财务部-报账流程

财务报账制度及流程财务报账制度及流程引言财务报账是一项重要的工作，对于企业来说，它是确保财务管理规范和财务数据准确的关键环节。

本文将介绍财务报账制度及流程，旨在帮助企业建立完善的财务管理体系，提高财务管理效率。

财务报账制度定义财务报账制度是企业财务管理的基础规范和操作依据，它包括了财务报账的目标、原则、程序、责任等内容，旨在确保财务报账的规范性和准确性。

财务报账制度的重要性财务报账制度的建立和执行对企业来说具有重要意义：1. 规范财务报账流程，提高财务管理的效率；2. 保证财务数据的真实、准确、完整；3. 便于对财务报账进行监督和审查；4. 为企业提供合理的财务决策依据。

财务报账制度的内容财务报账制度的内容通常包括以下几个方面：1. 报账的基本原则：包括收支一致原则、真实性原则、准确性原则、及时性原则等。

这些原则是财务报账的基本要求，对于保证财务数据的真实性和准确性具有重要意义。

2. 报账的流程：一份完善的财务报账制度应当明确规定报账的具体流程，包括填制报账单据、审核报账单据、出纳支付等环节。

流程的明确可以规范报账操作，提高报账效率。

3. 报账的责任：财务报账过程中涉及多个岗位，不同岗位的责任不同。

制度应当明确各个岗位在财务报账中的责任和义务，保证财务报账工作的顺利进行。

财务报账流程准备报账1. 填写报账单据：申请人根据实际情况填写报账单据，包括费用明细、金额、时间等信息。

2. 收集相关票据：申请人应当准备好与报账相关的票据，如发票、收据等，以便后续审核和备案。

提交报账1. 提交报账单据：申请人将填好的报账单据和相关票据提交给财务部门。

2. 财务部门审核：财务部门对报账单据进行审核，核对票据的真实性和准确性。

3. 财务部门入账：经过审核的报账单据通过后，财务部门将相应的费用入账，并记录在财务系统中。

报销款支付1. 出纳支付：报销款项经过财务部门的审核和入账后，由出纳进行支付操作。

2. 保存支付凭证：出纳应当妥善保存支付凭证和相关票据，以备将来核对和查验。

杭州和辉物资有限公司财务报销制度及报销流程第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支岀，特制左本制度。

第二条原则本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、英他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支岀具体的财务报销制度和报销流程。

第三条适用范围本制度适用公司全体员工。

第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规左（一）出差借款：岀差人员凭审批后的《借款单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务专项借支，借款人员应及时报账。

（三）各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规宦：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范国使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账：2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程（一）借款人按规左填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字t财务审核t总经理审批（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支岀原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规圧（-）经办人报销费用、支岀时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票：2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收拯、支出证明单）。

3、加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且淸晰可见。

4、发票抬头要求填写我单位冬称。

且票而金额大小写一致、内容填写完整。

报账流程
为提高报账效率，并本着公开、透明、负责的原则，制定出如下的报账的流程规范。

一、账目核实
公司各部门选出一名本部门的财务负责人，负责本部的财务记录和核实工作。

负责人检查本部门需报销的账目的发票背后是否写好经手人、用途（即活动名称）、时间、证明人等信息，并做好记录工作（以便以后的账目核实）。

每月的10号前处理完报账。

财务部负责报账的人员根据收到的各部门的发票列出明细账目清单（单场核算表），以便领导签字时检查、核实。

二、账目报销
（注：1、报账的频率根据各部门所上交的发票的多少来定，但每月至少一次。

2、各部部长注意审核、监督本部门的财务支出，严格把关，以防止出现财务的浪费、混乱、谎报、贪污等恶劣现象。

）
悦音场集团财务部。

财务报账管理制度及流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!财务报账管理制度及流程一、目的为了加强公司的财务管理，规范财务报账行为，确保公司财务信息的真实性、准确性和完整性，特制定本制度。

一、目的为规范学校财务报账行为，确保资金使用安全、高效，加强财务监督和管理，特制定本制度及流程。

二、适用范围本制度适用于学校内部各部门、教职工及学生社团的财务报账活动。

三、报账原则1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制开支，勤俭节约；3. 及时报账，提高资金使用效率；4. 严肃财经纪律，确保资金安全。

四、报账流程1. 准备报账材料（1）填写《学校财务报销单》；（2）提供原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等；（3）提供相关审批手续，如预算申请、合同、协议等。

2. 提交报账材料将准备好的报账材料提交至财务部门。

3. 财务审核财务部门对报账材料进行审核，包括：（1）检查报销单、原始凭证、审批手续等是否齐全；（2）核实报销金额是否准确；（3）确认报销项目是否符合学校财务管理制度。

4. 领导审批财务部门将审核通过的报账材料提交给分管领导审批。

5. 财务报销审批通过后，财务部门根据审批意见进行报销，并将报销款支付给报销人。

6. 财务核算财务部门对报销款项进行核算，确保账目清晰、准确。

五、报账注意事项1. 报账人应按照规定提供真实、完整的报账材料；2. 报账项目应符合学校财务管理制度，不得虚报、冒领；3. 报账金额应准确无误，不得随意篡改；4. 报账时间应尽量缩短，提高资金使用效率；5. 财务部门对报账活动进行监督，确保财务纪律的严肃性。

六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过以上制度及流程，学校将确保财务报账的规范性和透明度，提高资金使用效率，为学校各项事业发展提供有力保障。

财务报账报销审批流程及管理规定1.目的：为严格公司财务管理制度,合理控制公司经营费用,特制定本制度.2.适用范围本制度适用于公司报账报销申请人的报账或报销行为.3.职责：申请人在取得合法票据后,负责将票据进行分类粘贴,并在OA办公系统上填写费用报账报销申请表,提出报账报销申请；仓管员：负责对采购类报账或报销的物品提供收货入库证明；部门主管：负责对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查；并确认符合公司制度；财务部主管：负责对费用报销单所附的原始发票和单据进行合法性审查,对费用金额的计算进行复核稽查；并确认符合公司制度.总经理：根据审批权限制度,负责对报账报销结果进行最终审查及审批.董事长：根据审批权限制度,负责对报账报销结果进行最终审查及审批.出纳：负责复核费用金额计算是否正确后附的发票是否齐全合法审批手续是否齐备审核无误后方能付款.4.报账与报销的定义报账报账是指经办人依据合同条款已申请办理预付款,现取得发票后,需通过发票进行冲账的行为.此类报账的主要依据为与业务有关的合同.报销报销是指经办人未付款,现取得发票后,通过报销来申请付款的行为.此类报销的主要依据为公司制度中已有规定可开支的费用项目.5.报账销的分类根据审批性质,报账报销分为日常费用报销、合同采购报账、零星采购报销三种类型.日常费用报销：根据公司制度,在预算范围内开支与办公有关的行政事务类费用.此类报销主要指非采购开支的行政办公费用,包括交通费、邮电通讯费、维修费、培训费、差旅费、公司水电费、员工福利等.此类报销依据主要为公司制度或相关审批.合同采购报账：指根据采购审批,并依据合同开支的费用.此类主要针对已付款,后取票的冲账报销.主要包括生产配件采购、生产原材料采购、固定资产及其它专项采购、零配件加工费等.此类报账报销主要依据为采购审批与采购合同,同时需提供仓库收货入库证明.零星采购报销：指根据工作需要,零星采购使用的办公物质.主要包括办公用品、办公物质、书报资料或少量零星配件采购、加工费等；此类报销依据主要为公司制度或相关采购审批,同时需提供仓库收货入库证明.6.各类报账销审批流程及流程节点说明日常费用报账报销审批流程图日常费用报销审批流程节点说明合同采购报账报销审批流程图合同采购报账审批流程节点说明零星采购报销审批流程图7. 费用报账销项目分类及审批权限表8报账销规定员工办理与公司有关的业务所发生的费用方可报账报销,所有报账、报销必须经过事前审批,并提供各类审批证明已有制度规定的项目除外. 例如：差旅费报账需提供出差审批单；采购报账销需提供采购申请单；招待费报账需提供招待费用审批单；设备维修费用报账需提供设备维修申请单；培训费用报账需提供培训申请单；其它业务费用需提供合同协议审批等.在办理费用报账报销时,申请人必须认真区分所报销的项目类别,在OA上准确选择报账报销审批流程.所有采购类报账报销必须由仓库仓管员确认收货,并提供物品入库证明方可办理.报账报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证.发票必须具有税务机关统一印制的发票监制章,加盖开票单位发票专用章或财务专、用章,并且在税务机关规定的发票使用有效期内.行政事业单位收据必须有国家、市级财政部门统一印制的收据监制章,并加盖开票单位财务专用章. 各单位自制的收据不能作为报销的依据.经办人取得的票据必须在30天内报销入账,如因客观原因报销有困难的,可以适当延期,但最长不得超过90天.正常情况下,当年开具的发票应在当年报销,不能跨年度报账,每年12月31日截止本年度费用报销, 如有特殊,须将费用项目、金额报财务部备案,否则财务有权不予报销.报销涉及的所有原始票据必须按上述报销项目类别进行分类粘贴并分类填写报账报销申请表；按审批权限逐级上报审批.且报账报销申请表的所有内容必须详细填写完毕,否则,各相关审核人有权回退该项申请.报销费用时,若是冲销个人借款的,出纳应在OA中注销已挂起的借款单,并在借款单上注明冲销情况,同时开具收据给报销人.所有对外支付的报销款项,结算金额在3000元以上的报销项目原则上必须通过银行转账支付；如需现金支付,应由供应商或提供劳务方亲自签收,所有对外支付的款项原则上不允许由公司员工代领.为合理安排财务部的工作,每周一、三、五上午定为报账日；同时,为了便于财务部集中时间月末结账,每月28日以后不办理报账手续,特殊情况除外.9.生效及修订本制度自颁布之日起实施,报账报销审批手续全部通过OA办公系统完成,报账涉及的原始票据无须扫描上传至OA系统,只需分类粘贴好后同步交由部门主管及财务部主管审核.本制度由公司财务部负责制定和解释,并不定期核检.必要时进行修改,以确保本制度的切实可行.既往制度中如有与本制度抵触之处,按本制度执行.10. 相关文件附件一日常费用报账报销申请表附件二合同采购报账报销申请表附件三零星采购报账报销申请表附件四差旅费报销申请表日常费用采购合同报账报销申请表零星采购报账报销申请表附件四：差旅费报销申请表差旅费报销申请表姓名职级别填报： 年 月日出差事由记账： 年 月日日期附单 据部门主管 财务主管 总经理 董事长。

财务报销制度及报销流程1.目的：为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定2.定义：费用报销是指个人因处理公司业务上所发生的费用向公司请款的作业程序3.适用范围公司所有员工4.内容：4.1费用报销说明：4.1.1报销发票类别：增值税专用发票、增值税普通发票、运输发票、机打发票及普票等正规发票（收据不可作为发票使用，事业单位收据除外），发票上面必须加盖财务专用章，无盖章的发票一律无效，财务不予报销。

4.1.2费用报销类别：零星材料采购、办公用品、学习与培训费用、差旅费及公关交际和福利费用等。

4.1.3报销人员必须填写费用报销审批单，并把发票及费用清单明细粘贴好后附于报销单后。

4.1.4费用报销单先由部门负责人签字确认后,送至财务审核,送至总经理核准后, 财务方可付款。

4.2日常费用报销制度及流程4.2.1日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

4.2.2费用报销的一般规定a、报销人必须取得相应的合法票据，且发票有经办人签名。

b、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。

c、按规定的审批程序报批。

d、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

4.2.3费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申购单或出入库单→部门经理/总监审核签字→财务部门复核→副总经理审核→总经理审批→到出纳处报销。

4.3借支管理规定及借支流程4.3.1借款管理规定a、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

b、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

财务部报销以及对外付款流程一、我们需要用GS网报做什么?第一、使用GS报销项目管理费：报销项目管理费在GS中含两个项目1、员工出差差旅费、探亲差旅费、学习培训费等差旅费归属于GS通用报销岗中的网上报销-申请-报销申请-差旅费报销单，按照差旅费报销单上所需填写内容完整准确填写。

2、对外招待会议费、邮寄费、购置办公用品费、项目部车辆修理费、临时小额加油费、食堂零星消耗品费用、项目及各分部职工生活水电费、办公网络费等归属于GS通用报销岗中的网上报销-申请-报销申请-费用报销单，按照费用报销单上所需填写内容完整准确填写。

第二、使用GS借职工备用金：所谓的备用金是指用于工作中所需要的费用开支，开支完后需要及时报账冲销借款；或因其他原因未及时发放工资本人因生活需要预支工资的借款，预支工资请在借款用途说明注明清楚。

第三、使用GS走对外付款的资金支付申请流程：对外支付的大金额款项需要走资金支付计划，报公司审批后才能付款。

资金计划由项目各个部门根据对外实际产生的欠款，报项目财务汇总经主管领导审核后统一走审批流程，大家只需要报表格给我们就行，流程由财务走。

为了提高工作效率，减少审批流程，我们目前暂定计划内付款流程一个月根据情况不多于3次，计划外付款一个月报一次流程，月初走一次计划内付款跟计划外付款，月中10号左右走一次计划内付款，月末20号根据实际情况实时补报一次计划内付款，当然如果每个月只报一次资金计划就能把问题解决，我们也就不再多报计划了，所以需要大家提前做好预算。

所谓的计划内付款是指累计对外付款不超过5万元且累计付款比例不超过100%，所谓计划外付款是指累计付款超过5万且付款比例达到100%，预付款无论金额多大都需要走计划外付款。

另外公司规定当月已报的资金计划未付过期作废。

故当月未付的款项下个月要付时还需要再报资金计划。

二、GS网上报销、借款、资金计划达到付款要求的状态：（1）网上报销流程审批完成后到达结束时，报销人通过查看工作平台-任务-已办任务了解自己的报销流程到达何种程度，如果达到结束状态，报销人可以将报销单原始凭证粘贴整齐拿给财务，财务经过稽核-收付程序后打出报销封面方可付款或者抵扣备用金。

财务报销流程管理制度一、总则凡涉及到公司员工因工作需要产生的费用，均须按照公司规定的财务报销流程管理制度进行报销。

本制度的目的是规范公司的财务管理，强化费用的核算和控制，防止出现财务风险，保障公司的财务安全。

二、报销申请1. 员工在产生费用后，须填写公司规定的报销申请表格，并附上相关费用票据，如发票、收据等。

2. 报销申请需注明费用的具体项目和金额，并经相关部门负责人签字确认。

3. 报销涉及到的费用应符合公司规定的费用范围和标准，否则将不予报销。

三、费用核算1. 财务部门对员工提交的报销申请进行费用核算，确保费用的合理性和准确性。

2. 财务部门负责人需对报销申请进行审核，并签字确认。

四、报销审批1. 财务部门在完成费用核算后，将报销申请交由公司领导进行审批。

2. 公司领导需对报销申请进行审查，确保费用的合规性和符合公司政策。

3. 报销审批需在规定的时间内完成，否则将影响员工的报销时间。

五、报销支付1. 报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，并在账务系统中记录相关费用信息。

2. 员工需在规定的时间内领取报销款项，逾期未领取的将视为放弃。

3. 报销支付需遵守相关支付流程和制度，确保资金的安全和准确性。

六、报销管理1. 财务部门需定期对报销流程进行检查和监督，确保报销流程的规范和合规。

2. 财务部门负责人需对报销情况进行统计和分析，及时发现并解决问题。

3. 公司内部对财务报销流程进行评估和改进，提高财务管理的效率和透明度。

七、报销违规处理1. 若发现员工在报销过程中存在违规行为，公司将按照相关规定对其进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职等。

2. 对于恶意骗取报销款项的员工，公司将追究其法律责任，并保留追回费用的权利。

八、附则1. 本制度自发布之日起生效，并持续有效，如有修订将另行公布。

2. 公司员工在执行财务报销流程时，须严格按照本制度操作，不得违规操作。

3. 公司对财务报销流程管理制度享有最终解释权。

财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

财务费用报销的相关流程在一个责任公司，很多方面都需要财务费用的支出，一旦支出就会牵扯到财务费用的报销方面。

具体的财务费用报销相关流程是怎样的?在一个责任公司，很多方面都需要财务费用的支出，一旦支出就会牵扯到财务费用的报销方面。

具体的财务费用报销相关流程是怎样的呢?可参考以下是相关规章制度规章：为加强责任公司内部管控，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特对报销相关流程作如下规定：第一条采购货款支付报销相关流程1和若有供货商发票未到而需先货款支付的，应先填写采购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费和供货机构及货款支付方法方式(现金和支票和电汇等)，并由机构部门或科室主管签字或盖章或盖章或签字或盖章确认，交相关机构部门或科室副总经理审批核准落实，由财务总监审批核准签字或盖章或盖章或签字或盖章认可，并由总经理签字或盖章或盖章或签字或盖章同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等);2和采购完成后采购员应在一周内报账，采购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据和发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件和白条将不予受理，采购员采购时应尽可能相关要求供应商开发票(注：若不能取得收据原件应取得收据公司传真并同时注明该公司传真件与原件同具法律效力)，交回财务部，以便财务做账。

第二条借款报销相关流程1和因工作需要向责任公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期和借款金额和借款用途及借款人本人签字或盖章或盖章或签字或盖章。

其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。

旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。

2和借款人将填好的借据交由借款人所属的机构部门或科室经理签字或盖章或盖章或签字或盖章，机构部门或科室经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字或盖章或盖章或签字或盖章审批。

3和借款人将机构部门或科室经理签字或盖章或盖章或签字或盖章后的借据交由财务会计审批核准后再交相关机构部门或科室副总经理确认落实，并由财务总监签字或盖章或盖章或签字或盖章审批，总经理签字或盖章或盖章或签字或盖章后视为财务部可以支付该款项。

财务报账制度及报账流程为加强财务管理，规范公司报账流程，现根据公司经营活动的特点，特制订本制度及报账流程。

一、所有经济业务必须取得合法票据1、合法票据指正式发票、财政票据、合同协议等，普通收据及白条一律不予报销。

2、一般纳税人单位必须取得增值税专用发票，尽量不和小规模纳税人或个人做业务，如必须，需要做出合理解释。

3、无法取得发票的，如从个人处采购材料、接受劳务等，单次500元以内的，可以提供收款凭证（应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等信息）。

二、签字流程经办人员、证明人（如有）签字——本部门负责人签字——会计主管审核签字（审核票据真假，票证要素及真实性；合规性；合法性，金额）——财务总监签字——需签字的有关领导签字——董事长审批——到出纳办理相关手续。

现金会计凭相关人员审核签字后的票据进行付款，特殊情况下有领导电话通知的付款要在第一时间找领导补签字。

三、结算管理1、对外结算支付款项中，1000元以上款项不得用现金方式支付结算。

如确需现金支付，报销时需提供支付凭证（手机银行、网银、微信、支付宝等支付工具转款记录打印附后）2、对外支付款项由外单位经手人在单据上签字，不得由公司员工代为办理，由出纳直接从对公账户支付给结算客户。

3、对大件采购或需签订合同的支出项目，必须提供合同，按合同履行支付合同价款。

4、业务按谁经办谁负责的原则，对财务提供完整的财务数据资料，并对未完毕的业务跟进直至业务结束。

四、报销（账）规定本制度根据公司的实际情况，将财务报账分为日常费用和工程费用。

（一）日常费用的报销1、经办人员须在取得相应的合法票据后填写填写费用报销汇总表，写明实际报销事由用途及金额，注明附件张数，金额大小写必须一致，不得涂改并说明用途。

费用报销汇总表公司名称：部门年月日总经理审批：财务审核：部门主管审核：经办人：2、交通工具费用的报销规定。

属于本公司业务车辆的按公司车辆管理办法，应据实列支产生的费用。

广西师范学院财务报帐流程一、预算编制预算编制是财务报账流程中的第一步，主要是根据学院的需要和财务情况，通过编制预算方案来确定学院每学期的经费支出。

1.确定预算编制责任人：由学院财务部门确定预算编制的具体责任人，该人员负责协调各个部门的经费需求，并在预算编制过程中起到监督和指导的作用。

2.收集信息和资料：预算编制责任人需要与各个部门负责人进行沟通和交流，了解各个部门的具体经费需求，收集相关的信息和资料。

3.制定预算方案：根据收集到的信息和资料，预算编制责任人制定预算方案，确定每个部门的经费预算，并在预算方案中明确费用的使用范围和限额。

二、费用预提费用预提是指按照预算方案，提前向相关部门或个人预提经费，以满足其后续的支出需求。

1.预提经费计划：根据预算方案，预提经费的责任人制定预提经费计划，确定需要向各个部门或个人预提的经费金额和时间。

2.审批预提经费：预提经费计划需经财务部门审批，确保预提经费的合理性和合规性，并记录到相关的经费台账中。

3.预提经费发放：预提经费计划经审批后，财务部门向相关部门或个人发放预提经费，发放方式可以是现金或电子支付。

三、费用报销费用报销是指学院员工或部门向财务部门申请报销其所支出的经费。

1.申请报销：申请人填写费用报销申请表，详细记录报销的费用项目、金额、日期等信息，并提供相关的发票、凭证和报销依据。

3.报销发放：经费审核通过后，财务部门将报销金额发放给申请人，可以是现金或电子支付。

同时，将报销明细记录到相关的经费台账中。

四、验收核对验收核对是指学院针对购买的物品或服务进行验收和核对，并确保其与发票和报销依据相符合。

1.执行验收：申请人根据购买合同或协议的内容，对购买的物品或服务进行验收，确保其质量和数量与合同或协议相符。

2.核对发票和报销依据：申请人将验收结果与相应的发票和报销依据进行核对，确保其一致性和真实性。

五、财务结算财务结算是指学院对经费支出进行总结和核算，并进行最终的财务结算。

财务费⽤报销有哪些流程在⼀个公司，很多⽅⾯都需要财务费⽤的⽀出，⼀旦⽀出就会牵扯到财务费⽤的报销⽅⾯。

具体的财务费⽤报销流程是怎样的呢?店铺⼩编请你参考以下相关制度：为加强公司内部管理，保持⼯作的规律和连贯性，根据实际运⾏情况特对报销流程作如下规定：第⼀条采购付款报销流程1、若有供货商发票未到⽽需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，⾦额，运费、供货单位及付款⽅式(现⾦、⽀票、电汇等)，并由部门主管签字确认，交相关部门副总经理审核落实，由财务总监审核签字认可，并由总经理签字同意，⽅可向财务部办理借款⼿续并⽀取款项(现⾦或⽀票等);2、采购完成后采购员应在⼀周内报账，采购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实⽀出，收据、发票必须是正本，并加盖对⽅公章，复印件、⽩条将不予受理，采购员采购时应尽可能要求供应商开发票(注：若不能取得收据原件应取得收据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效⼒)，交回财务部，以便财务做账。

第⼆条借款报销流程1、因⼯作需要向公司暂⽀借款，需先填写借款单，借据中需标明借款⽇期、借款⾦额、借款⽤途及借款⼈本⼈签字。

其中借款⾦额⼤⼩写须相符，且借据表⾯不得涂抹。

旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。

2、借款⼈将填好的借据交由借款⼈所属的部门经理签字，部门经理需问明借款缘由，确认⽤途妥当后⽅可签字审批。

3、借款⼈将部门经理签字后的借据交由财务会计审核后再交相关部门副总经理确认落实，并由财务总监签字审批，总经理签字后视为财务部可以⽀付该款项。

4、财务部出纳员看到签批⼿续齐全的借据后，⽅可付款。

如有⼀项签批⼿续不全，出纳员不予⽀付。

5、借款⼈需保证在借款之⽇起⼀周内报账还款(出差⼈员则在回公司后⼀周内结清，对于异地出差⼈员补充借款应填写借款单，并以传真的⽅式发回公司，但必须注明：原件与传真件同具法律效⼒，同时必须把前期的费⽤报销单据连同借款单⼀并邮回公司，否则不予报销并承担经济责任，另外对于营销⼈员借款参照《营销⼈员薪酬管理办法及费⽤管理》执⾏，如需延长时限，应提前通知财务部，⽆理由的延期还款，财务部有权按每逾期1天，扣除报销总额的5%，超2天10%，依次类推。

初创企业财务报账制度及报账流程1. 背景介绍随着初创企业不断发展壮大，规模逐渐扩大，财务报账管理变得尤为重要。

一个完善的财务报账制度和流程将有助于确保财务信息的准确性和及时性，提高企业管理效率。

2. 财务报账制度初创企业的财务报账制度应包括以下要素：- 财务报账政策：明确规定什么样的费用可以被报账以及报账的限额和审批流程。

- 报账申请：员工需要填写报账申请表格并附上相关的票据和文件。

- 报账审核：负责审查和核对报账申请的人员将对申请进行审核，确保费用的合理性和真实性。

- 报账审批：经过审核的报账申请将提交给负责审批的人员，审批人员将决定是否批准报账。

- 报账记录：所有报账信息都应当被记录并存档，以备日后参考和审计。

3. 报账流程初创企业的报账流程应包括以下步骤：- 步骤一：员工填写报账申请表格，并附上相关的票据和文件。

- 步骤二：报账申请将被提交给财务部门进行审核。

- 步骤三：财务部门对申请进行审核，确保费用的合理性和真实性。

- 步骤四：经过审核的报账申请将被提交给负责审批的人员。

- 步骤五：审批人员将决定是否批准报账申请。

- 步骤六：一旦报账申请得到批准，财务部门将进行报账处理并支付相关费用。

- 步骤七：所有报账信息都应当被记录并存档，以备日后参考和审计。

4. 注意事项在初创企业财务报账制度及报账流程中，需要注意以下事项：- 员工应当严格按照管理制度和流程进行报账，确保报账信息的真实性和准确性。

- 财务部门应当提供必要的培训和指导，帮助员工了解和掌握报账制度和流程。

- 管理层应当加强对财务报账制度的监督和管理，确保财务报账工作的规范和有效性。

- 定期进行内部审计，检查财务报账工作的合规性和准确性。

通过建立完善的财务报账制度和流程，初创企业将能够更好地管理企业财务信息，提高内部管理效率，并为未来的发展打下坚实基础。

> 注意：文档内容仅供参考，具体制度及流程应根据实际情况进行调整和制定。

第一章总则第一条为了加强单位财务管理，规范财务报账行为，确保财务收支的真实、合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于单位内部各部门、各岗位的财务报账工作。

第三条单位财务报账工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规、财务制度及单位内部相关规定。

（二）真实性原则：财务报账应如实反映经济业务，不得虚报、冒领、骗取费用。

（三）及时性原则：财务报账应及时办理，不得拖延。

（四）准确性原则：财务报账数据应准确无误，不得出现错账、漏账。

第二章财务报账流程第四条财务报账流程如下：（一）申请报账：各部门、各岗位发生经济业务，需报账的，应填写《财务报账单》，经负责人签字同意后，提交财务部门。

（二）审核报账：财务部门对报账单进行审核，包括合法性、真实性、完整性等方面。

（三）审批报账：审核通过的报账单，由财务部门负责人或授权人员审批。

（四）支付报账：审批通过的报账单，由财务部门办理支付手续。

第三章财务报账管理第五条财务报账单应包括以下内容：（一）报账人姓名、部门、岗位；（二）报账事由；（三）费用金额；（四）费用类型；（五）凭证附件；（六）审批人签字。

第六条财务报账单的凭证附件应符合以下要求：（一）合法、真实、完整；（二）与报账事由相符；（三）符合财务报销范围。

第七条财务报账单的审批权限如下：（一）一般性费用，由部门负责人审批；（二）较大金额费用，由财务部门负责人或授权人员审批；（三）重大费用，由单位领导审批。

第八条财务报账单的支付方式：（一）现金支付：适用于小额零星费用；（二）转账支付：适用于大额费用；（三）其他支付方式：根据实际情况确定。

第四章财务报账监督与责任第九条财务部门负责对财务报账工作进行监督，确保财务报账的合法性、真实性和及时性。

第十条各部门、各岗位应积极配合财务部门开展财务报账工作，确保报账信息的准确性和完整性。

第十一条违反本制度规定的，将按照相关规定追究责任。

第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回５个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三）各项借款金额超过500０元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定:（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改）、支票或现金．(二) 审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名。

（二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。