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应付会计的工作流程会计是企业管理中不可或缺的一部分，而应付会计作为其中的一个重要环节，更是承担着管理企业应付款项的重要职责。
应付会计的工作流程包括了从收到应付账款到最终结算的整个过程，下面将详细介绍应付会计的工作流程。
1. 收到应付账款应付会计的工作流程的第一步是收到应付账款。
当企业购买商品或者接受服务时，会产生应付账款，供应商会向企业提供发票或者账单，企业需要及时收到这些账款信息，以便进行后续的处理。
2. 登记应付账款一旦收到应付账款的信息，企业需要及时将这些账款信息登记到会计系统中。
这包括账款的金额、供应商的信息、账款的到期日等内容。
登记应付账款是应付会计工作的重要一环，需要确保信息的准确性和完整性。
3. 审核账款信息在登记完应付账款之后，企业需要对账款信息进行审核。
这包括核对账款金额是否与实际交易一致，供应商信息是否准确，账款的到期日是否合理等。
审核账款信息是为了确保后续的支付工作能够顺利进行。
4. 编制付款计划审核完账款信息之后，企业需要根据账款的到期日和资金状况编制付款计划。
付款计划包括了哪些账款需要在何时支付，以及支付的金额是多少。
编制付款计划需要考虑到企业的资金流动情况，确保能够按时支付账款。
5. 支付应付账款根据付款计划，企业需要按时支付应付账款。
支付应付账款是应付会计工作的重要一环，需要确保支付的准确性和及时性。
支付应付账款的方式可以是电汇、支票、现金等，企业需要根据具体情况选择合适的支付方式。
6. 记录支付信息支付完应付账款之后，企业需要将支付的信息记录到会计系统中。
这包括支付的金额、支付的时间、支付的方式等内容。
记录支付信息是为了跟踪账款的支付情况，确保支付的准确性和完整性。
7. 对账最后一步是对账，企业需要对已经支付的应付账款进行对账，确保支付的准确性。
对账包括核对支付的金额是否与应付账款一致，支付的时间是否与到期日一致等内容。
对账是应付会计工作的最后一环，需要确保支付的准确性和完整性。
应付账款操作流程应付账款是指企业为了购买商品或接受服务而形成的未付款项。
应付账款操作流程是指企业在处理应付账款时所需要进行的一系列操作或步骤。
下面将详细介绍应付账款操作流程的具体步骤。
1.收到应付账款的确认函：当企业购买商品或接受服务后，供应商一般会向企业发送应付账款的确认函。
该确认函通常包含了购买的商品或接受服务的详细信息，如数量、价格等。
2.核对应付账款的准确性：企业收到应付账款的确认函后，需要对其中的信息进行核对，确保账款的准确性。
如果发现信息有误，可以与供应商进行沟通并及时修改。
3.登记应付账款的发生：核对无误后，企业需要将应付账款的发生进行登记。
登记应付账款一般是通过会计记录方式进行，包括记账、填制凭证等。
4.核对应付账款的期限：企业在登记应付账款时，需要核对应付账款的期限。
根据应付账款的期限不同，可以进行分类管理，如短期应付账款和长期应付账款。
5.审批并付款：企业在到期支付应付账款前，一般需要进行内部审批并制定支付计划。
审批流程包括财务部门、经理层等的审批，确保支付计划的合理性和准确性。
随后，企业进行付款操作，将应付账款支付给供应商。
6.记录应付账款的支付：企业在支付应付账款后，需要将支付的记录进行登记。
记录应付账款付款的具体信息，如支付日期、金额等。
7.监控应付账款余额：企业还需定期监控应付账款的余额情况。
随着付款的进行，应付账款的余额会逐渐减少。
企业需要随时掌握应付账款的余额，以便进行合理的资金安排和管理。
8.对账户余额进行调整：如果在核对账户余额时发现有误，企业需要及时进行调整。
调整的方式有可能是由于记录错误导致余额不准确，也有可能是由于供应商的退货或折让等原因导致余额需要调整。
9.跟踪供应商的账务处理：为了确保应付账款的准确性和及时性，企业还需要跟踪供应商的账务处理情况。
定期与供应商沟通并核对账款的情况，及时纠正错误和解决问题。
10.结算应付账款：当应付账款全部支付完毕后，企业需要进行应付账款的结算。
应付账款会计岗位职责范文一、维护供应商和客户账户1. 根据供应商和客户开立的账户，按照公司规定的流程建立和维护账户档案。
2. 定期与供应商和客户核对账户余额，确保账户余额的准确性。
3. 负责处理供应商和客户提供的对账单、送货单以及其他相关的财务凭证，及时更新账户余额。
二、处理采购和销售合同1. 负责根据采购和销售合同的要求，编制相关的应付和应收账款凭证，及时录入系统。
2. 协助相关部门确认采购和销售合同的履行情况，核对实际的应付和应收账款与合同约定的金额是否一致。
3. 与供应商和客户沟通，及时解决因合同问题引起的付款和收款纠纷。
三、管理应付账款的支付和结算1. 根据公司的支付政策和流程，审核应付账款的支付申请，并及时发起支付。
2. 跟踪付款流程，及时与银行和供应商沟通，确保支付顺利完成。
3. 负责与供应商沟通，解答付款问题，并及时解决因付款延误引起的纠纷。
四、应付账款的账务处理和报表编制1. 根据公司的会计准则和财务政策，负责应付账款的账务处理，包括应付账款的确认、冲销和结转等。
2. 按照公司规定的时间表，编制应付账款的相关报表，如应付账款明细表、账龄分析表等。
3. 协助财务部门进行月度和年度财务核算工作，确保应付账款的准确性和及时性。
五、应付账款的风险管理1. 负责对供应商和客户的信用评估工作，及时获取和更新相关信息。
2. 根据供应商和客户的信用情况，制定合理的付款方式和周期，降低应付账款的风险。
3. 监测应付账款的逾期情况，及时采取催款措施，保障公司的资金流动和财务安全。
以上是应付账款会计岗位的一般职责，根据不同公司的业务情况和部门规模，可能会有一些细微的差别。
通过合理分工和协作，应付账款会计可以有效地管理和控制公司的应付账款风险，提高公司的财务管理水平。
应付账款会计岗位职责范文（2）1、每天统计各工地项目(十个项目左右)运费产值、挖机产值等，以邮件形式发送给相关领导。
2、与各工地运输车队客户进行对账，填写付款申请单，走审批流程。
应付账款核算要求-概述说明以及解释1.引言1.1 概述在企业的日常经营活动中，应付账款核算是重要的财务管理工作之一。
应付账款是指企业购买货物或服务后，尚未支付给供应商的款项。
因此，应付账款核算是对企业欠债情况的记录和管理，具有重要的财务信息意义。
应付账款核算要求企业准确、及时地记录和跟踪各项账款。
通过对应付账款的分类和核算，企业可以了解自身与供应商之间的债务关系，掌握支付款项的时机和金额，合理安排现金流，并最大程度地避免逾期付款的风险。
在应付账款核算过程中，需要考虑供应商的不同分类及相关的核算要求。
不同种类的应付账款，比如购货款、劳务款、租赁费等，都需要按照不同的核算方法和流程进行记录和管理。
同时，应付账款核算需要与其他财务科目和业务活动相互关联，确保财务数据的准确性和完整性。
对于企业来说，做好应付账款核算具有重要的意义。
首先，应付账款核算有助于企业合理规划和管理现金流。
通过及时核算应付账款，企业可以掌握未来一段时间内需要支付的款项，合理调度资金，避免出现资金短缺的情况。
其次，应付账款核算可以帮助企业建立和维护与供应商的良好关系。
通过及时付款，企业可以增强供应商对自身的信任度，确保供应链的畅通和合作的持续性。
此外，应付账款核算还是企业财务决策和经营分析的基础，为企业提供准确的财务信息，支持管理层的决策制定。
对于应付账款核算的改进，可以采取一些措施来提高效率和准确性。
首先，企业可以建立完善的应付账款核算制度和流程，规范操作步骤，明确责任分工。
其次，可以借助现代化的财务管理软件或系统，对应付账款进行电子化管理，提高数据处理的速度和精度。
此外，企业还可以加强员工的培训和技能提升，提高他们的财务专业知识，减少操作误差。
综上所述，应付账款核算在企业财务管理中具有重要地位和作用。
只有做好应付账款核算的规划和管理，企业才能更好地掌握自身的财务状况，合理安排资金，提高经营效益。
因此，建立科学的应付账款核算制度，推进应付账款电子化管理，并不断提升员工的财务专业素养，对企业的发展具有重要意义。
应付账款报表一、概述应付账款报表是指企业对外欠款及相关情况进行统计和分析的财务报表。
通过该报表，可以清晰地了解企业与供应商、合作伙伴等之间的财务关系，并及时掌握应付账款的计量、结算及相关风险。
二、报表结构及内容1. 应付账款明细表应付账款明细表是展示企业与不同债权人之间具体欠款情况的重要报表。
其内容包括债权人名称、欠款金额、欠款期限、结算方式等。
通过该表，可以实时监控不同债权人的欠款情况，为企业提供及时的资金管理决策依据。
2. 应付账款年龄分析表应付账款年龄分析表是将应付账款按照不同年龄段进行分类，以展示不同期限内的欠款情况。
该报表一般分为当前期限、1-30天、31-60天、61-90天、90天以上等几个区间。
通过分析该表，可以及时发现欠款问题，并采取有效的催款措施，避免坏账的发生。
3. 应付账款与供应商往来分析表应付账款与供应商往来分析表是对企业与供应商之间账款发生额与账户余额的详细分析报表。
该报表显示了与供应商的往来账款期初余额、本期发生额、期末余额等关键指标。
通过该表，可以实时监控与供应商之间的账务情况，及时调整采购策略，保持与供应商的良好合作关系。
4. 应付账款风险分析表应付账款风险分析表是对企业应付账款的风险水平进行评估的报表。
该报表分析了应付账款的逾期情况、坏账比例、催款措施等。
通过风险分析表，可以及时预警潜在的违约风险，并采取相应的风险控制措施，保护企业的财务安全。
三、报表使用注意事项1. 及时更新数据应付账款报表是一个动态的报表，需要及时更新其中的数据。
企业应确保及时登记、核实和汇总相关信息，以保证报表的准确性和可靠性。
2. 注意分类准确在填写报表时，应根据实际情况准确分类，确保不同类别的账款被正确归类。
这有助于更好地把握企业与债权人之间的财务关系。
3. 注重分析与决策应付账款报表不仅仅是数据的展示，更应重视其分析和决策的作用。
企业应积极分析报表中的数据，结合企业实际情况，采取相应的措施来催款、控制风险，并提高企业的资金利用效率。
应付账款管理一、概述应付账款管理是公司财务管理的重要组成部分，对企业的经营和发展至关重要。
本文将从应付账款的定义、管理方法及其重要性等方面进行论述。
二、应付账款的定义应付账款是指企业购买货物或接受服务后尚未支付的金额。
它通常与供应商、服务商之间建立的账期相关，涉及交易金额、期限、付款条件等内容。
三、应付账款管理的方法1. 设立合理的账期合理的账期是实现企业和供应商之间均衡发展的重要措施。
企业应根据实际情况制定账期政策，考虑经营状况、资金流动性和供应商关系等因素，合理设定账期。
2. 加强与供应商的沟通与供应商保持良好的沟通和合作关系，有助于解决账款管理过程中的各种问题。
定期与供应商进行沟通，明确双方的权益和责任，并及时解决任何潜在的问题。
3. 建立完善的审核机制在应付账款管理中，建立完善的审核机制是必不可少的。
通过审核机制，确保所有应付账款均是合理的、合规的，并且能够准确反映实际的交易情况。
4. 控制应付账款的成本有效控制应付账款的成本对于企业的盈利能力至关重要。
企业应该合理利用财务工具，优化资金结构，降低财务成本，并与供应商协商实施价格优惠等措施。
5. 运用信息技术支持借助信息技术，企业可以更好地管理和控制应付账款。
建立电子化的账款管理系统，实现账款的在线查询、报表生成和分析，提高管理效率和准确性。
四、应付账款管理的重要性1. 保证供应链的稳定应付账款管理的良好实施可以保持与供应商之间的良好关系，并确保供应链的稳定运作。
稳定的供应链对于企业的生产经营具有重要的保障作用。
2. 节约企业资金有效管理应付账款可以帮助企业节约资金。
合理的账期政策和审核机制可以减少未付款项的错误和滞后付款，减少不必要的资金占用。
3. 优化企业运营透明、高效的应付账款管理有助于优化企业的运营。
及时清算应付账款，避免滞留资金，提高企业的资金利用效率，为企业的经营活动提供充足的资金支持。
4. 提升企业信誉度良好的应付账款管理有助于提升企业的信誉度。
一、前言随着公司业务的不断发展，应付账款管理作为财务工作的重要组成部分，其重要性日益凸显。
本报告旨在全面回顾2021年度应付账款财务管理工作，总结经验，分析问题，并提出2022年的工作计划。
二、2021年度应付账款财务管理工作总结1. 制度建设与执行（1）完善应付账款管理制度，明确各环节职责，确保账款管理的规范性和有效性。
（2）加强内部审计，定期对应付账款进行审查，确保账务准确无误。
（3）严格执行付款审批流程，确保每笔款项的支付都经过严格审核。
2. 供应商关系维护（1）加强与供应商的沟通，及时了解供应商的需求和意见，建立良好的合作关系。
（2）优化采购流程，提高采购效率，降低采购成本。
（3）积极争取供应商优惠，降低采购成本。
3. 账款回收（1）建立应收账款预警机制，及时掌握账款回收情况。
（2）加强与客户的沟通，及时了解客户需求，确保账款及时回收。
（3）对逾期账款进行催收，降低坏账风险。
4. 数据分析与优化（1）定期对应付账款进行分析，了解账款结构，找出存在的问题。
（2）针对问题制定改进措施，优化账款管理。
（3）引入先进的账款管理软件，提高工作效率。
三、2021年度应付账款财务管理工作存在的问题1. 部分供应商合作不稳定部分供应商因业务调整等原因，合作关系不稳定，给账款管理带来一定难度。
2. 账款回收效率有待提高部分账款回收周期较长，影响资金周转。
3. 账款结构不合理部分账款占比过高，存在一定的风险。
四、2022年应付账款财务管理工作计划1. 加强供应商管理（1）优化供应商评价体系，提高供应商质量。
（2）加强与优质供应商的合作，降低采购成本。
2. 提高账款回收效率（1）加强应收账款管理，缩短回收周期。
（2）加强与客户的沟通，提高客户满意度。
3. 优化账款结构（1）降低高风险账款占比，降低坏账风险。
（2）优化账款支付方式，提高资金使用效率。
4. 提升团队素质（1）加强财务人员的培训，提高业务水平。
（2）加强团队协作，提高工作效率。
应付账款管理1. 简介应付账款是指企业购买商品或接受服务后所产生的未付款项。
应付账款管理是企业财务管理的重要组成部分，涉及到供应商付款、账款核对、应付账款凭证的登记和管理等方面。
良好的应付账款管理有助于企业实现资金的有效运作和风险的控制，提高企业的竞争力。
本文将介绍应付账款的管理流程以及相关的注意事项和解决方案。
2. 应付账款管理流程应付账款管理涉及到以下几个环节：2.1 供应商付款企业与供应商建立合作关系后，会根据合同或者协议约定的支付方式和时间进行付款。
供应商付款包括以下几个步骤：•收集供应商的发票和付款凭证•核对发票和凭证的真实性和正确性•确认应付款金额和付款截止日期•编制付款申请并提交给财务部门•财务部门核准付款并进行付款操作•记录付款凭证和相关的账务信息2.2 账款核对账款核对是确认供应商所提供的发票和凭证与实际的采购或服务情况是否相符的过程。
账款核对包括以下几个步骤：•核对供应商提供的发票和凭证与公司内部的采购订单或合同•验证货物或服务的数量、质量和金额是否与发票相符•确认税费和其他费用的计算是否准确•核对发票的开票日期和付款截止日期是否合理•核对账款与供应商对账单或对账回执是否一致2.3 应付账款凭证登记和管理应付账款凭证登记和管理是将供应商付款的凭证和相关的账务信息记录在财务系统中，以便于后续的查询和核算。
应付账款凭证登记和管理包括以下几个步骤：•根据付款凭证和相关的发票和凭证信息，录入账款登记表或财务系统•确认凭证的录入准确性和完整性•建立应付账款的账户档案并进行编号和分类•按照账期和付款截止日期进行账款管理和催款工作•定期进行应付账款的核对和调账，确保账款的准确性和及时性3. 注意事项在进行应付账款管理的过程中，需要注意一些事项以确保管理的准确性和合规性。
3.1 防止欺诈和错误在核对供应商提供的发票和凭证时，需要保持警惕，防止欺诈和错误的情况发生。
可以采取以下措施：•与供应商建立良好的合作关系，建立信任和协作的基础•对供应商提供的发票和凭证进行详细的核对和验证，确保其真实性和正确性•定期进行供应商的审核和评估，排查潜在的欺诈和违规行为3.2 控制付款风险付款风险是指企业在进行付款时面临的各种可能损失的风险，如供应商的破产、欠款不还等情况。
财务对账结账制度范本一、总则为确保公司财务数据的准确性和及时性，规范财务对账和结账工作，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本制度。
本制度适用于公司所有财务对账结账工作，各部门应严格遵守，确保财务信息的真实、完整和准确。
二、对账工作1. 对账时间：每月末进行一次对账工作，确保当月所有财务数据准确无误。
2. 对账人员：财务部门负责人负责组织对账工作，财务人员具体执行。
3. 对账内容：包括银行存款、应收账款、应付账款、库存现金等各项财务数据。
4. 对账方式：采用手工对账与财务软件对账相结合的方式，确保对账结果的准确性。
5. 对账过程：财务人员应将本月各项财务数据整理汇总，与上个月末数据进行对比，找出差异原因，并进行调整。
6. 对账结果：对账结束后，财务人员应出具对账报告，报告内容包括差异金额、差异原因及调整措施。
三、结账工作1. 结账时间：每季度末进行一次结账工作，确保当季度所有财务数据准确无误。
2. 结账人员：财务部门负责人负责组织结账工作，财务人员具体执行。
3. 结账内容：包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
4. 结账方式：采用财务软件结账与手工核对相结合的方式，确保结账结果的准确性。
5. 结账过程：（1）财务人员应将本季度各项财务数据整理汇总，编制财务报表。
（2）财务部门负责人对财务报表进行审核，确保报表数据准确无误。
（3）财务人员将财务报表提交公司领导审批。
（4）审批通过后，财务人员将财务报表对外报送，并按照要求进行备案。
6. 结账结果：结账结束后，财务人员应出具结账报告，报告内容包括报表数据、审批情况及报送情况。
四、异常处理1. 对账结账过程中发现异常情况，财务人员应立即报告财务部门负责人，查明原因，并进行相应处理。
2. 对于涉及舞弊、违规行为的异常情况，财务部门应立即向公司领导报告，并配合公司进行调查。
五、资料归档1. 对账结账过程中产生的相关资料，包括对账报告、结账报告、财务报表等，财务人员应进行归档保管。
应付账款的财务制度一、总则为规范公司的应付账款管理，确保公司的财务稳健运作，特制定本应付账款财务制度。
二、适用范围本财务制度适用于公司应付账款的管理工作。
三、应付账款的确认1. 公司应及时、准确地确认应付账款的来源、金额和到期时间，并进行登记记录。
2. 应付账款的确认应当符合《企业会计准则》的规定，遵循收付实现原则和公允价值原则。
四、应付账款的核销1. 应付账款的核销必须经过财务部门核准，并由相关部门负责人签字确认。
2. 应付账款核销的依据是财务部门出具的核销凭证和相关资料，确保核销的真实性和合法性。
3. 应付账款的核销应当及时进行，不得拖延。
五、应付账款的计提坏账准备1. 应付账款的计提坏账准备应基于风险控制的需要，按照公司内部制定的坏账准备比例进行计提。
2. 坏账准备的计提必须经过财务部门的审批，并记录在财务报表中，及时清理坏账风险。
六、应付账款的应付与结算1. 公司应及时进行应付账款的支付和结算，不得拖延和违约。
2. 支付和结算应付账款必须按照公司财务制度的规定，经过财务部门审核和批准。
七、应付账款的管理1. 公司设立专门的应付账款管理部门，负责应付账款的审核、核销和管理工作。
2. 应付账款管理部门应及时掌握应付账款的情况，做好账款的监控和风险评估。
3. 应付账款管理部门应建立健全的内部控制制度，确保账款管理的合规性和规范性。
八、应付账款的报告与披露1. 公司应定期编制应付账款的报告和披露，及时向相关部门和领导汇报。
2. 应付账款的报告和披露内容应真实、准确，符合会计和财务的规范要求。
九、应付账款的监督与检查1. 公司内部监督部门应对应付账款管理情况进行定期检查和评估。
2. 监督部门应主动发现和纠正应付账款管理中的问题和风险，及时处理。
3. 监督部门应向公司领导层提出应付账款管理的改进措施和建议。
十、法律风险防范1. 公司应遵守相关法律法规，规范应付账款管理行为，防范法律风险。
2. 公司应加强对合同订立和履行的管理，确保应付账款的合法性和规范性。
应付帐款-报表与结帐目录●基本概念●单据格式●业务流程与情景简介●系统操作●特别说明●思考与练习本次课主要讲解应付帐款的相关报表和结帐流程以及上线后的单据流、新旧系统切换时的帐务处理方法。
应付帐款的相关报表和结帐主要在A/P模块完成，有少量业务要通过总帐模块完成。
新旧系统切换的帐务处理在A/P模块完成，旧系统‘应付帐款’（不含税）的清帐在总帐模块完成。
本次课的内容均需要应付帐款岗进行操作。
一、基本概念1．结帐*将应付帐款的发生额和余额进行分析和做相应调整。
*在进行调整时会同时产生两类凭证。
一类是本月的调整凭证，一类是下月的冲回调整凭证。
这两类凭证可以通过记帐日期区分出来。
本月的调整凭证记帐日期是本月30日或31日，下月的冲回凭证记帐日期是下月1日。
2．报表*系统提供的报表：应付帐款总帐、明细帐、应付帐款已清项目表、应付帐款未请项目表、应付帐款帐龄分析表。
*系统外开发的报表：超期未报销明细表、应付帐款香港对帐表。
3．单据（参见附件）*采购借款单：用于标准采购、索赔补款、外协、固定资产、办公用品、礼品、寄存、研发、关税及增值税、采购运费、销售运费等采购类的借款。
*采购报销单：用于标准采购、索赔补款、外协、固定资产、办公用品、礼品、寄存、研发、关税及增值税、采购运费、销售运费等采购类的报销。
*用款申请表：用于采购借款时计算在途资金。
二、单据格式-见附件三、业务流程与情景简介1、结帐前提①已处理完当期所有业务和清帐。
②已打开下一会计期间-总帐结帐岗。
③已维护好下月初的外币汇率-总帐结帐岗。
2、检查供应商主数据是否创建公司代码数据如果供应商仅有采购组织数据是可以创建采购订单并且收货的，系统没有相关的判断。
但对于‘收货/收发票’科目的核算来讲如果某供应商没有公司代码数据而产生了相应发生额，会影响到月末‘收货/收发票’科目的结帐等核算。
因此该检查步骤是非常重要的。
3、供应商明细帐与凭证是否相等验证帐证是否相符。
4、供应商明细帐与总帐是否相等验证帐帐是否相符。
5、应付帐款未清项外币评估进行外币评估后，系统会按照BA及需要调整的行项目同时产生两类会计凭证。
如果下月外币汇率升高，则本月调整凭证借记：5220402汇兑损益-债权债务调整，贷记：2039900应付帐款-汇兑调整或1159900-预付帐款-汇兑调整，如果下月外币汇率降低，则本月调整凭证的借贷与前面的凭证相反；下月冲回调整凭证的借贷与本月的调整凭证正好相反。
6、‘收货/收发票’余额分析按照采购订单逐笔分析‘收货/收发票’科目的余额是否全部在贷方（即收货尚未收发票），检查该科目借方余额的产生原因。
7、‘收货/收发票’结帐将‘收货/收发票’科目的贷方余额调整至‘应付暂估’科目中，借方余额调整至‘在途商品’科目中。
系统在调整时会同时产生两类凭证。
本月调整凭证借记：9929900收货/收发票调整科目，贷记：2039901应付暂估或借记：1349901在途商品，贷记：9929900收货/收发票调整科目；下月冲回调整凭证的借贷与本月的调整凭证正好相反。
8、检查应付帐款科目余额方向是否正确查询供应商的未清项目报表，逐个检查供应商的余额是否全部在贷方（收发票未付款），检查该科目借方余额的产生原因。
9、应付帐款余额调整将‘应付帐款-集团内’和‘应付帐款-集团外’科目的借方余额调整至‘预付帐款-集团内’和‘预付帐款-集团外’科目中。
系统在调整时会同时产生两类凭证。
本月调整凭证借记：1159901预付帐款-应付集团外余额调整，贷记：2039911应付帐款-集团外余额调整或借记：1159902预付帐款-应付集团内余额调整，贷记：2039912应付帐款-集团内余额调整；下月冲回调整凭证的借贷与本月的调整凭证正好相反。
注意：预付帐款不做调整。
10、财务会计应付款各科目各业务范围与利润中心会计中对应科目对应利润中心的余额是否相等在总帐结帐岗将BA调整完成后，验证内外是否相符。
11、完成北京与香港对帐利用外部开发的报表进行对帐。
12、超期未报销处理利用外部开发的报表进行处理。
13、打印应付帐款报表可根据需要打印应付帐款的总帐、明细帐、应付帐款已清项目表、应付帐款未请项目表、应付帐款帐龄分析表。
14、关闭应付帐当前会计期间15、年结时结转余额每月末进行结帐时不需要进行余额结转操作。
只有在年末结帐时才需要做结转余额,不产生会计凭证。
路径：会计》财务会计》应付帐款》周期性处理》结帐》结转》余额16、新旧系统切换时的帐务处理旧系统的应付帐款是不含税的。
在系统上线时，会将旧系统的应付帐款初始到新系统中，借记：9949400-未清项接收科目，贷记：2039910-期初应付暂估。
2039910-期初应付暂估就相当于我们旧系统的应付帐款，在初始时将旧系统的入库单号初始到2039910-期初应付暂估的每一个行项目的‘定位’中。
当收到发票时，借记（40）：2039910-期初应付暂估，金额一定是入库单上的金额，借记（40）：应交增值税-进项税，贷记（31）：应付帐款-XX供应商，如果产生差异则将该差异记入5220403-汇兑损益-日常结算调整或5020101-产品-采购差异、5020201-软件-采购差异、5020301-商品-采购差异，并将入库单号录入到2039910-期初应付暂估行项目的‘定位’字段中。
在总帐模块，按照‘定位’中的入库单号，将相关行项目进行清帐。
后续的付款和清帐与标准采购相同。
四、系统操作1．查看未清项报表是否处理完当期所有业务和清帐。
路径：会计》财务会计》应付帐款》周期性处理》信息系统》选择报表双击‘未清项目’行，进入下一屏幕：屏幕上的每一个空白处都可以先用鼠标点种，之后点击F1键寻求帮助。
看未清项报表的一般选择如下：关键日期中的未清项目：月末最后一天，’S-排序标识’=8-按帐号排序：报表按供应商出具，‘项目排序标识’=2-定位：报表内的每个行项目按定位排序，选中‘要求的行项目’：列出每一个行项目，选中‘小计’：按每个‘项目排序标识’小计，附加标题：报表标题，选择完成后点击屏幕上方的，进入报表：进一步核实：是否所有的帐务处理已经完毕、清帐完毕。
2． 查供应商主数据是否创建公司代码数据路径：会计》财务会计》应付帐款》主记录》比较》采购—会计要检查未创建公司代码数据的供应商主数据，选择‘未在会计中建立’即可。
点击进入检查屏幕：系统将未建立公司代码数据的供应商列示出来。
不带特别总帐标志的借方总计（含冲销）不带特别总帐标志的贷方总计（含冲销）不带特别总帐标志的余额总计带特别总帐标志的余额总计排序报表标题冲销未创建公司代码数据未创建采购组织数据按照供应商编号和所在采购组织查找创建主数据的人员，与该人员进一步核实：路径：后勤》物料管理》采购》主数据》供应商》中央的》显示回车后，采购组织该供应商未创建公司代码数据，因此不选择此部分选择菜单：附加》管理数据：可以看出创建一般数据和采购组织数据的人员均是GUMING。
还可以通过点中主数据中的某个具体的字段选择菜单：环境》字段修改，查看该字段的修改历史。
如：3、供应商明细帐与凭证是否相等路径：总帐-》周期性处理-》结帐-》检查/计算-》比较或应付帐款-》周期性处理-》结帐-》检查/计算-》对帐点击，进入：按4月-下年3月为会计年度计算可以看到，‘差异’列均为零，也就是说，凭证与明细帐核对无误。
系统显示的公司代码金额是不带特殊总帐标志的供应商的统预科目的合计。
与应付帐款的报表：本地货币余额的总计相等。
路径：会计》财务会计》应付帐款》周期性处理》信息系统》选择报表双点‘本地货币余额’，进入下一屏幕：不带特殊总帐标志的余额点击后，进入报表，查看报表最后的汇总额：可以看到‘借方总计’和‘贷方总计’与系统自动计算的借贷方总计相同。
4．应付帐款明细帐与总帐是否相等明细帐余额：路径：路径：会计》财务会计》应付帐款》周期性处理》信息系统》选择报表（同上）选择-》本地货币余额（带特殊总帐标志）与上面提到的应付帐款明细帐的区别在于：选择了‘特殊总帐余额’：总帐余额：路径：会计》财务会计》总分类帐-》周期性处理-》信息系统-》选择报表合计：245839522。
19点击‘总帐科目’右边的，屏幕显示如下，可以将我们要查询的科目号（1150100，1150200，1151100，2030100，2030200、2060000）录入进去：选择好后，点击按钮，‘总帐科目’右边的变为；在前面的屏幕中，‘层次子合计’=7-报表按照科目号的前7位汇总。
点击：将总帐余额与明细帐余额按照科目号核对，可以看出其二者相等。
5．外币评估：路径：会计》财务会计》应付帐款-》周期性处理-》结帐-》评估》外币中的未清项选择：公司代码-0001，帐户类型-K-供应商；资产负债表日：月末最后一天；评估方法：LXJT；记帐立即执行（不选此项将不产生凭证）。
记帐日期：本月末最后一天；冲销日期：下月第一天；附加标题：应付帐款外币评估.进入报表：系统将外币未清项进行评估。
首先将每一笔未清项的评估差额列表显示，并按BA汇总。
产生调整凭证时，系统将按照BA，将每一个BA的未清项按照借方、贷方分别汇总生成调整凭证。
注意：外币评估时必须选择‘修正运行’，否则系统会进行多次重复调整，不做已经评估的判断。
6、GR/IR余额分析路径：后勤-》库存管理-》环境-》余额显示-》GR/IR余额清单点击进入报表：系统产生的财务凭证号我们所进入的是标准报表，可以通过点击来增加相关的字段：查看右列中的字段，双点被增加字段左方的小方块（如上图），选择完成后，点击中间的，相应字段会增加到左列中：点击，系统将增加‘GR-IV’-基于收货的发票校验的显示：A．大多数情况下收货数量和金额大于收发票数量和金额，对于收货数量和金额小于收发票数量和金额的采购订单要仔细查清原因。
B．检查是否所有采购订单都选择了‘基于收货的发票校验’，对于少数未选择的要仔细查清原因。
C．特别需要注意索赔采购订单是否应清帐而未清。
D．对其它特殊情况，要求采购部向财务部说明情况。
7．‘收货/收发票’结帐路径：会计》财务会计》总分类帐》周期性处理》结帐》重组》GR/IR结帐选择：会计科目表：LXJT；总帐科目：9920000；关键日期中的未清项目：当月最后一天；GR/IR结帐；请求批输入-以批输入的方式产生凭证；批输入名称：GR/IR结帐（便于运行批输入时查找）；记帐日期：当月最后一天；冲销记帐日期：次月第一天；凭证类型：SC；显示行项目-报表中是否显示被调整的行项目：系统在将统驭科目和供应商排序的前提下，按照每个采购订单+行项目列出每笔发生额并计算余额，余额为正数则每笔发生额后加‘BNG’-收发票未收货，余额为负数则每笔发生额后加‘GNB’-收货未收发票。
