新公司法关于对董事监事高管人员的约束机制的规定

上市公司关于董事、监事、高级管理人员任
职的规定
一、董事
二、监事
三、高级管理人员
四、独立董事
五、董事会秘书
六、注意事项
一、董事
1. 法定董事会人数五人至十九人（《公司法》第一百零八条），公司法没有规定必须是单数，但一般为方便表决会是单数。

2. 公司董事会可以决定由董事会成员兼任经理（《公司法》第一百一十四条）。

因此，对于股份有限公司，董事可以兼任经理，但需由董事会决定。

3. 董事会中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计不得超过公司董事总数的二分之一。

二、监事
1. 法定监事人数不少于3人（《公司法》第一百一十七条），公司法没有规定必须是单数，但一般为方便表决会是单数。

2. 职工代表监事比例不得低于三分之一（《公司法》第一百一十七条）。

3. 董事和高管不得担任监事（《公司法》第一百一十七条）。

4. 最近二年内曾担任过公司董事或者高级管理人员的监事人数不得超过公司监事总数的二分之一（规范运作指引）。

5. 单一股东提名的监事不得超过公司监事总数的二分之一（规范运作指引）。

上市公司的十大监督约束机制上市公司作为一种组织形式，为了保护投资者的权益、维护市场的稳定以及促进公司的发展，需要建立有效的监督约束机制。

这些机制包括内部监督机制和外部监督机制，下面是十大监督约束机制的介绍。

1.董事会监事会制度：董事会和监事会是公司内部监督的核心机制。

董事会负责制定公司战略、监督管理层执行职责，监事会独立于董事会，负责对董事会和管理层的行为进行监督和检查。

2.内部控制制度：内部控制是指公司为达到经营目标，经营风险在合理范围内，评价和提供合理保障的控制活动。

内部控制制度的建立可以有效地减少运营风险和排除潜在风险。

3.投资者关系管理制度：上市公司应该设立专门的投资者关系部门，负责与投资者沟通，向投资者提供真实、准确的信息，维护投资者的合法权益。

4.高管薪酬监管机制：公司应该建立科学合理的薪酬制度，明确高级管理人员的薪酬构成，以及确定薪酬比例，避免出现过高的薪酬、薪酬不公等问题。

5.内外部审计机制：内部审计部门通过独立的审计工作，评估公司内部控制的有效性和风险管理的合理性。

外部审计则由独立的注册会计师事务所对公司的财务报表进行审计，确保财务报表的真实、准确。

6.法律法规约束机制：上市公司必须遵守国家法律法规和证券交易所的规定，接受监管机构的监管。

法律法规约束机制是对上市公司行为进行约束的最基本的机制。

7.指导性文件制度：证监会等监管机构会发布一系列的指导性文件，要求上市公司遵循这些文件的规定。

这些文件对于维护市场秩序和规范上市公司行为起到重要的指导作用。

8.外部审计监管机制：注册会计师事务所对上市公司的审计工作必须经过证监会的注册和备案，一旦发现注册会计师事务所存在不当行为，证监会有权对其进行惩戒和撤销注册。

9.独立董事制度：独立董事作为董事会的成员，应该独立于公司经营管理，以其独立的意见和建议，对公司决策和运营提供监督和建议。

10.投资者保护机制：公司应该通过完善投诉受理和处理机制，设立投资者保护基金，加强对内幕交易和操纵市场行为打击力度，以保护投资者的权益。

新公司法关于对董事监事⾼管⼈员的约束机制的规定新公司法关于对董事、监事、⾼管⼈员的约束机制的规定⼀、董事、监事、⾼管⼈员的义务董事、⾼管⼈员不得有下列⾏为：（1）挪⽤公司资⾦；（2）将公司资⾦以其个⼈名义或者以其他个⼈名义开⽴账户存储；（3）违反公司章程的规定，未经股东会、股东⼤会或者董事会同意，将公司资⾦借贷给他⼈或者以公司财产为他⼈提供担保；（4）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东⼤会同意，与本公司订⽴合同或者进⾏交易；（5）未经股东会或者股东⼤会同意，利⽤职务便利为⾃⼰或者他⼈谋取属于公司的商业机会，⾃营或者为他⼈经营与所任职公司同类的业务；（6）接受他⼈与公司交易的佣⾦归为⼰有；（7）擅⾃披露公司秘密；（8）违反对公司忠实义务的其他⾏为。

（149条）董事、⾼管⼈员违反前款规定所得的收⼊应当归公司所有。

⼆、董事、监事、⾼管⼈员未尽义务所负担的法律责任。

（⼀）董事、监事、⾼管⼈员执⾏公司职务时违反法律、⾏政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

（150条）1、违反法律的情形，主要是违反《公司法》的规定。

违反《公司法》的规定，主要是148条、149条的规定。

此外，违反16条，董事未经股东会或股东⼤会决议⽽向公司的股东提供担保，由此给公司造成的损失，提供担保的董事应承担赔偿责任。

上述情形中，董事违反公司法的强制性规定向股东提供了担保，担保合同的担保权⼈应当了解担保⼈与债务⼈之间的关系以及应当要求提供股东会的相关决议，其不构成善意第三⼈，且该担保合同违反了法律的规定应认定为⽆效。

但根据《最⾼院关于适⽤担保法若⼲问题的解释》，董事私⾃向股东提供担保的⾏为可能与担保⼈（公司）内部管理不善有⼀定的因果关系，公司因此对该⽆效担保也有⼀定的过错，其仍应承担债务⼈不能清偿部分的1/3或1/2的民事赔偿责任。

其中，主合同有效的承担1/2 ，主合同⽆效的承担1/3。

对于公司所承担的1/3或1/2的民事责任份额，公司有权向董事追偿。

《公司法》修订背景下我国监事会制度研究摘要监事会制度虽然是我国公司治理的重要制度，但由于我国公司监事会在自身建设上缺乏独立性和专业性，导致其在现实运作中被边缘化、虚置化和形式化，未能真正发挥其应有的功能和作用，这极不利于我国企业的现代化建设和高质量发展。

想要克服这种困境，就应在继续坚持该制度的同时与时俱进的对其进行创新完善并在执行中贯彻落实，才能使其更好地为新时代社会主义市场经济的繁荣发展服务。

关键词：公司法修订草案；监事会制度；独立性；监督一、我国监事会制度的立法和发展现状（一）我国监事会制度的立法现状我国《民法典》总则编第八十二条对营利性法人的监督机构做了明确规定，要求营利性法人须依法设立监事会或监事等监督机构，依职权对法人财务进行检查，对董事会、高级管理人员的职务行为进行监督。

我国《民法典》秉持“民商合一”的立法模式，采取“提取公因式”的办法，将《公司法》中具有普遍适用性的规定写入“总则”编。

整个看来，《民法典》总则编关于法人和营利法人的一般规定，几乎可以取代现行《公司法》的总则以及有限责任公司和股份有限公司的共通性规则[1]。

所以现行《公司法》对监事会制度的规定与《民法典》总则编的内容保持一致，并对该制度做出更加细化的设计，具体体现在现行《公司法》第五十一条至第五十六条、第一百一十七条至第一百一十九条，分别是对有限责任公司和股份有限公司监事会的设置所做的更加明确、具体、可操作的规定。

2021年末，第十三届全国人大常委会第三十二次会议对《中华人民共和国公司法（修订草案）》（以下简称“一审稿”）进行了审议。

2022年年底，第十三届全国人大常委会第三十八次会议对《中华人民共和国公司法（修订草案二次审议稿）》（以下简称“二审稿”）进行第二次审议。

对比之下,一审稿对现行公司法实质新增和修改70条左右，二审稿在一审稿的基础上又进行了40余处修改,这就导致规定监事会制度的对应条文发生改变。

具体而言，二审稿第七十六条至第八十三条针对有限责任公司的监事会做出规定，第一百三十条至第一百三十三条对股份有限公司的监事会做出规定。

上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则第一条为加强对上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，维护证券市场秩序,根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规和规章的规定，制定本规则。

第二条上海证券交易所、深圳证券交易所（以下统称“证券交易所"）的上市公司及其董事、监事和高级管理人员，应当遵守本规则.第三条上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其名下的所有本公司股份。

上市公司董事、监事和高级管理人员从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内的本公司股份。

第四条上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在下列情形下不得转让：(一）本公司股票上市交易之日起1年内;（二）董事、监事和高级管理人员离职后半年内；（三) 董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期限内的；（四）法律、法规、中国证监会和证券交易所规定的其他情形。

第五条上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间,每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外。

上市公司董事、监事和高级管理人员所持股份不超过1000股的，可一次全部转让,不受前款转让比例的限制。

第六条上市公司董事、监事和高级管理人员以上年末其所持有本公司发行的股份为基数，计算其中可转让股份的数量.上市公司董事、监事和高级管理人员在上述可转让股份数量范围内转让其所持有本公司股份的，还应遵守本规则第四条的规定。

第七条因上市公司公开或非公开发行股份、实施股权激励计划,或因董事、监事和高级管理人员在二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等各种年内新增股份，新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件的股份计入次年可转让股份的计算基数。

因上市公司进行权益分派导致董事、监事和高级管理人所持本公司股份增加的，可同比例增加当年可转让数量.第八条上市公司董事、监事和高级管理人员当年可转让但未转让的本公司股份,应当计入当年末其所持有本公司股份的总数，该总数作为次年可转让股份的计算基数。

三十年风华正茂——《公司法》修改亮点简析全文共四篇示例，供您参考第一篇示例：作为中国公司治理的重要法律框架，《公司法》自颁布以来已经经历了数次修改和完善。

今年，《公司法》再度迎来了一次全面修改，涉及内容涵盖了公司设立、股东权益保护、公司治理结构等多个方面。

这次修改将对中国的企业环境和法治建设产生深远影响。

以下将从几个亮点方面对修改后的《公司法》进行简要分析。

修改后的《公司法》在公司设立和登记方面做出了一系列调整。

新修订的《公司法》取消了最低注册资本的规定，有效降低了公司设立的门槛，鼓励更多的创业者和小微企业家投身市场经济。

修改后的《公司法》还对公司登记制度做出了改革，引入了统一的社会信用代码，简化了公司登记程序，缩短了公司设立的时间。

这些改革将为企业的发展提供更加便利和高效的登记服务。

修改后的《公司法》在加强股东权益保护方面做出了一系列创新。

新修订的《公司法》规定了公司可以设立员工代表大会的制度，这有利于促进员工参与企业的决策，保障员工的合法权益。

修改后的《公司法》还对关联交易进行了限制，要求上市公司和非上市公众公司应当建立关联交易的内部审批流程，加强了对公司内部交易的监管。

这些规定有助于提升公司治理水平，保护股东和其他利益相关方的合法权益。

本次修改的《公司法》还对公司治理结构进行了一系列修订。

新修订的《公司法》规定了公司可以设立董事会和监事会，或者设立独立董事制度，鼓励公司建立更加完善的内部治理机制。

新修订的《公司法》还对公司高管的行为进行了规范，增加了对公司董事、监事和高级管理人员的法律责任，加强了对高管人员的监管和约束。

这些规定有助于提高公司的经营管理水平，增强公司的可持续发展能力。

修改后的《公司法》在促进企业创新创业、加强股东权益保护和提升公司治理水平等方面都做出了一系列积极的调整。

这些修改必将为中国的企业环境和法治建设注入新的活力，为中国经济的持续健康发展提供强有力的法治支持。

相信随着这些新规定的贯彻实施，中国的企业将迎来更加风清气正的良好发展局面。

公司董事会与高层管理层整治制度第一章总则第一条目的和依据1.1 为了加强公司的整治，优化公司运营结构，促进公司的良性发展，订立本制度。

1.2 本制度遵从中国公司法、上市公司监管规定以及相关法律法规。

第二条定义和解释2.1 董事会：指公司董事会，是公司决策、管理和监督的最高组织。

2.2 高层管理层：指公司的高级管理人员，包含首席执行官（CEO）、首席财务官（CFO）等重要决策者。

第二章董事会成员的选任和评价第三条董事会的职责和权力3.1 董事会是公司的决策、管理和监督机构，负责订立和审议公司的战略、政策和重点事项。

3.2 董事会应当合理配置公司的管理和监督职能，明确董事会、监事会和高层管理层的职责和权力。

第四条董事的选任和选举程序4.1 董事的选举应当依照公司章程的规定进行，包含提名、投票和公示等程序。

4.2 董事的选任应当严格依照法律法规的规定，选任合格的候选人担负董事。

4.3 董事的选任应当遵从公平、公正、公开的原则，并充分考虑董事的专业本领、经验和道德品质。

第五条董事的义务和责任5.1 董事应当忠实履行法定义务，以公司的利益为首要任务。

5.2 董事应当对公司的财务情形、经营风险和内部掌控情况保持了解，并对相关事项进行及时、准确的报告和披露。

5.3 董事应当遵守法律法规、公司章程和董事会的决议，不得从事与公司利益冲突的行为。

第六条董事的信息披露和利益冲突的申报6.1 董事应当及时向董事会报告自身的利益冲突情况，确保披露信息的及时、准确性和完整性。

6.2 董事应当披露其所持有的公司股票和其他公司相关的利益。

6.3 董事应当保护公司的商业机密，不得向外界泄露与公司利益相关的信息。

第七条董事会的议事、决策和决议执行7.1 董事会的议事程序应当符合法律法规和公司章程的规定。

7.2 董事会的紧要决策应当经过充分的讨论和辩论，形成有效的决策。

7.3 董事会的决策应当及时执行，而且进行相应的监督和检查。

第三章高层管理层的选拔和考核第八条高层管理层的职责和权力8.1 高层管理层是公司的核心管理力气，负责公司的日常运营和决策。

新公司法148条具体内容解析现如今，在最新公司法中，第一百四十八条是有哪些具体的内容呢？店铺把整理好的新公司法148条分享给大家，欢迎阅读！中华人民共和国公司法释义：第148条第一百四十八条董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务。

董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。

【释义】本条是关于董事、监事、高级管理人员忠实和勤勉义务的规定。

公司董事是基于股东的信任由股东会或者股东大会选举产生的。

董事组成董事会。

董事会是公司经营决策机关，享有经营管理公司的权力。

董事会的职权由董事集体行使。

因此可以说，在法律和公司章程的范围内，董事被授予了广泛的参与管理公司事务和公司财产的权力。

董事基于股东的信任取得了法律和公司章程赋予的参与公司经营决策的权力，就应当在遵循法律和公司章程的前提下，为公司的最大利益服务。

为确保董事权力的正当行使，防止董事放弃、怠于行使权力或者为自己的利益滥用权力，保护公司利益和全体股东的共同利益，从法律上对董事的义务做严格的规定，以约束董事的执行公司职务的行为，是非常必要的。

大陆法系和英美法系国家的法律都对董事规定了严格的义务。

从学理上讲，董事义务按其内容不同一般可分为注意义务和忠实义务两大类。

注意义务又称为勤勉义务或善管注意义务，是指董事履行职责时，应当为公司的最佳利益，具有一个善良管理人的细心，尽一个普通谨慎之人的合理注意。

忠实义务，是指董事应当忠实履行职责，其自身利益与公司利益发生冲突时，应当维护公司利益，不得利用董事的地位牺牲公司利益为自己或者第三人牟利。

国外有关公司的法律中规定的董事义务，基本上都属于这两类义务的范畴。

这次修订公司法，从完善我国公司治理规范出发，在本条中明确了董事负有忠实和勤勉义务。

监事、高级管理人员也在公司中处于重要地位，在法律和公司章程的范围内被授予了监督或者管理公司事务等职权。