国内信用证管理办法

国内信用证管理办法

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中国民生银行国内信用证业务管理办法

第一章 总则

第一条 《中国民生银行国内信用证业务管理办法》依据中国人民银行《国内信用证结算办法》及中国民生银行相关管理规定制定

第二条 国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺

国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证 国内信用证以中文办理

国内信用证只限于转帐结算，不得支取现金

国内信用证必须以人民币计价

第三条 国内信用证适用于国内企业之间商品交易的结算，开立国内信用证必须具有真实的贸易背景

第四条 国内信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受购销合同的约束

银行做出的付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系

第五条 在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物及劳务

第六条 国内信用证项下的*业务纳入中国民生银行综合授信管理 第七条

办理国内信用证业务的各种凭证、文本以及协议必须使用总行统一制定的格式

第八条 国内信用证项下的收费原则上应执行总行统一标准，各分行可根据客户和业务的具体情况，在总行授权范围内进行浮动或减免 第九条 各项业务的会计核算手续、会计科目的使用，按照总行会计结算部制定的有关会计核算办法执行

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第二章 开立国内信用证

第一节 信用证的开立

第十条 受理开证的掌握要点

开证申请人申请开立国内信用证必须在我行开立人民币基本存款帐

户或一般存款帐户

对开证申请人首次在我行办理业务的，需提供企业基本资料，如营业执照、组织机构代码证、税务登记证等开证时申请人需提供：开证申请书和承诺书；商务合同；我行认为需要的其他材料

我行应在中国人民银行信贷系统中登录检验申请人贷款卡的有效性 落实信用证付款保证：对外开立信用证前，必须落实相应的付款保证

付款保证的形式包括：保证金、客户授信额度及其他我行认定的付款保证上述付款保证形式可以单独使用也可以混合使用如信用证有溢装条款，付款保证按上限掌握信用证发生业务纠纷未了时，不得释放付款保证

开证保证金的收取：我行向开证申请人收取保证金，原则上应不低于开证金额20％，不足部分占用开证申请人综合授信额度收取保证金应遵守以下原则：

1、收取的保证金必须纳入保证金账户核算 2、保证金账户必须按客户分别开立

3、信用证保证金应专款专用，不得串客户使用，不得串证使用

4、信用证保证金应采用台账式管理方式，按客户逐笔登记保证金的收取、使用和退还情况

第十一条 开证申请书的审核

对受益人的要求应落实成单据化条件开证申请书中所列的开证条款应简单、明确、完整，不得过分描述细节，条款之间不得有抵触和矛盾 我行对开证申请书条款的审查包括以下几个方面： 申请书记载的有关条款应与购销合同一致 信用证必须是不可撤销、不可转让跟单信用证

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申请书上应明确信用证的开立方式为电开/信开 开证申请人全称、详细地址及帐号

受益人全称、详细地址和电话、开户行名称及帐号受益人为有权收取信用证款项的人，一般为购销合同的供方 信用证的有效期及有效地点

信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过天信用证有效地点为信用证指定的单据提交地点，即委托收款行、议付行或开证行所在地

信用证的种类

一切信用证均需明确表示它适用于即期付款、延期付款或议付

延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据签发日后或见单日后定期付款，最长不得超过天

议付信用证仅限定为延期信用证，且议付行应规定为受益人的开户行

交单期

交单期为提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的最迟日期未规定该期限的，装运日后15天为交单期

信用证金额

开证申请书上开证金额大、小写必须一致，支付货币为人民币

价格条款

价格条款须与信用证所要求的单据、起运地、目的地、运费由何方承担、保险由何方办理等几个关系相一致

运输条款 1、必须明确运输方式

2、必须注明货物装运地和目的地

3、应写明货物最迟装运日期未规定此日期的，信用证有效日期视为货 物最迟装运日期

4、注明货物是否允许分批装运和转运未作规定的，视为允许货物分批

装运和转运

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货物描述

货物描述包括货物名称、数量、价格等，其描述应简练、明确，不应以购销合同为附件 单据条款

单据条款必须注明据以付款或议付的单据，至少包括由国家税务部门统一印制的发票、与运输方式相适应的运输单据或货物收据 其它条款

经全面审核开证申请书后，如发现有不妥之处，应立即联系开证申请人更改

第十二条 开立信用证的开立方式

我行开立国内信用证可以采取电开或者信开方式

电开信用证以或开立，须详细列明所有条款及保证文句如以中文开立，同时须加 MT证实电证实，经授权后由分行贸易金融部发送通知行

信开信用证的，统一使用总行制定的信用证格式文本及信用证专用纸开证行应在信用证上由有权签字人在规定的权限范围内签字经复核无误后，由分行贸易金融部将信用证正本寄通知行，同时以加押证实电证实，发送通知行

信开信用证正本签章统一使用规格应为直径为30毫米的铜章，印章名称统一印制为“中国民生银行XX分行国内信用证专用章”

第十三条 通知行的确定

原则上应选择我行系统内机构为通知行，如在受益人开户行所在地没有同系统分支机构的，应在受益人所在地选择一家与我行签订国内信用证业务合作协议的银行作为通知行 第十四点 缮制信用证 我行要严格以开证申请书为依据缮制信用证信用证上需写明信用证编号、开证日期、大小写金额、开证行及通知行名称、地址和行号、申请人和受益人的名称及地址、交单期等必要内容

信用证正文内必须加注：“本信用证依据中国人民银行《国内信用证结算办

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法》和申请人的开证申请书开立” 第十五点 信用证的复核与签发

缮制信用证后，应对照申请书内容进行复核，注意信用证内容的完整性、准确性经复核无误后，授权签发

第十六点 我行开立信用证，应作相应的会计核算并按规定向开证申请人收取开证手续费及邮电费，并及时将信用证副本送交开证申请人备查

第十七点 对于通知行的查询，我行必须在收到查询的次日营业终了前，对查询行做出答复 第十八条 印章的管理

国内信用证专用章应由分行贸易金融部专人保管，每日日终交贸易金融部负责人托管，并设立印章托管登记簿进行印章使用登记

第二节 信用证的修改

第十九条 开证申请人提出修改申请

开证申请人需对已开立信用证内容修改的，应向我行提交信用证修改申请书和信用证修改承诺书，对涉及合同修改的应提供合同进行修改在修改申请书上需注明信用证号码、信用证金额、合同号、修改内容等要素

开证申请人要在修改申请书和修改承诺书上加盖预留银行印鉴予以确认 信用证一经开出，不得更改受益人 第二十条 开证行受理信用证修改申请书

修改申请书所列信用证号码、受益人名称等必须与开证行留档的原证所列相符

修改后的信用证条款之间相互衔接合理，不得有抵触 增额修改的，开证行必须要求开证申请人追加落实付款保证 有效期修改的，原有效期加展期不得超过天

付款期修改的，原付款期加展期不得超过天 第二十一条 信用证修改书的开立 电开信用证的修改以或中文方式开立，开证行审核无误后经授权后发送通知行，如以开立，同时以证实电证实

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信开信用证的修改，应使用我行统一规定的信用证修改格式和信用证修改专用纸，应由开证行有权签字人在信用证修改书上签字，经复核无误后，加盖国内信用证专用章，将信用证修改书发送通知行，同时以证实电证实

开证行发出信用证修改的通知，应通过原信用证通知行办理 开证行发出的信用证修改书中应注明本次修改的次数

开证行开立信用证修改书后，应做出相应的会计核算并按规定收取信用证修改手续费及邮电费

第二十二条 自发出信用证修改书之日起，我行即应受修改内容的约束我行应对信用证修改的查询在当日内完成回复

第三节 国内信用证项下的来单处理

第二十三条 信用证来单后，我行按单证一致、单单一致、表面相符的原

则认真履行验单付款的义务，我行在收到委托收款行/议付行寄交的委托收款凭证、单据及寄单通知书后，应在收到单据次日起5个营业日内，及时核对单据表面与信用证条款是否相符并决定是否承担付款责任如因单据不符拒绝承担付款责任，应在收到单据次日起5个工作日内通知议付行或委托收款行

第二十四条 来单的审核要点： 信用证为本行开出

提交单据应在信用证规定的交单期及有效期内 付款期限应符合信用证规定

委托收款凭证的记载事项正确，付款人名称应为我行，收款人名称应为受益人或议付行，记载的金额应符合信用证规定等 寄单通知书所列内容应与随附单据相符

如为议付信用证，单据应为指定议付行提交非指定议付行交单的，我行做退单处理

第二十五条 单据审核标准

收到单据时，必须仅以信用证为依据，认真审核信用证规定的一切 6

单据，以确定其表面是否与信用证条款相符单据表面与信用证条款不符的及单据之间不一致，应视为单证、单单不符

我行不审核信用证没有规定的单据，我行收到此类单据，应退还交单人或将其照转，并对此不负责任信用证含有某些条件而未列明必须提交的单据，视为未列明此条件

信用证要求多份单据的，所提交的单据中至少应有一份正本除信用证另有规定外，单据通过电脑处理或复写等方法制作，只要单据注明为正本，我行也将接受其作为正本

信用证要求提交运输单据、保险单据和商业发票以外的单据时，应对单据的出单人及其内容作出明确规定未作此规定的，只要所提交的单据内容与其他规定单据不矛盾，我行应予接受

信用证使用意义模糊的词语描述单据的出单人时，所提交的单据表面与信用证其他条款相符，我行应予接受 所有单据的出单日期均不得迟于信用证的有效期或交单期 商业发票

1、商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票，必须为原始正本商业发票应由受益人出具，其抬头应为开证申请人

2、发票中的货物描述必须与信用证规定相符，其他一切单据则可使用货物统称，但不得与信用证规定的货物描述有抵触

3、除信用证另有规定外，发票金额不得超过信用证所允许的金额 运输单据