目编号 ,我部门承诺所报送资料是真实完整的，如提供资料失实或未按要求完承诺书：本工程已竣工验收 ，现将结算资料报送你处整提供，我部门愿承担一切责任和后果。

送审部门负责人（签名）：项目负责人（签名）: 联系人（签名）： 电话：送审部门（盖公章）年 月曰南通师范高等专科学校工程项目报送审计情况说明书Sil: 1 •本单由项目归口管理部门填写。

2•相关内容应如实填写.对于逾期3个月未报送审计的，应对相关情况进行说明・审计处将对相关信息进行公示。

3•此表由送审单位（部门）填写。

南通师范高等专科学校基建、修缮工程（预）决算书项目名称：项目编号：送审工程造价:（合同价+变更、签证）备注：1•工程项目送审资料必须为原件。

2•应准确、惑填写开工、竣工、验收、预算编制及送审时间等。

3.此表由送审单位（部门）填写。

4•本单自2016 年11月1日起执行。

南通师范高等专科学校学前教育第一学院教学岗位竞岗考评办法（试行）第一章总则第一条根据《南通市事业单位专业技术岗位任职条件指导意见（试行）》（通人社事〔2011〕1号），参照南通市教育局制订的《专业技术岗位等级晋级评分参考》《南通师范高等专科学校专业技术人员岗位等级晋级竞岗考评办法》和《南通师范高等专科学校教师专业发展促进办法（试行）》（通师高专校〔2016〕20号）等文件精神，依照学校和学院发展的实际状况，按照校党委、校长室统一要求，本着有利于稳定和发展、有利于学院专业建设和课程建设、有利于个人发展的原则，制订本办法。

第二条教学人员岗位配置优化考评标准的制订，坚持促进发展、优绩优聘、兼顾特殊、把握关键、发挥导引和刚性操作的原则。

第三条教学人员岗位配置优化考评，实行各项考评分累加，由高到低确定人选。

考评包括基本项目和业务项目两类。

基本项目包括专业经历和综合考评两项。

业务项目考评包括管理、教学、科研和荣誉四项。

第四条综合考评和业务项目主要考核2014年9月1日至2019年6月30日的情况。

第五条本办法主要为学前教育第一教学人员岗位配置优化提供参照依据。

经学院党政联席会议讨论，报名参加本院教学岗位竞岗人员符合以下条件之一的对象均由学院直接聘用至教学岗位：（1）教授、博士或博士在读人员；（2）专业发展尚需引进的紧缺岗位专业教师（能从事学前教育理论、语言技能、幼儿文学、人文素养、数学文化与思想、科学游戏等专业课程,有相关教学经历且得到学院教学认可的优先考虑）；（3）英语专业具有副教授以上职称的教学人员；（4）省级及以上在研课或正式结题、结项题或科研项目主持人；（5）省政府、行政部门、教指委、研究会教学成果、科研成果二等奖及以上奖项获得者；（6）专业技能比赛、教学大赛等比赛省级二等奖及以上获得者；（7）南通市级以上综合或单项荣誉（劳动模范、五一劳动奖章、师德先进个人、记功、新长征突击手等）获得者。

以上人员需提供至少一份佐证材料。

学校内部审计制度范本第一章总则第一条为规范学校内部审计工作，提高学校运行效率，保障学校财务管理安全，制定本制度。

第二条本制度适用于学校内部审计工作，包括财务管理、资产管理、预算执行等方面的审计。

第三条学校内部审计工作应本着公正、独立、客观、事实准确的原则，依法、依规、依纪进行，保护学校利益。

第四条学校内部审计工作应遵循审计职业道德规范，保护被审计单位的商业机密和个人隐私。

第五条学校内部审计工作应根据学校实际情况，制定项目计划，定期或不定期对学校各项经营活动进行审核。

第六条学校内部审计工作应有专门的审计人员或审计组织进行，由学校确定并报经审计机构备案。

第七条学校内部审计结果应及时向学校领导层报告，并提出合理的改进建议。

第八条学校内部审计工作应保证其独立性，不受其他部门或个人的干涉和影响。

第九条学校内部审计工作应建立健全相关的制度和流程，确保审计工作的高效性和有效性。

第十条学校各级领导及相关部门应积极支持学校内部审计工作的开展，提供必要的协助和配合。

第二章内部审计职责第十一条学校内部审计职责包括但不限于以下内容：（一）对学校财务管理情况进行审核，包括预算执行、资金使用、经济责任制等方面。

（二）对学校资源管理情况进行审核，包括固定资产管理、材料采购、库存管理等方面。

（三）对学校运行情况进行审核，包括办学成果、教学质量、师资队伍建设等方面。

（四）对学校内部控制制度进行评估，提出改进意见。

（五）对发现的问题进行调查和追责，推动问题的解决。

（六）配合上级审计机关的工作，接受监督和指导。

（七）完成上级交办的其他审计任务。

第十二条学校内部审计人员应具备相应的专业知识和技能，并不断提升自己的业务水平和职业素质。

第十三条学校应建立内部审计组织，确保内部审计工作的执行。

第三章内部审计程序第十四条学校内部审计工作应按照以下程序进行：（一）确定审计目标、范围、方法和期限。

（二）收集相关资料和证据，进行数据分析和调查。

（三）对审计对象进行实地检查和访谈。