需提供的审计资料清单

附件五：

被审计单位需提供的资料清单

一、项目立项审批依据及内部管理资料

（一）可行性研究报告及其批文审批单；

（二）初步设计文件及其审批文件（含最后修正的设计概算）；

（三）明确投资来源的文件及年度投资计划批准文件；

（四）环境影响可行性研究报告及批准文件；国有土地使用证、土地规划许可证、建筑工程规划许可证、施工许可证、开工报告；

（五）招投标文件（含投标文件电子版）（含未中标单位投标文件）、勘察设计合同、监理合同、施工合同、设备采购合同及各类服务合同；

（六）建设单位的内部管理制度。

二、工程造价审核提供的资料

（一）竣工（交工）验收报告、单项工程质量验收证明书、建设工程竣工验收备案表、环境和消防验收报告；岩土工程勘察报告；

（二）各施工单位编制的施工组织设计，施工合同、补充合同或施工协议书；

（三）全套施工、竣工图纸、设计变更图纸、图纸会审纪要

现场签证单； （四）隐蔽工程验收记录；

（五）加盖送审单位、编制单位公章、预算员专用章的工程预算、结算书。

（六）主要材料分析表、钢材耗用明细表、调价部分材料消耗计算明细表。

（七）施工单位自行采购材料原始凭证，建设单位审批的材料价格；

（八）其他有关影响工程造价、工期等的签证资料；

（九）其他工程建设有关文件。

三、竣工财务决算审计需提供的资料

（一）审定的全部工程结算及汇总表（按工程项目一览表排序）与项目有关的会计账册、会计凭证、会计报表；

（二）参与建设的各施工单位、设计单位、监理单位、供货单位合同执行及款项支付情况编制的“工程价款清理表”（表示如下）：

工程价款清理表

施工（或设计、监理、供货等）单位 合同结算价款（元） 已付款（元） 应付款（元）

（三）《基本建设项目竣工财务决算报表》全套； （四）建设单位预付工程款、预付材料款及建设单位工料明细表；

（五）建设单位内部财务管理的制度、规定。

注意收集资料时按建设项目统一收集，按建设发生的顺序整理。如：建设立项审批资料-招标、投标资料-合同、协议资料-建设过程管理资料-竣工资料-结算资料。

需提供的审计资料清单

一、 离任领导个人的任期述职报告（详参提纲，见附件3）；

二、 工作及财物交接手续（需离任领导和继任领导双方签字）；

三、 被审计单位须提供的资料：

1、 承诺书（详参样本，见附件2）；

2、 单位基本情况介绍（详参提纲，见附件4）；

3、 审计期内单位各项经费预算(纸质加盖财务处公章)、财务收支数据资料（财务部门协助提供）；

4、 审计截止日单位固定资产自查盘点记录、任期内固定资产交接清单（须离任领导和继任领导双方签字，资产管理部门协助提供）；(移交清单在审计处网站()【文档下载】栏，下载)

5、 单位内部控制制度和财经管理制度；

6、 任期内单位各年度工作计划和工作总结；

7、 任期内重要会议纪要和记录；

8、 任期内主要经济协议（合同）；

9、 受到校内外表彰奖励的相关资料，接受校内外监督管理部门考核检查的结果报告及问题整改情况报告；

10、 审计组需要的其他资料。

四、 注意事项：

1、 所提供资料全部需要单位负责人签字并加盖公章。如固定资产、经济合同、部门制度等数量巨大，可只提供签字盖章的纸质汇总表和电子数据，同时准备好原件资料备查。

2、 所有资质资料分类装订成册并装入纸袋，袋上附单位名称及目录，同时准备三份资料目录清单用于交接，请于2020年7月22日前送达审计组。

提供资料清单

一、企业基本资料原件及复印件

1.×××同志的任职文件、离任文件;

2.企业各项规章制度;

3.企业简介、营业执照等有关证照复印件;

4.企业有关经营资质证书;

5.物价部门审核的收费批文;

6.国有资产产权登记证;

7.有关合并、划转或重组的上级文件;

8. ××××年度会计报表审计报告;

9. ××××年度所得税汇算清缴报告;

10. ××××年××月以来有关重大决策的会议纪要或决议。

二、××××年××月-××××年××月的财务会计资料

1.财务会计报告(含会计报表、附注、财务说明书;

2.会计帐簿、会计凭证;

3.会计政策说明;

4.银行对账单;

5.固定资产、存货盘点记录。

三、××××年××月-××××年××月期间税务资料

1.各期纳税申报报表;

2.与税务机关的来往文件,包括:减免税申请及批复,税务审查决定书等。

四、有关实物资产、无形资产的权属证明原件及复印件

1.房产证、车辆行驶证、重大设备购置发票、商标或专利证书;

2.其他有关资产权属的证明文件。

五、被投资企业的资料

1.对外投资合同文件;

2.被投资企业资料,包括:公司章程、营业执照、验资报告,××××404

年审计报告或年度会计报表,董事会会议记录或决议。

六、××××年以来以下重要合同文件

1.重大购建资产合同;

2.全部担保合同文件;

3.重要业务合同(含购、销、服务等;

4.场地租赁合同;

5.其他重要合作协议、挂靠协议;

七、其他有关资料。包括

1.资产清查盘点表,资产处理报告;

2.涉及本企业的有关诉讼文书、法院判决书、调解书、强制执行/中止执行书等;

3.在职人员花名册。

审计监督审计监督

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广州市城市建设投资集团企业制度汇编(基本制度

工程审计需提供的资料清单

一、资料组成

（一）工程管理前期资料文件

1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；

2、招标答疑纪要、招标标底；

3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；

4、承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）

（二）工程管理过程资料

1、施工图设计技术交底；

2、图纸会审答疑记录；

3、经批准的施工组织设计（或施工方案）

4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；

5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；

6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令； 7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）

8、其他有关影响工程造价、工期等资料；

（三）工程档案资料

1、工程竣工图及设计图纸的电子版本；

2、工程竣工资料；

（四）工程结算资料

1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；

2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；

二、结算资料的具体要求：

1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。