万能保险精算规定

中国保险监督管理委员会关于印发投资连结保险万能保险精算规定的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国保险监督管理委员会关于印发投资连结保险万能保险精算规定的通知（保监寿险〔2007〕335号）各寿险公司、养老保险公司、健康保险公司：为保护被保险人利益，规范投资连结保险、万能保险业务发展，我会修订了投资连结保险、万能保险的精算规定，现印发给你们，并将有关要求通知如下：一、本通知所附之《投资连结保险精算规定》、《万能保险精算规定》（以下简称“本规定”）自发布之日起实施。

二、自本规定实施之日起，《关于印发人身保险新型产品精算规定的通知》（保监发〔2003〕67号）之《个人投资连结保险精算规定》、《个人万能保险精算规定》（以下简称“原规定”）废止。

三、自本规定实施之日起，各公司应当按照本规定的要求报备投资连结保险产品和万能保险产品。

2007年10月1日前，各公司按照原规定报备的投资连结保险产品和万能保险产品可以继续销售，并可以执行原规定有关要求。

2007年10月1日后，投资连结保险业务应当按照本规定有关要求进行投资账户评估、投资单位定价和提取责任准备金；万能保险业务应当按照本规定有关要求设立万能账户、决定结算利率和提取责任准备金。

2007年10月1日后，不符合本规定的投资连结保险产品和万能保险产品不得销售。

特此通知附件：1、投资连结保险精算规定2、万能保险精算规定二○○七年三月二十六日附件1：投资连结保险精算规定第一部分适用范围一、本规定适用于个人投资连结保险和团体投资连结保险。

第二部分风险保额二、除本条第二款规定情形外，个人投资连结保险在保单签发时的死亡风险保额不得低于保单账户价值的5%。

中国保监会关于进一步完善人身保险精算制度有关事项的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国保监会关于进一步完善人身保险精算制度有关事项的通知保监发〔2016〕76号各人身保险公司：为进一步完善人身保险精算制度，发挥保险保障功能，维护保险消费者合法权益，促进人身保险行业持续健康发展，现将有关事项通知如下：一、保险公司应着力提升保险产品的风险保障水平，保险金额应满足以下要求：保险公司开发销售的个人定期寿险、个人两全保险、个人终身寿险和个人护理保险产品，死亡保险金额或护理责任保险金额与累计已交保费或账户价值的比例应符合以下要求：到达年龄比例下限18－40周岁160%41－60周岁140%61周岁以上120%其中，到达年龄指的是被保险人原始投保年龄，加上当时保单年度数，再减去1后所得到的年龄。

死亡保险责任至少应当包括疾病身故保障责任和意外身故保障责任。

二、保险公司应根据精算原理、产品实际销售和管理成本及公司自身经营实际，合理确定人身保险产品预定附加费用、风险保费、初始费用、退保费用等各项费用的收取。

自本通知实施之日起，对于利润测试结果显示新业务价值为负的新产品，中国保监会将不接受其审批与备案。

如利润测试主要假设与实际经营结果发生重大偏差，中国保监会将依法追究总精算师责任。

三、保险公司应根据自身经营实际、市场利率水平、投资市场变化等情况，科学合理地进行产品定价，并根据外部市场的变化及时调整。

自本通知实施之日起，万能保险责任准备金的评估利率上限调整为年复利3%。

自本通知实施之日起，保险公司应当按照有关规定，将新开发的预定利率或最低保证利率不高于评估利率上限的人身保险产品报送中国保监会备案，将新开发的预定利率或最低保证利率高于评估利率上限的人身保险产品报送中国保监会审批。

国寿瑞祥终身寿险（万能型）（A款）产品精算报告中国保险监督管理委员会：为了满足市场对万能保险产品的需求，促进公司业务持续健康发展，我公司开发了《国寿瑞祥终身寿险（万能型）（A款）》产品。

该产品为万能保险，销售渠道以个人代理销售为主。

现将该产品有关精算方面的情况报告如下：一、投保范围、保险期间及保险费1．投保范围凡出生三十日以上、六十周岁以下，身体健康者均可作为被保险人，由本人或对其具有保险利益的人作为投保人向中国人寿保险股份有限公司（以下简称本公司）投保本保险。

2．保险期间保险期间为合同生效之日起至本合同约定终止时止。

3.保险费保险费分为期交保险费和额外保险费。

（1）期交保险费期交保险费以分期方式交付。

在合同保险期间内，投保人应按保险单载明的交费方式、交费金额向本公司交付期交保险费。

交费方式分为年交、半年交、季交和月交四种，由投保人在投保时选择。

交费金额由投保人在投保时确定，但必须符合投保当时本公司的规定。

期交保险费交费期间与合同的保险期间相同。

投保人交付首期期交保险费后，以后各期期交保险费应于期交保险费到期日或其后的六十日内交付。

到期未交付的，若个人账户价值足以支付保险合同费用，投保人可暂缓交付期交保险费，合同继续有效。

投保人暂缓交付期交保险费的，以后每次交付期交保险费时，须按顺序依次交付以前各期缓交的应交期交保险费，最后交付当期的应交期交保险费。

所交期交保险费分别归属相应的期次。

（2）额外保险费在合同保险期间内，投保人可向本公司申请交付额外保险费，但必须符合本公司当时的规定。

合同有到期期交保险费未交付的，投保人申请交付的额外保险费应首先用于交付到期的期交保险费，剩余部分再作为额外保险费。

二、保险责任在合同保险期间内，被保险人身故，本公司按收到申请人保险金给付申请书及本合同约定的证明和资料日的保险金额给付身故保险金，合同终止。

注：合同的基本保险金额是指保险合同上载明的保险金额，若合同附加的“国寿附加安康提前给付重大疾病保险（A款）合同”发生保险事故，则合同的基本保险金额和个人账户价值均按附加合同给付的重大疾病保险金与合同保险金额的比例相应减少。

附件1-9：保险股份有限公司万能保险财务管理及会计核算办法第一章总则第一条为了规范本公司万能保险产品的财务管理和会计核算业务，促进本公司万能保险业务的顺利开展，根据中国保监会《万能保险精算规定》和财政部《金融企业会计制度》、《保险公司财务制度》、《保险公司投资连接产品等业务会计处理规定》以及国家其他有关法律法规和公司有关规定，并结合本公司万能保险业务的特点，特制定本办法。

第二条本办法适用于人寿保险股份有限公司。

第三条总公司财务部负责公司万能保险产品的财务管理和会计核算制度的制定，负责对分公司万能保险产品的财务管理和会计核算情况进行指导、检查、监督和处理。

第四条公司对万能保险产品设立独立的账户，独立核算。

第二章资金运用原则第五条公司对万能保险产品的资金独立运作，并对其进行专项管理。

公司将在考虑市场实际投资状况及万能保险产品自身的投资需求的基础上制定投资方针。

第六条公司对万能保险产品的资金运作坚持稳健经营的原则，在保证资金安全性、流动性的基础上，争取更大的投资回报。

万能保险产品的资金运作必须符合国家法律、法规的规定。

遵守公司资产管理中心所规定的投资限额、授权以及内部审批流程。

同时，万能保险产品的资金运作接受保险监督部门和主管财政部门的监督。

第七条万能保险产品的资金运作限于国家法律、法规允许的投资品种和其他资金运用形式。

第八条公司资产管理中心根据万能保险产品的投资方针，构建独立的万能保险产品投资组合，并对组合进行追踪管理及调整。

第三章结算利率的确定第九条公司资产管理中心将根据投资资产组合中各类资产的市场价格计算投资收益。

公司资产管理中心每月25日（12月为31日）对万能保险产品投资资产组合的投资收益情况进行核算并计算投资收益率。

第十条公司资产管理中心每月月结后两日内将万能保险产品投资收益率提交公司产品开发管理委员会审核。

产品开发管理委员会将根据审慎原则和优先考虑保单持有人利益的原则，在投资收益率的基础上确定万能产品的结算利率，并于2个工作日内通知客户服务部。

关于印发人身保险新型产品精算规定的通知保监发〔2003〕67号各保监办，各寿险公司：为加强对人身保险新型产品的监管，规范人身保险新型产品精算工作，我会制定了《个人分红保险精算规定》、《个人投资连结保险精算规定》、《个人万能保险精算规定》（以下统称为《规定》），自2003年7月1日起执行。

人身保险新型产品保险合同在《规定》执行前已经生效的，仍按原保险合同内容执行。

特此通知二OO三年五月十六日个人分红保险精算规定第一部分适用范围一、本规定适用于个人分红保险。

二、分红保险可以采取终身寿险、两全保险或年金保险的形式。

保险公司不得将其他产品形式设计为分红保险。

第二部分保险费三、保险费应当根据预定利息率、预定死亡率、预定附加费用率等要素采用换算表方法进行计算。

（一）预定利息率保险公司在厘定保险费时，应根据公司对未来投资回报率的预测按照谨慎的原则确定预定利息率，所采用的预定利息率应当符合中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）的规定。

（二）预定死亡率保险公司在厘定保险费时，预定死亡率应当采用中国人寿保险业经验生命表（1990 –1993）所提供的数据。

根据保险责任的不同，保险公司应当按照下表所列经验生命表的适用范围，选择使用相应的经验生命表。

（三）预定附加费用率保险公司在厘定保险费时，预定附加费用率按《关于下发有关精算规定的通知》（保监发【1999】90号文）中的《人寿保险预定附加费用率规定》执行。

第三部分保单最低现金价值四、保单年度末保单价值准备金保单年度末保单价值准备金指为计算保单年度末保单最低现金价值，按照本条所述计算基础和计算方法算得的准备金数值。

（一）计算基础1、死亡率和费用率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定死亡率和预定附加费用率；2、对于保险期限小于10年的保险产品，利息率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定利息率加1%；对于保险期限等于或大于10年的保险产品，利息率采用险种报备时厘定保险费所使用的预定利息率加2%。

银保监万能险的条文2022一、1.75%—2.5%区间。

对于实际结算利率，跟保险公司的经营情况相关，以保险公司实际经营利率公布为准。

二、万能险相关内容1.“万能保险”即万能险，是翻译过来的一个词汇。

万能保险的概念最早由国外传入，万能保险是指的是可以任意支付保险费、以及任意调整死亡保险金给付金额的人寿保险。

万能保险之所以被称为“万能”，在于客户在投保以后可以根据人生不同阶段的保障需求和财力状况，调整保额、保费及缴费期，确定保障与投资的最佳比例，让有限的资金发挥最大的作用。

对投资账户中的资产价值进行核算，并确保投保人在享有帐户余额的本金和一定利息保障前提下，借助专家理财进行投资运作的一种理财方式。

2.同样是投资型保险，投资连结险在资本市场始终疲软无力的拖累下几乎没有了声音，而曾经是稀有品种的万能险在短短半年内成为目前市场上最热门的保险品种。

万能险就各家保险公司而言已经不是新鲜事物了，早几年就已有产品问世。

“不过当时销售情况并不理想。

而且由于万能险本身比较复杂，一些代理人自己也说不清楚，更别提如何向客户推荐了。

”一些保险公司透露，在销售的所有保险产品中，万能险的比例已经达到了30%-40%。

3.万能险是一款“寿险”。

别以为它理财就是理财产品了，万能险怎么说也是保险产品。

因此，它具备人寿保险的基本功能，例如：提供相应的人生保障、保险利益具有排他性、保险利益免交所得税等。

它虽然不是一个实现暴利的工具，却能在兼顾投资收益及相关保障的同时，以法律的手段稳稳地保证的资产。

它是一种理想的“风险准备金”存储方式。

万能险保全规则万能险是一种保险产品，可以为保险人提供全方位的保障。

无论是生活中的意外，还是财产损失，万能险都能为我们提供安全感。

下面将从不同角度来介绍万能险的保全规则。

万能险的保全规则包括保单的有效期限、保险金额的确定以及保险责任的范围。

保单的有效期限是指保险合同的有效期，保险人在合同期限内可以享受保险公司提供的保障。

保险金额的确定是根据保险人的需求和保险公司的评估来确定的，保险人可以根据自己的实际情况来选择合适的保险金额。

保险责任的范围是指保险公司在保险合同中承担的责任范围，保险人可以根据自己的需求选择合适的保险责任范围。

万能险的保全规则还包括保险事故的通知、理赔申请以及索赔资料的准备。

保险事故的通知是指保险人在发生保险事故后需要及时通知保险公司，以便保险公司能够及时处理。

理赔申请是指保险人在遭受保险事故后需要向保险公司提出理赔申请，申请中需要提供相关的证明材料。

索赔资料的准备是指保险人在提出理赔申请时需要准备相关的证明材料，以便保险公司能够对理赔进行核实和处理。

万能险的保全规则还包括保险合同的变更和终止。

保险合同的变更是指保险人在保险合同有效期内需要对保险合同进行修改，修改后的合同将成为新的保险合同。

保险合同的终止是指保险人或保险公司在一定条件下可以提前解除保险合同，解除后双方的权益和义务将终止。

万能险的保全规则是保险合同中的重要内容，它规定了保险人和保险公司之间的权益和义务。

保险人在购买万能险时应仔细了解保全规则，并按照规定履行自己的义务，以保证能够获得相应的保障。

保险公司也应严格按照保全规则处理保险事务，确保保险人的权益得到有效保障。

通过遵守保全规则，保险人和保险公司可以建立起互信和互惠的关系，共同实现保险的目标。

万能保险的费用介绍及扣除规则说到万能保险，哎呀，真是个“听着挺高大上，实际却让人眼花缭乱”的玩意儿。

你要是以为它就是个简单的保险，那就大错特错了。

这个东西看上去好像能给你各种保障，其实背后藏着一大堆的费用和扣除规则，弄不好，钱就会“打水漂”似的消失。

别急，今天咱们就聊聊这个万能保险的费用和那些让人头大的扣除规则。

万能保险的费用，咱们得先弄清楚。

它分为两部分，一部分是基本保险费用，另一部分是保单费用。

基本保险费用，顾名思义，就是你每年都得交的那部分钱。

这笔钱是固定的，通常来说，它会覆盖你投保的基本保障，比如死亡、伤残、疾病这些方面的风险。

没错，就是让你在万一出了什么事的时候，不至于让家里人“赔了夫人又折兵”。

但是，别忘了，这笔钱的数额可能会随着你年龄的增长而增加。

哎，谁叫你长得这么快呢？老了交的保险费也自然贵了。

然后是保单费用。

这个就不那么简单了。

你交的钱有一部分会进入保险公司的资金池，用来支付公司运营的各种开销。

就拿服务费来说，咱们每年都得支付一定的费用来维持这份保险的有效性。

你说这钱能不能不交？嗯，不能哦！不交的话，你这份保险就跟个空气一样，根本不算数。

所以，你必须按时交，不然就会影响你后续的保障。

好啦，这些费用听起来不算啥，对吧？可别高兴得太早，因为接下来要说的扣除规则，才是万能保险的“重头戏”！比如说，你交的那部分钱，不是全部都会用在保险上。

公司会扣除一部分用来支付他们的各种费用，剩下的才会放进你的保单账户里。

你看，刚开始看着账单上的数字挺漂亮的，实际能用到的部分可能就少了。

特别是当你刚买保险时，扣除的费用可能比较高，保单账户里的余额就显得比较少，简直就像买了个包，结果袋子里没啥东西。

而且啊，扣除规则还不是固定不变的，随着时间的推移，扣除的比例可能会发生变化。

你交的保费中，有一部分是用来支付你前几年高额的费用的。

简单来说，前几年交的费用偏高，保单账户里的钱就少，等到后几年，费用扣除会减少，账户里的余额才会逐渐增加。

国寿瑞丰两全保险（万能型）产品精算报告中国保险监督管理委员会：为了满足市场对万能保险产品的需求，促进公司业务持续健康发展，我公司开发了《国寿瑞丰两全保险（万能型）》产品。

该产品为万能保险，销售渠道以中介代理销售为主。

现将该产品有关精算方面的情况报告如下：一、投保范围、保险期间及保险费1．投保范围凡出生三十日以上、六十五周岁以下，身体健康者均可作为被保险人，由本人或对其具有保险利益的人作为投保人投保。

2．保险期间合同生效之日起至被保险人年满七十五周岁的年生效对应日止。

3.保险费交费方式为一次交清。

二、保险责任1．被保险人生存至年满七十五周岁的年生效对应日，本公司按被保险人年满七十五周岁的年生效对应日的个人账户价值给付满期保险金，本合同终止。

2．被保险人因意外伤害身故，本公司按被保险人身故时个人账户价值的二倍给付身故保险金，本合同终止；被保险人因疾病身故，本公司按下列两项金额中较大者给付身故保险金，本合同终止：（1）被保险人身故时个人账户价值；（2）投保人所交保费（不计利息）扣除累积已部分领取个人账户价值后的余额。

三、保单持续奖励自第二个保单年度起至第十个保单年度止，如果被保险人在每个保单年度的第一个结算日生存，本公司按该结算日当时个人账户价值的0.5%发放保单持续奖励。

保单持续奖励以增加个人账户价值方式发放，并计入个人账户。

四、个人账户价值本公司于合同生效日设立个人账户。

个人账户价值按如下公式进行计算：FVt =FVt-1+Pers_bonust-MCt- Wt+It，具体方法为：1．个人账户设立时，投保人已交付的保险费减去相应的初始费用，再减去应交付的保单管理费后计入个人账户。

2．投保人申请部分领取个人账户价值时，申请部分领取的个人账户价值从个人账户中扣除。

3．在每月的结算日，本公司按公布的结算利率采用单利方式对个人账户结算利息，结算利息计入个人账户；若该结算日为本合同约定的发放保单持续奖励的结算日，本公司按结算利息后的个人账户价值的0.5%发放保单持续奖励，计入个人账户；保单管理费从个人账户中扣除。