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xxx有限公司拟IPO项目财务尽职调查报告二〇一一年x月x日目录第一部分序言..................................................... 错误!未指定书签。
一、工作声明............................................... 错误!未指定书签。
二、报告概述............................................... 错误!未指定书签。
第二部分公司概况............................................. 错误!未指定书签。
一、公司基本情况....................................... 错误!未指定书签。
二、历史沿革............................................... 错误!未指定书签。
（一）公司设立.................................... 错误!未指定书签。
（二）变更情况.................................... 错误!未指定书签。
（三）组织结构.................................... 错误!未指定书签。
（四）分、子公司情况........................ 错误!未指定书签。
（五）公司股东情况............................ 错误!未指定书签。
（六）近三年董事、监事及高管情况错误!未指定书签。
（七）公司的内部控制建设及运行情况错误!未指定书签。
第三部分业务与技术......................................... 错误!未指定书签。
一、行业概况及竞争优势.......................... 错误!未指定书签。
企业境内IPO上市初步调查提纲根据中国证监会的法律法规，为充分了解贵公司的经营情况及IPO上市所面临的问题，需要对企业进行尽职调查。
企业尽职调查是企业评估上市可行性、挖掘上市障碍并进行解决、进行高质量IPO规划、梳理公司业务战略、将业务战略和资本战略有机结合的关键环节，直接影响到企业上市方案的质量和上市的进程，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，请相关参与人员严格保守企业机密，本公司和贵公司已经签订保密协议并将严格遵守保密义务。
一、公司历史沿革和主体资格1、公司的股权架构图。
1)请列示公司及关联公司的股权架构图。
2)说明各公司的股东、股份比例、注册资本、设立时间、主要经营业务、最近三年的收入和利润、资产情况。
3)如果股东之间存在亲属关系，请注明。
4)公司与实际控制人及其近亲属控制的经营实体是否存在相同或相似业务的情况。
2、公司历史沿革。
请说明各个公司成立之后历次出资、增资、股权转让所涉及的：发起人协议、股东协议、章程、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，工商变更登记证明；如果涉及国有资产、集体资产，请提供相关政府主管部门的批复文件，请说明股份变动的程序是否合规，并提供证明文件。
请提供公司的营业执照（正、副本）、章程复印件。
3、公司是否存在委托持股、信托持股、代持股等情况？如果有，请详细说明，以便提供针对性解决方案。
4、公司最近三年重大资产重组情况（包括但不限于购买出售资产、资产置换、合并、分立、回购等）。
5、公司最近三年董事、高管人员、核心技术人员名单、简要经历及其变化情况。
请着重说明核心人员的特长和优势。
公司目前上述人员及其近亲属是否存在对外投资，其对外投资是否存在与公司相同或相似业务的情况。
6、是否对管理层、核心员工有股权激励计划，或者其他不同于一般工资薪金的激励计划。
法律尽职调查报告模板法律尽职调查报告本文旨在介绍撰写法律尽职调查报告的基本要素。
尽职调查报告越详细，未来可能产生的风险也会越低，从而避免不必要的纠纷。
律师事务所关于公司法律尽职调查报告序言本所作为公司改制上市的专项法律顾问，根据相关法律法规和律师行业公认的标准和规范，派遣律师进行尽职调查，并出具本《法律尽职调查报告》。
一、主体资格本节主要介绍公司的主体资格，包括公司的注册资本、工商登记情况、许可证等信息。
二、历史沿革本节介绍公司的历史沿革，包括公司成立时间、发展历程、业务范围等信息。
三、股东及实际控制人本节介绍公司的股东及实际控制人，包括股权结构、股东关系、实际控制人的身份等信息。
四、独立性本节介绍公司的独立性，包括公司与其他企业的关联关系、关联交易等信息。
五、业务本节介绍公司的业务情况，包括主营业务、业务收入、市场份额等信息。
六、关联交易及同业竞争本节介绍公司的关联交易及同业竞争情况，包括关联交易的范围、金额、合规性等信息。
七、主要资产本节介绍公司的主要资产，包括固定资产、无形资产、应收账款等信息。
八、科研本节介绍公司的科研情况，包括研发投入、技术水平、知识产权等信息。
九、重大债权债务本节介绍公司的重大债权债务情况，包括债权人、债务金额、偿还计划等信息。
十、公司章程本节介绍公司章程，包括公司的组织结构、管理制度、股东权利等信息。
十一、股东会、董事会、监事会本节介绍公司的股东会、董事会、监事会情况，包括成员名单、任职资格、职权等信息。
十二、董事、监事及高级管理人员本节介绍公司的董事、监事及高级管理人员情况，包括任职资格、履职情况、薪酬待遇等信息。
十三、税务本节介绍公司的税务情况，包括纳税情况、税务争议等信息。
十四、劳动人事、劳动安全等本节介绍公司的劳动人事、劳动安全等情况，包括员工数量、用工形式、安全生产情况等信息。
十五、诉讼、仲裁或行政处罚本节介绍公司的诉讼、仲裁或行政处罚情况，包括案件类型、案件进展、赔偿金额等信息。
上市尽职调查报告篇一：改制模板XXXXXXXXXXXXXXX有限公司改制释义1XXXXXXXXXXXXXXX有限公司一、公司基本情况名称： XXXXXXXXXXXXXXX有限公司注册号： XXXXXXXX 成立日期： 201 年月日住所： XXXX法定代表人： XXXXXX注册资本：万元营业期限： 201 年12月5日至20 年月5日。
经营范围：（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）。
股权结构：二、财务状况公司近三年的主要财务数据如下：2*本报表数据币种：人民币；单位：元注：流动比率=流动资产/流动负债*本报表数据为XXXXXXXXXXXXXXX有限公司提供，已经当地XXXXXXXXXXXX审计。
总资产周转率＝主营业务收入净额/平均资产总额公司主业突出，毛利率一直处于40%以上的高水平，近两年的净资产收益率超过了60%，盈利能力非常强。
20XX年的毛利率较上年下降较大，企业介XXXXXX一方面是因行业竞争比较激烈，加之金融危机，使得毛利率确实较上年有所下降；另一方面公司承认20XX 年的收入成本确认有一定不规范之处，目前XXXXXXXX正在核实。
三、历史沿革（一）201 年月公司设立XXXXXXXX于20XX年9月6日在XXXX市工商行政管理局注册成立，注册号为，由XXXXXXXX、XXXXXXXX和XXXXXXXX 共同出资设立，注册资本为1,000万元。
公司设立时股权结构如下所示：20XX年9月2日，XXXX天和联合XXXXXXXXXXXX出具会验字（200 ）第号《验资报告》，对此次出资进行了审验。
3（二）20XX年10月股权转让、股东名称变更登记201 年月1日，公司股东召开临时股东会议，代表100%表决权的股东参加本次会议，会议决议同意XXXXXXXX将其所持有公司25%的股权，共计 0万元，按1：1的价格转让给香港XXXX，转让总价款为 0万元。
xxx有限公司拟IPO项目财务尽职调查报告二〇一八年八月二十六日目录第一部分序言 (4)一、工作声明 (4)二、报告概述 (4)第二部分公司概况 (5)一、公司基本情况 (5)二、历史沿革 (5)（一）公司设立 (5)（二）变更情况 (6)（三）组织结构 (6)（四）分、子公司情况 (6)（五）公司股东情况 (9)（六）近三年董事、监事及高管情况 (10)（七）公司的内部控制建设及运行情况 (10)第三部分业务与技术 (11)一、行业概况及竞争优势 (11)（一）XXXXXX行业概况 (11)（二）XXXXXX行业的发展前景 (11)（三）XXXXXX行业发展的有利因素和不利因素 (11)（四）公司在行业中的地位及竞争优势 (11)二、采购情况 (11)三、生产情况 (12)四、销售情况 (12)（一）营销模式 (12)（二）收入确认政策 (12)（三）分地区销售 (13)（四）近三年主要客户 (13)五、研发情况 (14)六、环保 (15)第四部分主要财务状况、经营成果和现金流量 (16)一、资产负债及利润情况 (16)（一）资产 (16)（二）负债及权益 (17)（三）利润 (18)（四）经营现金净流量 (19)二、主要报表项目分析 (19)三、主要财务指标分析 (19)四、公司主要资产 (20)（一）土地使用权证 (20)（二）房屋所有权证 (20)（三）商标 (21)（四）专利 (21)（五）主要资产质押和抵押情况、对外担保 (21)（六）未结诉讼或调查期间内发生的已完结诉讼 (21)五、公司盈利能力预测 (21)第五部分人力资源与职工薪酬 (22)一、公司人力资源情况 (22)（一）按照主体结构分类 (22)（二）按照人员管理、学历、年龄结构等分类 (22)二、职工薪酬情况 (22)三、职工社保缴纳情况 (23)（一）近三年社保缴纳情况 (23)（二）社保计缴比例 (23)第六部分关联交易和同业竞争 (24)一、关联方关系 (24)二、关联交易 (24)三、关联往来 (24)四、同业竞争 (24)第七部分主要税种的纳税情况 (25)一、企业所得税 (25)二、增值税（营业税） (25)第八部分需要重点关注的问题及相关建议 (26)一、独立性方面存在瑕疵 (26)二、历史沿革中存在的瑕疵 (27)三、税项方面的瑕疵 (28)四、员工社保方面存在的瑕疵 (28)五、财务核算方面存在的瑕疵 (29)六、其他方面 (32)七、综合性建议 (32)第一部分序言一、工作声明根据与贵公司于XXXX年XX月XX日合同约定，我们于XX月XX日——XX月XX日对贵公司拟IPO进行了财务尽职调查。
目录第一部分公司概况 (3)一、公司基本情况 (3)二、历史沿革 (3)（一）公司设立 (3)（二）变更情况 (4)（三）组织结构 (4)（四）分、子公司情况 (4)（五）公司股东情况 (7)第二部分业务与技术 (8)一、行业概况及竞争优势 (8)（一）XXXXXX行业概况 (8)（二）XXXXXX行业的发展前景 (8)（三）XXXXXX行业发展的有利因素和不利因素 (8)（四）公司在行业中的地位及竞争优势 (8)二、采购情况 (8)三、生产情况 (9)四、销售情况 (9)（一）营销模式 (9)（二）收入确认政策 (9)（三）近二年主要客户 (10)五、研发情况 (10)六、环保 (11)第三部分主要财务状况、经营成果和现金流量 (12)一、资产负债及利润情况 (12)（一）资产 (12)（二）负债及权益 (13)（三）利润 (14)（四）经营现金净流量 (15)二、主要报表项目分析 (15)三、主要财务指标分析 (15)四、公司主要资产 (16)（一）土地使用权证 (16)（二）房屋所有权证 (16)（三）商标 (17)（四）专利 (17)（五）主要资产质押和抵押情况、对外担保 (17)（六）未结诉讼或调查期间内发生的已完结诉讼 (17)第四部分人力资源与职工薪酬 (18)一、公司人力资源情况 (18)（一）按照主体结构分类 (18)（二）按照人员管理、学历、年龄结构等分类 (18)二、职工薪酬情况 (18)三、职工社保缴纳情况 (19)（一）近三年社保缴纳情况 (19)（二）社保计缴比例 (19)第五部分关联交易 (20)一、关联方关系 (20)二、关联交易 (20)三、关联往来 (20)第六部分主要税种的纳税情况 (21)一、企业所得税 (21)二、增值税（营业税） (21)第七部分问题及项目评价 (22)一、发现的问题及建议 (22)二、项目评价 (22)XXXXXXXX有限公司拟IPO项目财务尽职调查报告敬启者（所领导）：本次尽职调查按照公司要求，于XXXX年XX月XX日签订了《尽职调查业务约定书》，并签订了《保密协议》，本报告仅限于内部使用，不得外传。
关于永捷电路版有限公司初步尽职调查报告永捷电路版有限公司（贵公司）：本所律师十分荣幸参与贵公司拟申请首次公开发行股票并上市项目前期尽职调查（以下简称“本次IPO项目”）。
在贵公司领导和同事的大力支持和协助下，本所律师根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》和其他相关法律、法规及规范性文件的规定，通过在贵公司的现场尽职调查基础基础工作，并经深入分析总结，特制作了本份初步尽职调查报告，现呈贵公司，以期积极推进贵公司本次IPO项目进程。
本初步尽职调查报告仅供贵公司讨论之用。
预祝贵公司申请首次公开发行股票并上市工作取得圆满成功！国浩律师集团（北京）事务所中国•北京二〇一一年五月十日目录第一部分基本情况及历史沿革 (3)一、永捷电子（深圳）有限公司 (3)（一）基本情况 (3)（二）历史沿革 (4)二、永捷电路版（东莞）有限公司 (9)（一）基本情况 (9)（二）历史沿革 (10)三、永捷电路版（青岛）有限公司 (16)（一）基本情况 (16)（二）历史沿革 (17)第二部分控股股东及实际控制人 (19)一、永捷电路版有限公司 (19)（一）基本情况 (19)（二）历史沿革 (19)二、实际控制人 (20)第三部分运营状况 (20)一、公司业务 (20)（一）经营范围 (20)（二）主营业务 (21)二、关联方和关联交易 (21)（一）关联方 (21)（二）关联交易 (34)三、主要财务指标 (34)四、资产状况 (34)（一）永捷电子 (35)（二）永捷东莞 (35)（三）永捷青岛 (36)五、公司治理结构及规范运作 (36)（一）永捷电子 (36)（二）永捷东莞 (37)（三）永捷青岛 (37)六、税费情况 (37)（一）适用的主要税（费）种和税（费）率 (37)（二）税收优惠和财政补贴 (38)七、环境保护和产品质量、技术等标准 (39)（一）永捷电子 (39)（二）永捷东莞 (40)（三）永捷青岛 (42)八、诉讼、仲裁或行政处罚 (46)（一）永捷电子........................................................................... 错误!未定义书签。
