资金回收管理及考核办法

工程资金回收管理制度最新第一章总则第一条为了规范工程资金回收管理工作，保障工程款项的安全和合理使用，提高工程资金利用效率，特制定本制度。

第二条工程资金回收管理制度适用于本单位所有工程项目的资金回收管理工作。

第三条工程资金回收管理应遵循依法合规、严格审慎、诚信守约的原则，做到公开透明，严格管理，规范运作。

第四条各级领导要认真履行管理职责，推动工程资金回收管理制度的实施和落实。

第二章资金回收管理机构第五条工程资金回收管理机构设立由单位领导及相关部门共同组成，负责统筹协调单位内各部门间的工程资金回收管理工作。

第六条工程资金回收管理机构的主要职责包括：协调各部门间的工程资金回收工作，监督和检查资金回收的执行情况，提出整改意见，参与重大工程资金回收事务的决策等。

第七条工程资金回收管理机构应当建立健全工作职责、流程操作规范、责任细化、信息化管理等制度，确保工程资金回收工作有序进行。

第八条工程资金回收管理机构应定期向单位领导汇报工程资金回收的执行情况和存在的问题，并提出改进方案。

第三章资金回收管理流程第九条工程资金回收管理流程包括申请、审批、执行、监督及检查等环节。

第十条工程资金回收的申请由各部门负责，应当经过合理审核和论证，提出详细的资金回收方案，报工程资金回收管理机构审批。

第十一条工程资金回收的执行应当严格按照批复的资金回收方案进行，不得私自挪用或滥用资金。

第十二条工程资金回收的监督及检查由工程资金回收管理机构负责，应当定期进行资金回收的现场检查和资金使用的监督，确保资金回收的合法有效。

第四章资金回收管理责任第十三条工程资金回收管理机构负责对工程资金回收管理工作进行全面协调和监督。

第十四条各部门负责对本部门的工程资金回收管理工作进行负责，确保资金回收的合法有效。

第十五条工程资金回收管理机构负责对单位内各部门的工程资金回收管理工作进行考核，对于存在问题的部门应及时纠正。

第十六条对于违反工程资金回收管理制度的行为，将依法追究相关人员的责任。

业务回款管理制度第一条为规范和加强公司的回款管理工作，提高回款效率，保障公司现金流的稳定性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司的所有部门和员工，在回款管理过程中必须严格遵守本制度的规定。

第三条公司回款管理工作是公司财务管理的一个重要组成部分，直接关系到公司业务经营的正常发展和企业的生存与发展，各部门、员工都应该高度重视回款工作。

第二章回款管理的目标和原则第四条回款管理的目标是提高回款效率，确保公司的收入，及时恢复资金，保障公司的健康发展。

第五条回款管理的原则是规范、及时、完整，确保回款的真实性和及时性，防范风险，保障公司利益。

第三章回款管理的责任和权限第六条公司财务部门负责回款管理工作的总体协调和监督。

第七条各部门负责自己的回款工作，应当按时回收应收款项。

第八条公司领导应当高度重视回款工作，对回款情况进行定期检查和评估，并对回款工作进行督促。

第四章回款管理的流程第九条回款管理的流程包括以下几个步骤：1、合同签订：合同签订后，公司应当及时登记相关信息，并根据合同约定的付款方式做好记录。

2、发票开具：根据合同约定，公司需在规定时间内开具发票，发票开具后需及时寄送给客户。

3、付款提醒：到期前一周，财务部门应当将相关款项的到期提醒发送给客户。

4、回款跟踪：及时跟踪回款情况，对逾期未回款的客户进行催收。

5、回款入账：回款后，及时进行入账处理并更新财务信息。

第五章回款管理的措施第十条公司应当建立健全回款管理制度，明确各部门的回款责任和流程。

第十一条公司可以采取多种措施促进回款，如设立奖惩制度，加强信用管理等。

第十二条公司应当密切关注回款情况，定期进行回款分析和评估，发现问题及时处理。

第六章回款管理的监督和评估第十三条公司应当建立回款管理的监督机制，对回款情况进行定期检查和评估，并及时纠正问题。

第十四条公司领导应当定期召开回款管理工作会议，对回款工作进行总结和评估，提出改进意见。

第七章附则第十五条公司可以根据业务的实际情况，对本制度进行补充和修改。

资金回收管理办法资金回收管理办法第一章总则为规范资金回收管理，保障企业资金安全，提高资金利用效率，制定本办法。

第二章资金回收流程1.资金回收的主管部门应当设立专人管理，对资金回收进行统一管理。

2.资金回收应当按照先进、合理、公正的原则进行管理，严格按照规定的程序和要求，确保资金回收安全和有效。

3.资金回收流程应当包括以下环节：（1）资金回收申请：资金管理部门接收资金回收申请，并对申请的资金进行审核。

（2）资金回收批准：经过审核后，主管部门根据需要决定是否批准资金回收。

（3）资金回收支付：资金管理部门根据批准情况，按照程序进行资金的支付。

（4）资金回收监督：资金管理部门应当对资金回收情况进行监督，及时发现和纠正资金回收过程中存在的问题。

第三章资金回收申请1.资金回收申请内容应当包括：（1）资金回收的原因和依据。

（2）资金回收的金额及分配方式。

（3）资金回收的具体时间和进度。

（4）其他相关信息。

2.资金回收申请应当由申请部门书面提交，并附上相关证明材料。

第四章资金回收审批1.资金回收的批准应当符合以下原则：（1）资金回收必须符合国家法律法规和企业管理制度的要求。

（2）资金回收应当有足够的资金保障。

（3）资金回收应当有利于企业资金的合理使用和管理。

2.资金回收批准的程序：（1）资金管理部门接收资金回收申请后，应当认真审核，对申请的资金回收进行初步评估。

（2）资金管理部门会同相关部门组成资金回收审批委员会，对资金回收进行综合审批，确定是否批准资金回收。

（3）资金回收批准应当签字并盖章，批文应当明确回收的金额及分配方式。

第五章资金回收支付1.资金回收支付应当符合以下要求：（1）资金回收支付应当按照批准的金额和分配方式进行支付。

（2）资金回收支付应当经过审核，确保资金回收安全和有效。

（3）资金回收支付应当及时完成，确保资金到达指定账户。

第六章资金回收监督1.资金回收监督应当遵循以下原则：（1）对资金回收具备监督的部门应当及时掌握回收情况，发现问题及时纠正。

羹窝垒壁资玺图恩率豳磬蒋黟麓蕾蕊近年来，由于国内建筑施工业市场竞争十分激烈，普遍存在低价中标、垫资施工、建设单位大量拖欠工程款等情况。

同日寸，部分工程的项目负责人只注重施工，不重视工程款的回收，造成工程施工与资金回笼脱节，施工企业应收帐款居高不下，工程资金难以及时到位，坏帐履有发生，严重制约了企业生产经营的正常进行。

为改变这种状况，在经营中，我们设立了“经营资金回收率”这一指标体系，以此来考核所属工程处和各项目负责人，对于调动所属项目工程部回收资金的积极性，加大项目资金回收工作的力度，提高企业整体资金回收水平起到了一定的效果。

一、经营资金回收率指标体系的设立(一)指标计算公式经营资金回收率指标体系的基本公式是：本期经营资金回收率=本期经营资金收入／(上期应收帐款挂帐余额+本期完成的工作量)x100％。

本期经营资金收入是指当期收回的与提供工程劳务相关的经营活动收入，但在具体运作中，根据施工企业的特点，对其作部管理人员等)的关注。

各种会计信息使用者都要求会计提供与未来信息相关的数据资料，促使会计职能进一步向前发展。

在基本职能(核算、监督)之外向事前预测、决策方向延伸。

业务对会计的需要不只是限于出纳、记录、简单核算、报税。

会计也不会仅仅是后台孤立的服务职能。

企业对会计的要求越来越高。

社会的剧变决定了社会中的人已不可能在变化着的社会环境中永远固定地扮演某～种不变的社会角色。

特别是随着国企改革的不断深化，国企面临的环境越来越市场化，企业与企业之间的竞争日益口赵德力了明确的规定，如收回单位工程前期投标预先支付的投标保证金、垫付款不列入当期经营资金收入，而建设单位给付的预付工程款则列入当期经营资金收入。

从财务会计的角度来讲，与该项目相关的应收帐款、预收帐款科目相对应的资金流都视为经营资金，各种暂付款、代付(收)的款项等列入其它应收款科目的则不作为经营资金收入。

从资金形态上讲，经营资金不仅包括货币性资金，也包括非货币性资金，如建设单位供给的工程用料等。

应收账款管理办法（回款管控与考核）一、目的为加快销售回款，加速公司资金周转，减少资金占用，确保资金安全，特制定本办法。

二、职责分工1.各项新业务开展前应按照公司规定的《新业务审批表》进行审批，审批通过后与客户签订业务合同，财务处监督新业务审批落实执行情况；2.每项新业务都需要明确内部相关人员及分工（包括业务/运营部门、财务、结算），保持与客户相关部门的正常沟通和业务往来；3.业务部门要向结算科报备客户相关信息，结算科每月核查并做客户满意度调查；4.价格变动时（收入或成本）业务部门要在当周向结算科和财务处报备，特殊情况需经领导审批同意。

三、考核办法1.全部应收款原则以现汇结算为主，特殊情况需经公司相关领导审批后才可接收（银承），对于接手银承的款项（银承需符合公司相关要求：①期限不超过6个月，②背书不超过5家，③出票人为国有股份银行）。

2.应收款回款应按照合同约定的进度进行，应收款未按照合同进度完成回款的，由业务员及部门负责人承担相应考核：1)应收款应在合同约定期限收回，逾期1个月的，考核3-10分；2)应收款逾期2个月的考核考核5-20分，停发当月工资至追回回款；3)应收款逾期3个月及以上，给予发生活费处理，同时关联业务取消提成工资，已经发放的从次月扣除，同时根据情况启动法律程序，对款项进行追回；4)因业务人员主观原因（未按时催收货款）造成货款无法回收的，情节特别严重的，除上述考核外，形成坏账的，将对业务人员及部门负责人追究责任。

3.财务处每月18-25号期间统计一次应收款欠款情况，督促各业务部门按照账单进行款项回收；财务处每月10号前出具应收款考核意见，经公司领导审批同意后报企管处，列入月份绩效考核。

4.企管处监督：1)业务部门提成工资按收回回款的业务核算；若付款期在正常应收款账期内，但付款方式经批准非现汇的，提成按照50%比例计算；严禁出现未经公司审批同意私自开展业务，造成风险及损失的，由业务员及部门负责人承担责任；2)业务人员中途调岗的，必须对经手的应收款进行交接，否则不得离岗；业务人员离职的，应在提出离职后一个月内，将经手的应收款全部收回，或取得客户付款的承诺担保，或提交个人回款承诺书，否则不予办理离职。

XX有限公司关于加强应收账款回收工作的管理办法XX-2019-004目的：为加强应收账款回收管理，促进资金的良性循环，实现企业经营成果，防止经营风险。

根据集团公司《关于成立清理欠款专项工作领导小组的通知》要求，加强一年以上账龄长期应收账款管理的回收管理，特制订本管理办法，望事业部抓紧落实各项有效措施，进行超期应收账款的催收和资金回笼，保证货款回收工作任务的顺利进行。

一、月别应收账款的应对措施1.按照《营销中心薪酬管理制度》货款回收考核规定执行月别应收账款考核。

2.货款回收考核公司所有应收款客户，每个客户必须按照合同约定回款，回款额不低于应收货款的85%,超期一个月未回款的将提出警告，超期二个月仍未回款的按照以下标准处罚。

说明：（1）、当月应收货款中，因业务员本人无力回收最终由其他人协助回收的货款不计入业务员本人当月回收率计算。

（2）、当月应收而未收部分计入下月应收货款总额中,滚动管理。

3.每个应收账款客户都要明确到每个事业部人员，当未按时收回货款时，事业部人员将需要承担该客户的应收账款回收考核处罚。

发生多个客户未按时收款时，处罚金额按照多个客户累计进行计算。

二、长期应收账款的应对措施1.实行应收账款回收专人负责制。

事业部要积极行动，全力以赴，将应收账款年度清单进行责任目标分解，制定详细的回款计划表，明确回款时间、责任人；对于超期一年以上的重大回款工作由事业部部长指定专人进行负责，有效完成应收账款回款目标。

2.事业部针对性制定长期应收款回款对策，加强考核与落实。

加强超期应收款责任落实，遵循“谁欠款、谁负责”的原则，实行终身责任制，加强人事管理，对应承担清欠责任的个人不得任意调动、离职（调动，离职前需将责任项目做好移交手续），以提高重视程度。

3.适当调整回款考核机制，提高回款积极性。

按应收账款帐龄与回款难易程度，制定回款考核奖惩制度，严格进行考核兑现，奖罚分明。

超期一年以上的超期应收账款进行专人负责，并对追收的逾期应收账款予以适当的奖励。

工程资金回收管理制度内容第一章总则第一条为规范和加强对工程资金回收管理的监督和控制，提高资金回收效率，防范和减少资金损失，根据国家相关法律法规和政策，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内所有工程项目资金回收管理工作，包括资金回收的流程、程序、责任和监督等内容。

第三条公司项目管理部门负责制定并落实本制度，各工程部门全面负责执行。

第四条各工程项目应按照本制度要求建立相应的资金回收管理制度，并及时更新、完善。

第五条工程资金回收应遵循合规、透明、公正、公平、高效的原则，实行全员参与、专业管理，建立科学规范的管理制度。

第六条公司每年对各工程项目的资金回收情况进行综合评估和考核，对履行不到位的单位进行问责处理。

第二章资金回收管理流程第七条工程项目资金回收管理流程包括资金回收准备、资金回收审核、资金回收执行、资金回收监督、资金回收归档等环节。

第八条资金回收准备阶段，项目负责人应定期调查项目资金使用情况，形成资金回收清单，并对可能存在的问题进行排查和整改。

第九条资金回收审核阶段，项目负责人应向公司财务部门提交资金回收清单，经财务部门审核确认无误后，方可进行下一步操作。

第十条资金回收执行阶段，项目负责人应按照清单内容进行资金回收，并保留相关凭证和记录，确保资金回收的合法合规。

第十一条资金回收监督阶段，公司内部稽核部门应对资金回收进行抽查和监督，查找和纠正可能存在的问题，防止资金错漏、挪用等情况发生。

第十二条资金回收归档阶段，项目负责人应将资金回收凭证、记录等相关材料整理归档，妥善保存并随时备查。

第三章资金回收管理程序第十三条工程资金回收管理程序包括资金回收申请、资金回收审批、资金回收执行、资金回收核实和资金归档等环节。

第十四条资金回收申请，项目负责人应向公司财务部门提交资金回收申请，说明回收理由、金额、时间等相关信息。

第十五条资金回收审批，财务部门应审核资金回收申请，核实回收金额和清单的合法性，经领导审批后方可执行。

资金回收管理办法资金回收管理办法1. 背景在企业经营中，常常会遇到客户未按时付款或者无法支付的情况，这就需要企业建立一套完善的资金回收管理办法，以确保企业能够及时回收应收款项，维护财务稳定。

本文将介绍一套可行的资金回收管理办法，帮助企业有效管理应收账款，降低坏账风险。

2. 收款预警机制为了做到及时回收应收款项，企业应建立收款预警机制。

具体措施包括：- 设置付款期限：根据与客户的合同约定，明确应收款项的付款期限。

将付款期限纳入合同中，以便客户有明确的付款日期。

- 提前预警：在付款期限将至前，提前向客户发送付款提醒通知，确保客户收到并知悉付款时间。

- 监控付款状态：设立专门的收款管理团队，及时跟进客户的付款状态，并根据实际情况调整收款策略。

3. 逾期款项处理对于逾期未付的款项，企业需要采取相应的处理措施，以加快回收速度。

以下是一些常用的措施：- 发送催款函：在付款期限过后，立即向客户发送催款函，提醒其尽快支付欠款，并明确采取进一步行动的时间节点。

- 方式催收：如果催款函未能起到作用，可以通过方式与客户联系，直接进行催收。

在方式催收中，要保持礼貌和友好，但同时也要表达出坚决要求款项的态度。

- 采取法律手段：如果客户拒绝付款或一直没有回应，企业可以考虑采取法律手段，启动诉讼程序追讨款项。

4. 风险控制与减少坏账为了降低坏账风险，企业应该建立一套完善的风险控制机制，并采取以下措施：- 信用评估：在与客户建立合作关系之前，进行客户信用评估，了解客户的还款能力和信用记录。

对信用较差的客户，可以要求其提供担保或者提前支付一部分款项。

- 分期付款：对于较大金额的订单，可以与客户协商分期付款，以减少一次性回收的风险。

- 建立准备金：企业可以根据历史经验，按照一定比例建立应收账款准备金，用于应对潜在的坏账损失。

- 定期清理欠款：定期对长期未收回的欠款进行清理，及时调整准备金，并评估是否需要采取法律手段追讨。

5. 数据化管理与定期分析建立数据化的回收管理系统，并定期分析数据，对回收情况进行评估和调整。

资金回收管理办法一、资金回收款项分类资金回收款项包括：合同内预付款、投料款、交货款、验收款及质保金等五类。

二、资金回收总体原则按照“谁主管项目谁负责资金回收”的原则，分管领导为责任领导、项目经理（负责人）为直接责任人、经营办协助资金回收。

三、资金回收款项预警等级划分1、在合同规定时间1个月内收取的款项，属于正常清收范围，标示C级预警，由各项目资金回收责任人清收、经营办督导。

2、超过合同规定收款时间1个月以上、3个月以内，属于重点清收范围，标示B级预警，由各项目资金回收责任人清收、分管领导督导。

3、超过合同规定收款时间3个月以上，属于非正常清收范围，标示A级预警，每月由公司领导、相关部门负责人、法律人员研究制定清收计划和措施,指定专人负责资金回收。

四、资金回收计划实施流程每月28日，由各项目部上报次月资金回收计划，经营办审核报总经理批准后，于次月1日下发资金回收计划。

每月资金回收计划应包含：合同名称、业主单位、合同金额、累计回收金额、本月计划回收金额、责任部门（项目部）、责任领导、资金回收直接责任人、经营配合人员。

资金回收小组办公室负责登记每周资金回收情况并于每周一予以通报。

资金回收考核统计时间为每月最后一天18点止。

资金回收责任人一经确定，各部门（项目部）应保持人员稳定。

若有变动，务必书面告知资金回收小组办公室经批准后予以调整。

五、资金回收汇报要求资金回收动态实行定期和不定期汇报。

定期汇报指资金回收直接责任人于每周二、周五下午17点前汇报资金回收动态情况；不定期汇报指资金回收动态若有变化，资金回收直接责任人应随时汇报最新动态。

未按时汇报的，对资金回收责任人按50元/次予以罚款。

六、资金回收奖惩措施1、每月末资金回收统计结束后，次月1日各资金回收责任人将资金回收统计表上报资金回收小组办公室考核。

如有特殊原因，资金回收责任人应提前将未回收情况说明报资金回收小组备案。

否则，月末统计结束后一律按考核标准执行。

资金回收管理办法资金回收管理办法一、概述资金回收是指在企业经营中对各种资金流出的过程进行管理和追踪，以确保企业资金的安全和有效使用。

资金回收管理办法是企业财务管理中的重要组成部分，其实施可以帮助企业及时回收逾期款项，提高资金周转效率，降低财务风险。

二、资金回收管理的原则1. 合法合规原则：资金回收需严格遵守国家相关法律法规，合规操作。

2. 快速高效原则：及时追踪和回收逾期款项，提高回收效率。

3. 诚实信用原则：诚信经营，维护企业声誉，避免损害客户利益。

4. 透明公平原则：回收流程公开透明，公平对待各方利益相关者。

三、资金回收管理流程1. 逾期预警系统设置提醒：设定逾期款项提醒机制，提前预警可能逾期的客户。

风险评估：及时对逾期客户进行风险评估，确定适当的回收措施。

2. 联系追踪方式催收：通过方式等方式联系客户，督促其还款。

函件通知：寄发催款函件，正式提醒客户追缴款项。

3. 协商方案延期还款：针对特殊情况，允许客户延期还款，制定合理的还款计划。

减免利息：根据实际情况，适当减免客户的利息。

4. 法律诉讼起诉程序：若客户拒绝还款或恶意拖欠，可考虑通过法律手段解决。

司法执行：依法向法院申请强制执行，追回欠款。

四、资金回收管理的重要性1. 提升企业效益：通过规范的资金回收管理，有效提高企业的资金利用效率。

2. 减少企业风险：能够降低逾期款项对企业经营的影响，保护企业的财务安全。

3. 维护企业声誉：保持良好的信用记录，提升企业品牌形象。

五、注意事项1. 保护客户隐私：在资金回收过程中，需要妥善处理客户个人信息，保护客户隐私。

2. 遵守法律法规：所有资金回收行为需遵守相关法律法规，避免触犯法律。

六、结语资金回收管理办法是企业财务管理中不可或缺的一环，通过科学规范的管理，可以提高企业的资金使用效率，降低财务风险，促进企业的稳健发展。

在实践中，企业需要根据自身情况，制定适合的资金回收管理政策，不断完善和优化回收流程，以实现经济效益和社会效益的双重提升。