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全面风险管理手册白山昌泰建工集团有限公司第一章总则1.1编制目的本手册作为白山昌泰建工集团有限公司（以下简称“公司”）开展全面风险管理工作的指导性文件，旨在通过建立并运行系统的风险管理机制（即全面风险管理体系），提升公司风险管理水平，有效防范、化解，并合理承担或利用所面临的风险，简化管理行为、整合管理资源、降低管理成本、提高管理效率的目的，在公司管理各项系统进行有效整合促进公司持续、健康、稳定发展，为公司实现既定目标提供充分的保障。
1.2依据国资委《中央企业全面风险管理指引》《国资委2013年度中央企业全面风险管理报告（模板）》、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）财政部等五部委《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号）《中国保利公司全面风险管理手册》GB/T 2453-2009《风险管理原则与实施指南》；ISO31000：2009《风险管理原则和指导方针》GB/T19001-2008/ISO9001：2008 质量管理体系；GB/T50430 工程建设施工企业质量管理规范；GB/T50380：2006 工程建设设计企业质量管理规范GB/T24001-2004/ISO14001：2004 环境管理体系OHSMS18000；GB/T28001-2011：职业健康安全管理体系1.3适用范围本手册适用于公司范围内，所有人员应当遵循手册要求，开展全面风险管理工作。
本手册对控股子公司具有指导意义，各控股子公司应根据本手册的基本框架，结合自身特点参照实施，开展全面风险管理工作。
1.4手册的颁布本手册于2013年月经公司董事会审议批准后颁布，自颁布之日起生效。
1.5手册维护本手册由风险管理委员会委托有关职能部门负责进行日常维护和更新。
当对手册内容进行重大调整时，需经过相关程序审批。
第二章全面风险管理概述2.1全面风险管理的定义公司的活动都包含着一定程度的风险，而风险往往同机遇并存，没有风险就没有机遇和成功。
企业内部全面风险管理实施指导手册（试行本）二O一O年二月二十二日——第1页——目录引言……………………………………………………………………………第一章全面风险管理概述…………………………………………………1.1全面风险管理的定义……………………………………………………1.2全面风险管理的特征……………………………………………………1.3全面风险管理的意义……………………………………………………1.4全面风险管理的流程……………………………………………………第二章风险识别模型………………………………………………………2.1风险识别模型……………………………………………………………2.2风险识别清单……………………………………………………………第三章风险评价模型………………………………………………………3.1风险定性评价模型…………………………………………………………3.2风险定量评价模型…………………………………………………………第四章风险评价报告…………………………………………………………第五章风险管理措施…………………………………………………………第六章风险管理案例…………………………………………………………——第2页——第一章全面风险管理概述1.1全面风险管理的定义企业的活动都包含着一定程度的风险，而风险往往同机遇并存，没有风险就没有机遇和成功。
因此，并非所有的风险都对企业有害，都应当被消除。
但每个风险都要被辨别出来，并结合企业实际确定风险承受度。
本手册所称全面风险管理，是指企业围绕总体经营目标，由企业的董事会、管理层和员工共同参与，以风险识别模型为基础，辨识可能对企业造成潜在影响的事项、设计企业风险管理的基本流程，培养良好的风险管理文化、建立健全全面的风险管理体系。
具体包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统等部分。
1.2全面风险管理的特征1、战略性。
1、风险管理组织机构（修订）1.1 风险管理小组组长：张茂岩刘忠福副组长：付学广李学敏石思野成员：刘国强刘忠庆孙雪峰李国东邵金科狄成忠李洪军白亚军李庆凯刘占友鄂洪刚戈兆征宋军李俊才1.2 风险管理小组职责1.2.1 负责组织矿建公司各单位、各部门对生产过程中的危险源进行辨识、分级分类，并制定管理标准与管理措施及危险源监测、预警和控制办法。
1.2.2 负责组织对《风险管理手册》、《管理标准和管理措施》进行审核。
1.2.3 负责组织各单位、各科室对本单位员工进行管理标准与管理措施相关知识培训。
1.2.4 负责组织相关科室进行危险源监测、预警和控制，对各单位、各科室管理标准和措施的执行情况进行监督、考核。
1.2.5 每年年初组织各单位、各科室对危险源进行全面辨识、评价，并对危险源的增减和升降级进行动态管理。
1.2.6 负责组织各单位、各科室对管理标准和管理措施进行动态和年度更新。
1.3 《风险管理手册》审核签字表~ 1 ~~ 2 ~《风险管理手册》审核签字表2、风险概述矿建公司是神华国网能源公司的下属企业，在生产和服务过程中可能存在不同程度的“人～机～环～管”隐患，如果隐患一旦失控，将会造成一定的损失。
通过风险评估，全面辨识出煤矿生产活动中各类危险源，明确危险源可能产生的风险及其后果，对危险源进行分级分类、监测预警、控制，实现以最小投入将重大风险最小化，预防事故的发生。
矿建公司风险管理小组组织各单位、科室运用工作任务分析法及事故机理分析法对全公司生产系统和辅助系统工作地点的任务进行了危险源辨识及风险分级分类。
全公司328项工作任务中可能出现的危险源共有2563个，利用“矩阵法”（风险矩阵表如下）从人－机－环－管四个方面对风险进行分级分类和排序，其中重大风险任务42项、中等风险任务159项、一般风险任务72项（见矿建公司工作任务风险等级统计图表）。
人员方面的危险源有986个，机器设备方面的危险源有185个，环境方面的危险源有127个, 管理方面的危险源有98个。
关于印发《中央企业全面风险管理指引》的通知各中央企业：企业全面风险管理是一项十分重要的工作，关系到国有资产保值增值和企业持续、健康、稳定发展。
为了指导企业开展全面风险管理工作，进一步提高企业管理水平，增强企业竞争力，促进企业稳步发展，我们制定了《中央企业全面风险管理指引》，现印发你们，请结合本企业实际执行。
企业在实施过程中的经验、做法及遇到的问题，请及时反馈我委。
中央企业全面风险管理指引第一章总则第一条为指导国务院国有资产监督管理委员会(以下简称国资委)履行出资人职责的企业(以下简称中央企业)开展全面风险管理工作，增强企业竞争力，提高投资回报，促进企业持续、健康、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规，制定本指引。
第二条中央企业根据自身实际情况贯彻执行本指引。
中央企业中的国有独资公司董事会负责督导本指引的实施；国有控股企业由国资委和国资委提名的董事通过股东(大)会和董事会按照法定程序负责督导本指引的实施。
第三条本指引所称企业风险，指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。
企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。
第四条本指引所称全面风险管理，指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。
第五条本指引所称风险管理基本流程包括以下主要工作：(一)收集风险管理初始信息；(二)进行风险评估；(三)制定风险管理策略；(四)提出和实施风险管理解决方案；(五)风险管理的监督与改进。
第六条本指引所称内部控制系统，指围绕风险管理策略目标，针对企业战略、规划、产品研发、投融资、市场运营、财务、内部审计、法律事务、人力资源、采购、加工制造、销售、物流、质量、安全生产、环境保护等各项业务管理及其重要业务流程，通过执行风险管理基本流程，制定并执行的规章制度、程序和措施。
风险管理一、企业风险种类1.市场风险市场变数极多, 因市场突变、人为分割、竞争加剧、通货膨胀或紧缩、消费者购置力下降、原料采购供应等而事先未预测到旳风险, 导致市场份额急剧下降, 或出现反倾销、反垄断指控。
2.产品风险因企业新产品、服务品种开发不对路, 产品有质量和缺陷问题, 产品陈旧, 或更新换代不及时等导致旳风险。
3.经营风险由于企业内部管理混乱、股东撤资、资产负债率高、资金流转困难、三角债困扰、资金回笼慢、资产沉淀, 导致资不抵债或亏损旳困境。
4.投资风险各类投资项目论证不力、收益低下亏损、股东间不合作或环境变化导致项目失败。
5.外汇风险因外汇汇率波动而使以外币计价旳企业资产与负债价值上涨或下降。
6.人事风险企业对董事、监事、经理和管理人员任用不妥, 无充足授权, 或精英人才流失, 无合格员工, 员工大面积（集体）辞职导致损失。
7.体制风险企业因选择企业制度、法人治理构造、组织体系、鼓励机制不妥而运作困难或内耗增大, 或企业期限届满而面临解散清算。
8.购并风险企业旳股权发生变化或转移, 而引起善意或恶意旳收购和企业间旳合并。
9.自然灾害风险因自然环境恶化、地震、洪水、火灾、台风、暴雨、沙暴、雪暴、天文异变、交通事故、危险品泄漏、环境污染、地质（地基）变动等导致损失。
10.公关危机企业因多种原因, 如产品质量不合格、劳资纠纷、法律纠纷、重大事故案被公众媒体曝光, 而使企业公信力和美誉度急剧下降。
11.政策风险因政府法律、法规、政策、管理体制、规划旳变动, 税率、利率变化或行业专题整改, 加入世贸组织、双边或多边贸易摩擦等导致旳影响。
12.外交风险我国与其他国之间政治、外交关系旳恶化, 导致正常经贸和技术合作旳中断或终止。
二、风险决策类型三、风险处置措施设计系列组合措施, 把企业风险总损失减少到最低程度。
1.回避风险对某些风险过大旳方案应加以回避。
如:——拒绝与不守信用旳厂商业务往来。
——新产品在试制阶段发现诸多问题而坚决停止试制。
全面风险管理手册颁布令依据GB/T 23694-2013 《风险管理术语》、GB/T 24353-2009《风险管理原则与实施指南》和ML223·20000.01-2015《质量、环境与职业健康安全综合管理手册》以及公司实际，由企管处牵头编制了《全面风险管理手册》。
经公司管理者代表审核，最高管理者批准，现将《全面风险管理手册》予以颁布实施。
《全面风险管理手册》是公司建立、实施并保持全面风险管理体系的纲领性文件，是优化风险组织控制、提升风险预防能力、避免和减少重大损失、保障公司持续健康发展的行为准则，全体员工必须遵照执行。
目次0.1 颁布令------------------------------------------------------ 1 1范围-------------------------------------------------------- 11.1 总则---------------------------------------------------- 11.2 应用--------------------------------------------------------------- 12 规范性引用文件----------------------------------------------------------- 13 术语和定义--------------------------------------------------------------- 24 全面风险管理体系--------------------------------------------------------- 34.1 全面风险管理总体目标--------------------------------------- 34.2 全面风险管理基本原则--------------------------------------- 24.3 全面风险管理体系构成--------------------------------------- 34.3.1全面风险管理组织体系------------------------------------------ 34.3.2全面风险管理流程体系------------------------------------------ 34.3.3风险管理考核改进体系------------------------------------------ 34.4 全面风险管理文件及记录------------------------------------- 44.4.1 全面风险管理文件及记录的范围--------------------------------- 34.4.2 全面风险管理文件及记录的控制--------------------------------- 35 全面风险管理组织体系 ------------------------------------------- 4 5.1 全面风险管理决策机构与职责 --------------------------------- 4 5.2 职能部门通用职责--------------------------------------------------- 5 5.3 职能部门工作职责--------------------------------------------------- 55.3.1 企管处职责 --------------------------------------------------- 55.3.2 法律事务处职责 ----------------------------------------------- 55.3.3 商务中心职责 ------------------------------------------------- 55.3.4 经营处职责 --------------------------------------------------- 65.3.5 技术处职责 --------------------------------------------------- 65.3.6 质量管理处职责 ----------------------------------------------- 65.3.7 安全监察处职责 ----------------------------------------------- 65.3.8 资产处职责 --------------------------------------------------- 75.3.9 人力资源处职责 ----------------------------------------------- 75.3.10 财务处职责 -------------------------------------------------- 75.3.11 审计处职责 -------------------------------------------------- 75.3.12 办公室职责 -------------------------------------------------- 85.3.13 保卫处职责 -------------------------------------------------- 85.3.14 党委工作部职责 ---------------------------------------------- 8 5.4 分公司（子公司）职责 -------------------------------------- 85.5 项目部职责----------------------------------------------- 86 全面风险管理内容与方法------------------------------------------ 96.1 风险信息的收集与交流--------------------------------------- 9 6.2 风险评估------------------------------------------------- 9 6.3 风险应对------------------------------------------------ 106.4 监控与改进---------------------------------------------- 127 全面风险管理监督考核体系--------------------------------------- 127.1 监督考核范围 -------------------------------------------- 127.2 监督考核主要内容----------------------------------------- 127.3 监督与考核方法------------------------------------------- 137.4 持续改进------------------------------------------------ 13附录A: 全面风险管理体系程序文件列表附录B: 集团市建设有限责任公司组织机构图全面风险管理手册ML223·20000.02-2016 1 范围1.1 总则本《手册》依据GB/T 23694—2013 《风险管理术语》、GB/T 24353—2009《风险管理原则与实施指南》和ML223·20000.01—2015《质量、环境与职业健康安全综合管理手册》而编制。
全面风险管理手册（试行稿）发布日期：二O 一二年三月目录第一章综述......................................................... (1)编制目的及原则................................................................................................................1参考风险管理标准....................................................... (1)手册适用范围及发布....................................................... (1)总队全面风险管理目标及原则....................................................... (2)全面风险管理理念....................................................... (2)第二章全面风险管理体系框架......................................................... (4)风险管理运行框架....................................................... (4)风险管理组织................................................................................................................ (4)风险管理流程................................................................................................................ (5)风险管理信息报告体系....................................................... (6)第三章全面风险管理组织职责......................................................... (8)全面风险管理组织结构....................................................... (8)3.1.1 组织结构图......................................................................................................... (8)3.1.2 组织管理原则.........................................................................................................8队长联席会................................................................................................................ (9)3.2.1 构成.......................................................................................................... (9)3.2.2 职责.......................................................................................................... (9)风险管理主管部门....................................................... (9)3.3.1 构成.......................................................................................................... (9)3.3.2 职责.......................................................................................................... (10)执行部门................................................................................................................ (11)3.6.1 构成.......................................................................................................... (11)3.6.2 职责.......................................................................................................... (11)第四章全面风险管理流程......................................................... (13)风险管理流程框架....................................................... (13)4.1.1 风险管理流程框图................................................... (13)4.1.2 流程符号说明.......................................................................................................13风险评估....................................................... ......................................................... . (13)4.2.1 流程目标......................................................................................................... (13)4.2.3 流程描述......................................................................................................... (15)风险管理策略制定....................................................... (18)4.3.1 流程目标......................................................................................................... (18)4.3.3 流程描述......................................................................................................... (20)风险管理解决方案制定....................................................... . (21)4.4.1 流程目标......................................................................................................... (21)4.4.3 流程描述......................................................................................................... (23)风险管理监控与改进....................................................... .. (25)4.5.1 流程目标.......................................................................................................... (25)4.5.3 流程描述.......................................................................................................... (27)第五章全面风险管理考核机制........................................................ .. (29)总队全面风险管理考核机制....................................................... (29)总队风险管理考核参考方案....................................................... (29)5.2.1 风险管理办公室考核评价标准.................................................... (30)5.2.2 各职能部门考核评价标准.................................................... (30)附录一相关词汇表........................................................ . (32)附录二总队风险分类模型.......................................................................................35 风险分类原则......................................................................................................................... 35 风险分类框架.............................................................................................................. (36)风险-组织责任分工...............................................................................................................37附录三安徽总队风险评估标准........................................................ .......................38 附录四安徽总队风险评估工作原理和评估模型...................................................38 附录五安徽总队风险库........................................................ ...................................38 附录六安徽总队风险事件部门关联矩阵........................................................ .......38 附录七工具和模板........................................................ . (38)第一章综述编制目的及原则为贯彻落实中材集团有限集团公司（以下简称“中材集团”或“集团”）《关于开展全面风险管理工作的通知》，促进地质勘查中心安徽总队（以下简称“安徽总队”或者“总队”）风险防控机制的建立，在充分结合中材集团风险管理建设标准和原则的基础上，以及安徽总队现存管理框架基础上，特制定《安徽总队全面风险管理手册（试行）》，作为总队全面风险管理体系建设及持续推进的指导性文件。
全面风险管理指引全面风险管理指引一、引言随着经济全球化和市场化程度的不断提高，企业所面对的风险也越来越多、越来越复杂。
不同形式的风险给企业带来的财务损失和声誉损失是难以想象的。
所以风险管理在企业经营中显得尤为重要，它可以帮助企业识别和评估所面临的风险，并采取适当的对策措施来管理和控制风险。
本文就全面风险管理指引进行探讨，为企业的风险管理提供参考。
二、全面风险管理的概念全面风险管理是指在企业各个部门及不同的风险领域上考虑、分析和处理相关风险的过程。
全面风险管理的目的在于帮助企业识别和评估各种可能潜在的风险，采取适当的措施来控制和管理风险，最大限度地减少可能的损失。
全面风险管理包括了从战略规划、内部管理、信息技术到应急管理等方面的风险管理。
在全面风险管理中，企业需要从经营环境、政策法规、市场波动等多个方面综合考虑风险。
三、全面风险管理的意义1. 保护企业财务安全全面风险管理能够及时识别和评估可能的风险，预测可能的损失，采取适当的措施进行风险管控和处理，最大限度地保护企业财务安全。
在企业经营中，财务风险是十分重要的，例如购买保险、认真审计经济活动等都是必要的风险控制措施。
2. 避免声誉损失全面风险管理能够及时识别和评估可能的声誉风险，避免由于意外事故、交通事故等因素对企业形象造成的损失。
企业的声誉是企业长期经营所积累的，损失一个品牌的声誉需要很长时间来修复，甚至难以挽回。
3. 提高企业运作效率全面风险管理能够提高企业的运作效率，通过对风险的量化和评估，优化企业内部运营和管理流程。
风险管理相关政策法规的制定和执行也是企业规范管理的体现。
四、全面风险管理的框架1. 确立风险管理支持机构企业应该建立风险管理部门或委员会，或者与高管层的主要成员来领导、批准风险管理计划。
建立风险管理体系的目的是利用企业内部的人力资源和技术工具来评估和控制各种风险。
2. 设定风险管理原则和政策企业应该制定相关的风险管理政策和原则，这些政策应该建立在企业的战略之上，并且针对企业当前面临的风险。
全面风险管理与控体系建设——控体系建设操作手册中国最强集团战略咨询服务中国最强集团管控咨询服务中国最强人力资源管控咨询服务中国最强集团风险与控咨询服务目录一业务流程与制度框架梳理31 概述32 业务流程与制度框架梳理方法4二VISIO流程图绘制81．流程图的概念82．流程图的作用83．visio简介94．用visio绘制流程图的步骤9三流程文档编制101．流程名称112．流程责任部门与责任岗位113．流程目标114．流程适用围115．流程相关制度116．流程图117．流程描述118. 流程风险点与对应控制点129．流程缺陷与建议1510．检查资料15四流程层面风险管理数据库建立32 五流程层面控制数据库建立33六流程缺陷数据库建立37七控制度缺陷数据库建立381．现有制度与流程框架对标382．现有制度与优秀企业制度对标383．与国风险管理与部控制标准对标384．企业运营过程中的不顺畅395．部审计39一业务流程与制度框架梳理1 概述1．业务流程的概念业务流程是为达到特定的价值目标而由不同的人分别共同完成的一系列活动。
活动之间不仅有严格的先后顺序限定，而且活动的容、方式、责任等也都必须有明确的安排和界定，以使不同活动在不同岗位角色之间进行转手交接成为可能。
2．流程的特点把一些基本要素串联起来：流程的输入资源、流程中的若干活动、流程中的相互作用（例如串行还是并行。
哪个活动先做，哪个活动后座，即流程的结构）、输出结果、顾客、最终流程创造的价值。
称其为“流程的6要素”。
不论用什么样的语言来表达，一个完整的流程基本包括这几个要素。
流程不是解决为什么而做、为什么这样做而不那样做的问题，而是解决怎么做的问题。
分析流程的6要素，我们可以发现流程具有以下特点：目标性：有明确的输出（目标或任务）。
这个目的可以是一次满意的客户服务，也可以使是一次与时的产品送达，等等。
在性：包含于任何事物或行中。
所有事物与行为，我们都可以用这样的句式来描述，“输入的是什么资源，输出了什么结果，中间的一些列活动是怎样的，流程为谁创造了怎样的价值”。
风险管理手册第一章：引言风险是企业不可避免的伴随者，有效的风险管理是企业可持续发展的关键。
本手册旨在帮助企业建立并实施一套完整的风险管理体系，以减少风险对企业经营和发展的不利影响。
本章将介绍风险管理手册的目的、适用范围和组织结构。
1.1 目的本风险管理手册的目的是为了帮助企业确立风险管理的原则、政策和程序，明确各级管理层的职责和权力，并提供有关信息和指导，以便组织能够识别、评估和应对可能对企业目标实现造成负面影响的风险。
1.2 适用范围本手册适用于本企业所有部门和层级的员工，包括全职、兼职和临时工。
1.3 组织结构本风险管理手册由以下几个组成部分构成：1) 风险管理政策：明确企业对风险管理的内外部承诺和期望。
2) 风险管理框架：描述企业的风险管理体系和流程。
3) 风险管理职责和权限：明确各级管理层和员工在风险管理中的责任和权限。
4) 风险识别和评估：介绍企业风险识别和评估的方法和工具。
5) 风险应对和控制：说明企业对已识别的风险进行应对和控制的步骤和措施。
6) 风险监控和审查：描述企业对风险管理工作进行监控和审查的机制和程序。
第二章：风险管理政策风险管理政策是企业对风险管理的宗旨和原则的正式陈述。
本章将介绍本企业的风险管理政策。
2.1 宗旨本企业致力于通过建立和实施有效的风险管理体系，识别、评估和应对可能对企业目标实现造成的风险，以保护企业利益，提高经营绩效，确保可持续发展。
2.2 原则本企业风险管理的原则包括但不限于以下内容：1) 风险识别和评估应基于全面、准确的信息和数据。
2) 风险应对和控制应采取适当的措施，确保在合理成本范围内管理风险。
3) 风险管理应与企业战略和目标相一致。
4) 风险管理应透明、公正，确保各方的利益得到合理保护。
5) 风险管理应与相关法规和规范相一致，确保企业合规经营。
第三章：风险管理框架风险管理框架是指本企业建立的一套用于管理风险的体系和流程。
本章将介绍本企业的风险管理框架。
保利建设集团有限公司全面风险管理手册二0一三年十二月第一章总则1.1编制目的本手册作为保利建设集团有限公司（以下简称“公司”）开展全面风险管理工作的指导性文件，旨在通过建立并运行系统的风险管理机制（即全面风险管理体系），提升公司风险管理水平，有效防范、化解，并合理承担或利用所面临的风险，简化管理行为、整合管理资源、降低管理成本、提高管理效率的目的，在公司管理各项系统进行有效整合促进公司持续、健康、稳定发展，为公司实现既定目标提供充分的保障。
1.2依据国资委《中央企业全面风险管理指引》《国资委2013年度中央企业全面风险管理报告（模板）》、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）财政部等五部委《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号）《中国保利公司全面风险管理手册》GB/T 2453-2009《风险管理原则与实施指南》；ISO31000：2009《风险管理原则和指导方针》GB/T19001-2008/ISO9001：2008 质量管理体系；GB/T50430 工程建设施工企业质量管理规范；GB/T50380：2006 工程建设设计企业质量管理规范GB/T24001-2004/ISO14001：2004 环境管理体系OHSMS18000；GB/T28001-2011：职业健康安全管理体系1.3适用范围本手册适用于公司范围内，所有人员应当遵循手册要求，开展全面风险管理工作。
本手册对控股子公司具有指导意义，各控股子公司应根据本手册的基本框架，结合自身特点参照实施，开展全面风险管理工作。
1.4手册的颁布本手册于2013年月经公司董事会审议批准后颁布，自颁布之日起生效。
1.5手册维护本手册由风险管理委员会委托有关职能部门负责进行日常维护和更新。
当对手册内容进行重大调整时，需经过相关程序审批。
第二章全面风险管理概述2.1全面风险管理的定义公司的活动都包含着一定程度的风险，而风险往往同机遇并存，没有风险就没有机遇和成功。
企业风险管理手册概述企业风险管理是指为了最大程度降低和控制各种潜在风险对企业运营和目标实现带来的负面影响，而采取的一系列策略、方法和措施。
本手册旨在为企业提供一个全面、系统地管理风险的指导，帮助企业发展战略并保障其可持续发展。
风险识别与评估1.风险识别：通过对企业内外环境的全面分析，确定可能存在的各类风险。
2.风险评估：对已识别的风险进行定性和定量评估，确定其具体影响程度和概率。
风险控制与监测1.风险控制策略：根据风险评估结果，制定相应的风险控制策略，并建立相应的规章制度。
2.内部控制体系：建立完善的内部控制体系，确保各项流程合规、透明、高效。
3.监测机制：设立监测机构或团队，及时发现和跟踪潜在风险，并采取相应措施进行应对。
风险处理与应对1.风险转移：购买相关保险或签订合同来转移部分风险责任。
2.风险减轻：通过改善安全设施、加强培训、优化流程等措施来减轻风险影响。
3.风险承担：根据企业实力和长远发展战略，合理评估后决定承担一部分风险。
信息与沟通1.内部信息共享：建立有效的内部沟通机制，促进各级员工间的信息交流与分享。
2.外部信息获取：建立与相关利益相关方的沟通渠道，了解外部环境变化和行业动态。
3.风险报告与反馈：定期生成风险报告，反馈给管理层并及时采取相应纠正措施。
培训与教育1.员工培训计划：制定完善的风险管理培训计划，提高员工对潜在风险的认识和理解。
2.紧急应急演练：定期组织紧急应急演练，提高员工的危机处理和应对能力。
监督与改进1.风险审计：定期开展风险审计，评估企业风险管理体系的有效性。
2.持续改进：根据风险审计结果，不断完善和优化企业风险管理手册及相关流程。
以上是关于企业风险管理手册的内容概述。
通过遵循该手册中的指导原则，企业可以建立健全且适应变化环境的风险管理体系，最大程度减少风险对企业运营和发展的影响。
集团公司全面风险治理手册〔2023 版〕XXX 公司目录总裁致辞序言第一局部公司面临的风险公司风险列表公司重大风险重大风险之间的关系其次局部风险治理总体目标和原则风险治理目标风险治理原则第三局部风险战略风险承受度重大风险应对策略第四局部风险治理流程风险战略制定与回忆流程风险监控与改进流程其它流程中的风险治理活动第五局部风险治理组织机构及职责风险治理决策机构风险治理职能机构职能部门和经营单位第六局部附件：附件 1、主要风险及定义附件 2、重大风险及典型风险大事附件3、风险战略制定与回忆流程图附件4、风险监控与改进流程图附件 5、风险监控信息报告模版附件 6、风险监控预警报告模版总裁致辞公司自实施“二次创业”以来，业务构造不断优化，逐步形成实业投资与效劳业相互支撑、协同进展的业务体系；治理方式不断创，初步建立了战略治理、全面预算治理、要素治理等适合国有投资控股公司经营特点的治理体系。
公司要实现建设国际一流国有投资控股公司的企业目标，还需要我们乐观探究，不断创治理理念和治理方法，不断实现的跨越和攀升。
国务院国资委印发的《中心企业全面风险治理指引》，对中心企业的全面风险治理工作提出了明确的要求。
全面风险治理是一套全的治理理念和方法，反映了企业风险治理的最国际趋势，企业风险治理的力量和水平反映企业的价值和核心竞争力。
为进一步加强公司的风险治理工作，以科学发展观生疏和治理企业风险，形成企业安康进展机制，公司启动了建立健全全面风险治理体系框架设计工作。
近一年来，在询问机构的帮助下，经过全体员工的共同努力，在系统辨识企业面临的重大风险、确定风险治理战略、设计全面风险治理体系框架等方面取得了重要成果。
这是公司成立以来第一次对风险治理工作进展系统地诊断、评价和提升，同时在公司全面风险治理设计方案中，较好解决了现有的企业治理模式与形成的风险治理体制的关系、风险治理专职机构与现有职能部门的关系、消化吸取询问成果与不断改进完善提高的关系。
企业风险管理简易手册1. 识别风险：首先，企业应该识别潜在的风险因素。
这包括对内部和外部环境进行全面的评估，以找出可能对企业运营和利润产生负面影响的风险。
2. 评估风险：一旦风险因素被识别出来，企业应该对其进行评估。
这包括确定风险的概率和影响程度，以便确定哪些风险是最重要的和最需要重点关注的。
3. 制定风险管理策略：企业应该制定有效的风险管理策略来应对已经识别的风险。
这可能包括采取措施来减少风险的概率或降低风险的影响程度，例如加强内部控制，购买适当的保险等。
4. 实施风险管理措施：企业需要确保制定的风险管理策略得到适当的实施。
这可能涉及培训员工，建立监控体系，制定预警指标等，以确保各项措施能够得到有效执行。
5. 监督和评估风险管理：企业应该定期监督和评估风险管理措施的有效性。
这包括检查控制措施的有效性，制定风险指标来监控风险情况，定期进行风险评估等。
6. 应对和应急计划：企业应该制定应对紧急情况的应急计划。
这包括预先确定关键决策者和行动方案，并确保员工了解如何在紧急情况下采取行动。
7. 持续改进：企业应该将风险管理视为一个持续的过程，并不断改进其风险管理体系。
这可能包括定期的风险回顾会议，制定持续改进计划等。
8. 文化建设：最后，企业应该建立一种强调风险意识和风险管理的文化。
这包括培养员工的风险意识，鼓励员工报告风险和问题，以及为员工提供适当的培训和资源来管理风险。
总之，企业风险管理是确保企业可持续发展的关键因素之一。
通过识别、评估、制定策略、实施措施、监督和评估、应对应急和持续改进等步骤，企业可以有效地管理潜在的风险，并减少其对企业的负面影响。
企业风险管理简易手册一、风险识别与评估1. 内部风险：企业应评估和识别内部风险，如组织结构失调、员工不当行为、内部控制不力等。
通过对内部流程和工作环境的审查，可以发现潜在的内部风险。
2. 外部风险：企业应评估和识别外部风险，如市场竞争、法律法规变化、供应链中断等。
华晨汽车（铁岭）专用车有限公司风险管控手册2019年4月目录1、公司风险评价组织 (2)2、公司危险源辨识依据 (4)3、公司采用的风险评价方法 (6)4、公司风险等级 (9)5、公司采取的管控措施 (11)6、公司等级以上风险的可控状态 (12)7、公司重大危险源、危险源辨识情况 (13)附件1 公司安全风险管控台账 (14)附件2 企业风险公告栏 (27)附件3 企业风险告知卡 (28)附件4 风险评价与控制管理制度 (41)附件5 风险动态管理制度 (49)附件6 风险警示告知管理制度 (53)附件7《企业职工伤亡事故分类标准》GB6441-1986 (55)附件8 危险性作业活动风险分析 (55)一、公司风险评价组织1、成立风险评价小组；公司级风险评价小组组长：副组长：组员：车间级风险评价小组组长：组员：班组或岗位风险评价小组组长：组员：- 1 -2、公司安全风险树状图- 2 -二、公司危险源辨识依据；1、GB6441-86《企业职工伤亡事故分类标准》2、《企业职工伤亡事故分类标准》(GB6441-1986)3、《危险化学品和烟花爆竹企业安全生产风险管控和隐患排查治理体系建设方案》吉安监危化（2016）71号4、《危险化学品重大危险源辨识》（GB18218-2009）5、风险辨识和评估流程图（见下页）- 3 -- 4 -三、公司采用的风险评价方法；公司风险评价小组是风险评价的归口管理部门，负责根据企业的实际情况制定风险评价准则，评价准则应包括事件发生可能性、严重性的取值标准以及风险等级的评定标准。
负责公司重大风险分析记录的审查和控制效果的验收，建立、更新重大危险源档案，定期进行风险信息更新。
1、企业风险评价准则可能性L的判别准则- 5 -事件严重性S判别准则风险等级判断准则及控制措施R- 6 -2、预先危险性分析方法PHA危险、有害因素危险等级划分表四、公司风险等级1、将本企业风险分为1、2、3、4级（1级最危险，依次降低），8并针对不同区域、不同岗位、不同车间、不同类别，将本企业风险利用“红、橙、黄、蓝”（与风险等级1、2、3、4对应）颜色标注在企业电子总平面布置图上，绘制企业安全风险等级分布电子图。
全面风险管理体系管理分手册 发 布 令为全面贯彻实施油田公司《全面风险管理体系管理总手册》，根据公司全面风险管理总体要求，结合 学院管理实际，编制渤海石油职业学院《全面风险管理体系管理分手册》，经审查批准，现予发布。
油田公司《全面风险管理体系管理总手册》是建设并实施全面风险管理体系的纲领性文件，渤海石油职业学院管理分手册是油田公司《全面风险管理体系管理总手册》的组成部分。
全体教职员工必须认真贯彻，严格遵照执行。
本手册于2009年 X 月 X 日起实施。
渤海石油职业学院： 二〇〇九年X 月X 日单 位 简 介中国石油华北油田公司渤海石油职业学院（以下简称“学院”）创建于1976年--华北油田会战初期，其前身是原华北油全面风险管理手册【最新资料，WORD 文档，可编辑修改】田技工学校和以后陆续成立的原华北石油教育学院、华北石油财经学校、华北石油卫生学校、华北石油党校。
2003年5月，经河北省人民政府批准、教育部备案，华北油田职业教育资源重组整合，成立了华油职业技术学院。
2004年12月，正式更名为渤海石油职业学院。
渤海石油职业学院是中国石油天然气公司与河北省共建、面向全国招生的普通高等职业院校，是中国石油华北油田公司所属职工培训中心，教育业务由河北省教委管理，人财物归华北油田公司管理，主要从事全日制高等职业教育和华北油田公司员工培训及成人继续教育。
学院地处环渤海经济区、着名石油新城--河北省任丘市，毗邻“华北明珠”白洋淀。
学院分三个校区，占地总面积1129亩，建筑面积15万平方米，资产总值1.3亿元。
目前，学院在职职工902人，设有石油工程系、机电工程系等10个教学系，各类在校生近1.2万人，其中全日制高职学生近8000人，每年举办各级各类培训、鉴定1.5万人。
学院成立以来，坚持“立足油田，面向行业，贴近经济，服务企业”的办学定位，坚持“一切为了学生成才”的办学理念，坚持“大庆精神办学，铁人精神育人”的办学特色，以培训教育为主，以学历教育为辅，以教学为中心，以就业为导向，不断深化改革，整合资源，走内涵发展之路。
保利建设集团有限公司全面风险管理手册二0一三年十二月第一章总则1.1编制目的本手册作为保利建设集团有限公司（以下简称“公司”）开展全面风险管理工作的指导性文件，旨在通过建立并运行系统的风险管理机制（即全面风险管理体系），提升公司风险管理水平，有效防范、化解，并合理承担或利用所面临的风险，简化管理行为、整合管理资源、降低管理成本、提高管理效率的目的，在公司管理各项系统进行有效整合促进公司持续、健康、稳定发展，为公司实现既定目标提供充分的保障。
1.2依据国资委《中央企业全面风险管理指引》《国资委2013年度中央企业全面风险管理报告（模板）》、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）财政部等五部委《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号）《中国保利公司全面风险管理手册》GB/T 2453-2009《风险管理原则与实施指南》；ISO31000：2009《风险管理原则和指导方针》GB/T19001-2008/ISO9001：2008 质量管理体系；GB/T50430 工程建设施工企业质量管理规范；GB/T50380：2006 工程建设设计企业质量管理规范GB/T24001-2004/ISO14001：2004 环境管理体系OHSMS18000；GB/T28001-2011：职业健康安全管理体系1.3适用范围本手册适用于公司范围内，所有人员应当遵循手册要求，开展全面风险管理工作。
本手册对控股子公司具有指导意义，各控股子公司应根据本手册的基本框架，结合自身特点参照实施，开展全面风险管理工作。
1.4手册的颁布本手册于2013年月经公司董事会审议批准后颁布，自颁布之日起生效。
1.5手册维护本手册由风险管理委员会委托有关职能部门负责进行日常维护和更新。
当对手册内容进行重大调整时，需经过相关程序审批。
第二章全面风险管理概述2.1全面风险管理的定义公司的活动都包含着一定程度的风险，而风险往往同机遇并存，没有风险就没有机遇和成功。
因此，并非所有的风险都对企业有害，都应当被消除。
但每个风险都要被辨别出来，并结合公司实际确定风险承受度。
本手册所称全面风险管理，是指公司围绕总体经营目标，由公司的董事会、管理层和员工共同参与，以风险识别模型为基础，辨识可能对公司造成潜在影响的事项、设计公司风险管理的基本流程，培养良好的风险管理文化、建立健全全面的风险管理体系。
具体包括风险管理策略、风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统等部分。
2.2 全面风险管理的特征2.2.1战略性风险管理更重要的应用于公司战略管理层面，站在战略层面整合和管理企业风险是全面风险管理的价值所在。
2.2.2全员化公司全面风险管理时一个由公司董事会、管理层和所有员工参与的，旨在把风险控制在风险容量以内，增进企业价值的过程。
在这个过程中，只有将风险意识转化为全体员工的共同认识和自觉行动，才能确保风险管理目标的实现。
2.2.3专业性要求公司内部必须实施专业化的风险管理。
2.2.4二重性全面风险管理既要管理纯粹的风险，也要管理机会风险。
当风险损失可能发生可能不发生时，设法降低风险发生的可能；当风险损失不能避免时，见谅减少损失至最小化；当风险预示着机会时，化风险为增进企业价值的机会。
2.2.5系统性全面风险管理必须拥有一套系统的、规划的方法，来确保所有的风险都得到识别，资源能够被有效地利用于紧迫风险的管理。
2.3 全面风险管理的意义1、从公司战略出发，统一风险度量，建立风险预警机制和应对策略。
2、明确风险管理职责，将风险管理责任落实到企业的各个层面。
3、形成风险管理信息收集、分析、报告系统，为有效监控风险和应对风险提供依据。
4、避免企业重大损失，支持企业战略目标的实现。
5、使外部投资人、监管者了解企业风险。
6、行成自我运行、自我完善的风险管理机制。
2.4 全面风险管理的基本流程全面风险管理的基本流程可分为五个阶段，即风险事件初始信息——风险管理评估——制定风险管理策略——提出和实施风险管理解决方案——风险管理监督与改进。
流程的工作内容和相关文档如下图所示：2.4全面风险管理基本要求全面风险管理与内部控制是为了实现既定的各项经营目标，公司董事会、监事会、风险管理委员会和全体员工按照国家和企业的规范、标准、制度，识别、评估风险并采取适当控制措施的过程，是公司各级权力决策主体（机构、部门、岗位）和对应的职能管理主体（机构、部门、岗位）之间形成的具有制衡、监督以及服务支撑的工作机制。
全面风险管理、内部控制与安、质、环体系不是孤立于公司业务的独立的管理活动，而是融入公司各项业务活动中的不可或缺的管理行为，是体现在公司内部各层次、各部门、各岗位，且贯穿于整个公司、全员全过程参与的管理行为，即风险分类管理。
第三章组织架构与职责3.1体系文件组成公司全面风险管理体系文件主要由风险管理手册、风险管理工作流程、风险管理制度三个主要部分构成。
这三个主要部分相互依存、相互作用、协作运转，保障企业全面风险管理功能的发挥。
是风险管理体系的纲领性文件，由公司全面风险管理委员会负责组织编制、维护和执行。
是日常工作中的风险控制和办事流程，由公司各职能部门负责组织编制、维护和执行。
是日常工作中的风险控制的质量标准和要求，由各职能部门负责组织编制、维护和执行。
3.2全面风险管理组织架构公司具体风险事件管理组织基本架构公司全面风险管理年度报告及考核组织架构公司全面风险审计管理架构风险管理组织体系主要包括规范的公司法人治理结构，风险管理归口职能部门、内部审计单位和法律事务部门以及其他有关职能部门、分支机构和项目经理部的组织领导机构及其职责公司建立风险管理三道防线，即各有关职能部门和各分支机构为第一道防线；风险管理的主管职能部门和董事会下设的风险管理委员会（公司领导班子）为第二道防线；董事会下设的审计委员会或委托内部审计部门为第三道防线。
3.3风险管理决策机构职责公司董事会为公司风险管理最终决策机构，公司风险管理委员会，可依据授权对重大风险管理事项进行决策。
在全面风险管理、内部控制与安质环体系方面主要履行以下职责：3.3.1督导公司全面风险管理、内部控制与安质环体系的建立健全与有效实施，督导企业风险管理文化的培育，了解和掌握公司面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；3.3.2确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理组织机构设置及其职责方案，批准公司年度内部控制建设发展规划、实施方案及内部控制自我评估报告；3.3.3听取、审批公司《全面风险管理年度报告》，并按照要求报上级单位；3.3.4批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；3.3.5向公司股东大会提请聘请或更换内部控制审计机构；3.3.6批准全面风险管理、内部控制与安质环体系其他重大事项。
3.4风险管理委员会（风险管理领导机构）职责公司董事会下设风险管理委员会，其成员来自公司领导班子组成，在全面风险管理和内部控制方面的主要职责包括：3.4.1审议公司年度全面风险管理报告，并提交董事会；3.4.2审议公司风险管理策略和重大风险解决方案，并监督其执行；3.4.3审议公司内部控制建设发展规划及实施方案，并监督其执行；3.4.4审议公司全面风险管理和内部控制组织机构设置及其职责方案；3.4.5审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断机制或评价标准，以及重大决策的风险评估报告及各项风险管理报告，提出修改或调整建议并提交董事会审议。
根据职责，负责具体风险管理措施的推进和实施；3.4.6审议公司的风险管理和内部控制信息系统建设方案；3.4.7听取公司内部控制符合性测试报告；3.4.8办理董事会授权的有关全面风险管理、内部控制的其他事项。
根据工作需要，总经理可将上述职责范围内部分职权授予风险管理的分管领导，分管领导对总经理负责，行使总经理授权范围内的风险管理职责。
3.5风险审计委员会（监督机构）职责公司在董事会下设立审计委员会。
审计委员会负责审查股份公司全面风险管理和内部控制，监督全面风险管理和内部控制的有效实施和自我评价情况，协调全面风险管理和内部控制审计的相关事宜。
审计执行机构（商法监察部）负责对公司全面风险管理运行整体情况进行监督评价，其主要职责包括：3.5.1研究制定风险管理、内部控制监督评价办法；3.5.2组织开展风险管理、内部控制监督与评价；3.5.3编制风险管理监督评价报告。
3.6风险管理执行机构职责3.6.1公司经营管理部公司经营管理部是公司风险集中（归口）管理执行机构，其主要职责是履行风险集中（归口）管理活动，负责全面风险管理、内部控制的体系建设和整体运转工作，以及风险管理、内部控制工作的组织协调，为重大风险决策提供专业意见，其主要职责包括：3.6.1.1组织推动公司全面风险管理、内部控制体系建设，指导所属各职能部门或分支机构开展风险管理、内部控制体系建设；3.6.1.2组织编制《风险管理年度报告》；3.6.1.3组织起草风险管理、内部控制基本制度及重大风险管理办法等，并监督落实；3.6.1.4组织、协助各职能部门开展其职责范围内的重大事项的风险预测和风险评估工作，并对上述信息进行汇总分析，并及时向管理层（风险管理委员会）揭示风险信息；3.6.1.5负责对全面风险管理有效性评估，研究提出全面风险管理的相关措施和方案；3.6.1.6组织人力资源管理部门编制企业风险文化培育与宣贯工作方案和计划，组织协调风险管理培训；3.6.1.7办理公司领导交办的其他风险管理工作。
3.6.2具体风险管理部门（公司各职能部门）具体风险管理部门是公司风险分类管理执行机构，其主要职责是配合风险管理职能部门开展工作，并根据附录三开展具体风险管理。
2.6.2.1协助经营管理部定期完成风险事件库的更新、风险评估等相关工作；2.6.2.2协助经营管理部制定公司重大风险应对方案，并实施应对方案；2.6.2.3对本部门工作所涉及各类风险进行监控，及时向经营管理部报告风险信息（每半年至少一次）；2.6.2.4针对本部门的重要管理、业务活动，建立健全风险管理控制措施；2.6.2.5协助经营管理部对下属分支机构和项目部具体风险管理工作进行指导；2.6.2.6办理风险管理其他相关工作。
第四章全面风险管理基本流程和要求4.1公司具体风险管理包括以下主要工作4.1.1收集风险管理初始信息；4.1.2进行风险评估；4.1.3制定风险管理策略；4.1.4提出和实施风险管理解决方案；4.1.5风险管理的监督与改进。
公司具体风险管理流程通常应融入到现有管理体系中，以各职能部门相关管理制度和程序文件为主要落实载体。
