移民干货-去美国移民这些税务知识你必须知道! 精品

美国移民税务知识点详细介绍一、哪些人属于纳税居民美国公民、绿卡持有者、在美国居住时间超过183天/年，则被认定为纳税居民。

纳税居民的世界收入都需要缴税。

重点观察：1、除绿卡持有人外，在美国上年度停留超过183天，或前3年度加权计算(当年在美国时间+去年在美国时间*1/3+前年在美国居住时间*1/6)超过183天，都将被认定为美国税务居民。

2、“世界收入”缴税，而非“世界资产”。

假设你在国内有一套价值600万商住房，每年租金为20万，美国税务局只会对每年20万元租金征税。

3、保存好自己的收入和资产来源证明材料，以证明资金来源的准确性。

二、税收种类税种1、个人所得税2、企业所得税3、社会保险税4、医疗保险税5、消费税6、赠与税7、遗产税增收体制1、联邦税2、州税3、城市税重点观察：a.个人所得税中,收入指的是个人世界收入。

包括：工资薪金、利息所得、股息红利、退税所得、离婚补偿所得、商业经营所得、资本利得、养老金所得、年金所得、房屋租金、失业补偿等。

b.善用免税额。

海外获得收入每年有9.14万美元免税额，此外获得绿卡后还可享受海外收入免缴联邦收入税。

c.把收入低、财产少的配偶或子女作为主申请人。

非居民纳税人在境外收入可不报税。

但此方法也可能会影响到今后移民申请，操作前应仔细研究了解。

d.注重调整项目。

包括：教育经费开支、健康储备金开支、健康保险费用抵扣、养老金抵扣额等。

收入-抵扣额=调整后所得。

三、其他重点税种继承类1、遗产税a.免税金额：父母各自有543万美元(各州有可能不同)。

b.税率：超过免税额部分征收45%()遗产税。

c.特殊情况：寿险可不缴纳遗产税，年金险的年金部分交所得税。

2、赠与税a.除夫妻意外之间的赠与，总体免税额度543万。

b.与遗产税共用免税额度。

购买房屋1、一次性缴纳：交易税、契约保险2、每年缴纳：物业税、房屋保险、物业管理、水电煤气等四、报税时间每年报税时间为：4月15日。

重点观察：1、成为美国税务居民后第二年开始报税。

外来移民需要知道的美国报税注意事项众所周知，美国对税务很重视，尤其对于外国人，在美国报税，要注意的东西太多，稍不小心就会造成报不了的局面，那么，美国移民税务有哪些方面需要了解呢?下面就让而未获得美国公民或绿卡的外国人，如果在美国居住并超过特定时限，也可能在税务上成为税务居民，要像美国人一般，为全世界的收入报税。

时限及计算方法如下其一，假如外国人一年内居住在美国183天或以上，即使没有*居民身分，也被视为税务上的美国纳税人。

其二，假如今年居住在美国31天或以上，而过去三年也曾在美居住，便要将今年居住的时间，加上去年居住时间的三分之一，再加前年居美时间的六分之一，若总数达183天，便自动成为美国纳税人。

几种较特别的情况，不被计算在居美时间内加拿大和墨西哥居民白天过境工作、在去外国途中于美国过境、外国船只船员在美停留、由于健康原因不能离开美国的时间、留美学生的头五年等。

不符合以上居住要求的外国人则在税务上归为外国人身分。

外来移民在美卖屋时的收入有一条税例，名为1980外国人投资房地产税例，或简称规定，外国人在卖屋时的增值收入并非税率比较低的「长期资金增值」，而是当为普通收入，要按税率计算税金。

此外，外国人也面对「预缴税」的问题，税例上规定，假如卖屋者是外国人，而该物业不是自住和售价超过三十万元，买家或其公证代理便有责任，要在卖屋款项上扣除预缴税，然后交入国税局。

扣除的金额是卖屋价的10。

不论是否有资金增值，也不论资金增值多少，都要扣除预缴税。

除了联邦国税局扣税的要求外，州政府也有可能规定要扣除预缴税。

在加州税局规定，要扣起售价的百分之33，亦是买家和公证代理的责任。

这两者都是预缴税，假如真正的美国移民税务款比预缴金额低，当然可以在报税时要求将多付了的税金取回。

美国对税务的重视程度是非常高的，所以，刚刚办理美国的新移民，对美国移民税务知识要深入了解。

外来移民遗产赠予税每个美国的居民及公民，都有一个遗产免税额，若遗产市值不超过该金额，就完全没有遗产税。

移民美国税务知识须知近年来，越来越多的国人选择移民美国，毕竟美国优越的福利制度已经传遍全球。

不过要知道的是移民美国后，你确实可以享受到美国各种优越的福利政策，但是同时你也有了必须履行的纳税义务。

如今随着移民美国的人数越来越多，美国国税局也不断加强对富人查帐。

移民要做到报税无误，免遭查账的麻烦就需要对美国的税务有所了解。

美国的税法五花八门，完善的税务规划是非美公民在移民或长居美国前能做的最好投资。

提早做好规划, 能够确保大家在享受美国移民生活的福利及优势之余，还能有效合法的减少不必要的税务支出。

如此，你就需要了解美国税务的相关知识，如，何时需要报税？投资移民美国后如何报税？购房如何报税？等等Q1:何时需要开始报税？新移民在登陆后，需要承担根据美国税务规定，第一次报税的时间是成为美国税务居民后的第二年。

即对于大多数客户，如果2011年12月31日登陆，那么他需要在2012年4月15日之前报税；如果2012年1月1日登陆，那么他不需要在2012年报税，第一次报税时间为2013年4月15日之前。

资料若准备的不够齐全，可以延期6个月到10月15号再申报。

但是欠税一定要在4月15号之前缴上去。

如果4月15号之后还欠税，则会产生罚款和利息。

（若上一年欠税超过一千美金，政府可能会规定每个季度要交预缴税）。

Q2:第一次报税该申报多少资产？理论上来说，应该全部申报。

实际上，银行账户，特定金融资产，以及控股超过10%的境外公司必须申报。

不产生盈利的不动产可以不申报。

申报的资产数量要根据个人移民后资金使用程度来判断。

不宜过少，如果消费的金额远超过实际申报的资产与相应的收入水平，会引起国税局的怀疑；不宜过多，可在未来减少处理遗产税时的负担。

Q3:投资移民是否可以申报低收入或无收入？理论上来说，投资移民拿到绿卡的永久居民与美国公民在社会福利上没有任何差别，只要达到相关要求，就可以申请；但是如果申报资产与日常花费相比严重入不敷出，可能招致IRS 稽查；此外，客户在持有条件绿卡的2年中，如果申报资产/收入过低，可能会影响I-829条件解除。

【导语】美国有着⾮常严格的全球征税政策。

税是公民向联邦、州和地⽅政府缴交的钱，⽤来⽀付政府提供给民众的服务。

投资者办理美国移民后，也必须将收⼊进⾏正规的报税纳税。

下⾯就给⼤家介绍下美国移民的税收类型和纳税信息，欢迎阅读！ ⼀、美国移民必知的税收类型 从征收体制上讲，美国分为联邦税，州税以及城市税。

所以⼀般美国移民需要每年进⾏美国联邦税以及州税的申报，部分城市还需要申报城市税。

当然美国并不是所有的州都需要缴纳州税。

不需要缴纳美国州税的地区：阿拉斯加州,内华达州，德克萨斯州，佛罗⾥达州（仅就⽆形资产所得征税)，华盛顿州，怀俄明州，南达科他州，⽥纳西州（仅利息红利征税)，新罕布什尔州（仅利息红利征税）。

美国的税收类型 1、所得税 所得税是缴交给联邦，⼤多数州以及⼀些地⽅政府的税。

应缴税收⼊指的是移民的⼯资、⾃由职业、⼩费以及房产销售所得。

⼤多数⼈通过⼯资单代缴⽀付所得税。

移民必须缴交的所得税⾦额取决于⾃⼰的收⼊⽔平。

收⼊较低的⼈所缴交的所得税也较低。

2、消费税 消费税是州和地⽅政府征收的税。

消费税是对特定商品再征收的税。

消费税基于物品的成本。

来⾃消费税的财政收⼊⽤以⽀付州和地⽅政府服务，例如，公路、警⼒以及消防部门。

3、社会保障和医疗保险税 这些联邦税款将从移民的⼯资单中代扣。

社会保障为某些退休⼈员及其家⼈，某些残障⼈员及其家⼈，以及过世⼈员的特定家⼈提供福利。

医疗保险税为⼤多数年过65周岁的⼈⽀付医疗服务。

⼀般来说，美国移民⼀⽣的总⼯作时间达到10年（40个季度）才能得到社会保障退休福利以及医疗保险福利。

移民的⼯作时间可能不需要达到10年便可以取得残障福利或为家⼈取得遗嘱津贴，所获⾦额取决于个⼈的收⼊⽔平。

4、房产税 房产税是州和地⽅政府对房屋和/或⼟地征收的税。

在⼤多数地⽅，房产税⽤于⽀持地⽅公⽴学校和其他服务。

⼆、美国移民纳税知识 1、W-2表 ⼯资和报税表W-2是联邦表格，列明了美国移民的各项收⼊以及上个纳税年度缴交的税款。