企业所得税汇算清缴全套表格ecel版.doc

所得税汇算清缴表格(横式)附表1年度营业税清结明细表单位名称(盖章）：填表时间：年月日金额单位:元精心整理，用心做精品2填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。

2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。

3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。

4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。

年度规费申报明细表单位名称(盖章）：填表时间：年月日金额单位:元精心整理，用心做精品3填表说明: 1、教育费附加、堤防维护管理费、地方教育附加均按照实际缴纳的增值税、消费税、营业税“三税”合计总额计征（均应与城建税结算明细表中的三税合计数一致）。

2、文化事业建设费按照营业额计征。

3、残疾人就业保障金、排污费分别依照残联部门、环保部门的核定单填写。

企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)精心整理，用心做精品4经办人(签章): 法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间: 年月日金额单位：元（列至角分）精心整理，用心做精品5经办人（签章）: 法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时间: 年月日金额单位:元（列至角分）精心整理，用心做精品6经办人(签章)：法定代表人(签章)：企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时间年月日金额单位:元（列至角分）精心整理，用心做精品7经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九精心整理，用心做精品8资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元（列至角分）精心整理，用心做精品9经办人（签章）: 法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值准备项目调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元(列至角分)精心整理，用心做精品10注：表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。

A000000
企业基础信息表
正常申报□
101汇总纳税企业
是（总机构□
更正申报□ 100基本信息 按比例缴纳总机构□ ） 否□
补充申报□
102注册资本（万元）
106境外中资控股居民企业 是□
否□
103所属行业明细代码
107从事国家非限制和禁止 行业
是□
否□
104从业人数 105资产总额（万元）
108存在境外关联交易 109上市公司 200主要会计政策和估计
208坏账损失核算方法 备抵法□
直接核销法□
209所得税计算方法
应付税款法□ 资产负债表债务法□ 其他□
300企业主要股东及对外投资情况
301企业主要股东（前5位）
股东名称
ห้องสมุดไป่ตู้
证件种类
证件号码
经济性质
投资比例
国籍（注册 地址）
302对外投资（前5位）
被投资者名 称
纳税人识别号
经济性质
投资比例 投资金额 注册地址
村集体经济组织会计制度□
农民专业合作社财务会计制度（试行）□
其他□
202会计档案的存放地 204记账本位币
人民币□ 其他□
203会计核算软件
205会计政策和估计是否发 生变化
是□
否□
206固定资产折旧方法 年限平均法□ 工作量法□ 双倍余额递减法□ 年数总和法□ 其他□
207存货成本计价方法
先进先出法□ 移动加权平均法□ 月末一次加权平均法□ 个别计价法□ 毛利率法□ 零售价法□ 计划成本法□ 其他□
是□
否□
是（境内□境外□） 否□
企业会计准则(一般企业□ 银行□ 证券□ 保险□ 担保□)

资
产
行次
流动资产：
货币资金
1
短期投资2Fra bibliotek应收票据
3
应收股利
4
应收利息
5
应收帐款
6
其他应收款
7
预付帐款
8
应收补贴款
9
存货
10
待摊费用
11
一年内到期的长期债券投资 21
其他流动资产
24
流动资产合计
31
长期投资：
长期股权投资
32
长期债权投资
34
长期投资合计
38
固定资产：
固定资产原价
39
减：累计折旧
40
固定资产净值
未分配利润
121
所有者权益（或股东权益）合计 122
-
负债和所有者权益（或股东权 135
年初数
-
单位：元 期末数
-
-
41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额
43
工程物资
44
在建工程
45
固定资产清理
46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产
51
长期待摊费用
52
其他长期资产
53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项
61
资产总计
67
年初数
-
资产负债表
期末数
-
2015年12月31日
负债及所有者权益 流动负债：
短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债

-
#REF! #REF! #REF! #REF!
所得税清算表
编制：Байду номын сангаас
年度
项
目
一、利润总额(亏损企业亏损额用"--"表示)
减：弥补以前年度亏损
单项留用的利润
其中：留给企业的技术转让利润
留给企业的治理"三废"产品净利润
投资收益
其他
加：应纳税调整 其中：1、超过规定的利息支出 2、超过计税工资支出的部分 3、多提的职工福利费、工会经费、职工教育经费 4、超过规定的公益、救济性的捐赠支出 5、违法经营的罚款和被没收财物的损失 6、各种税收的滞纳金、罚金和罚款 7、超额或超期税前弥补亏损 8、其他
二、小计 加：来源于联营企业的应纳税所得额
三、应纳税所得额 四、应交所得税额
减：税收扣除额 五、实际应交所得税额
单 行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
财会年企附08表 单位：元
金额 #REF! #REF! #REF!

附表1年度营业税清结明细表单位名称（盖章): 填表时间：年月日金额单位:元填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据.2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额,不包含滞纳金和罚款。

3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款.4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。

年度规费申报明细表单位名称(盖章）：填表时间：年月日金额单位:元填表说明: 1、教育费附加、堤防维护管理费、地方教育附加均按照实际缴纳的增值税、消费税、营业税“三税”合计总额计征(均应与城建税结算明细表中的三税合计数一致）.2、文化事业建设费按照营业额计征.3、残疾人就业保障金、排污费分别依照残联部门、环保部门的核定单填写。

企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章):企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间: 年月日金额单位：元(列至角分）经办人(签章）: 法定代表人(签章）:企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时间: 年月日金额单位：元（列至角分）经办人(签章)：法定代表人（签章)：企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时间年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章): 法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期：年月日金额单位：元（列至角分）经办人(签章）: 法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值准备项目调整明细表注:表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。

经办人（签章): 法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表十一长期股权投资所得（损失）明细表填报时间：年月日金额单位:元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：。

索
委托单位名称： 委托单位电话: 索引号 1-1 1-2 1-3 1-4 1-5 1-6 1-7 1-8 1-9 2-1 2-2 2-3 2-4 2-5 2-6 2-6-1 2-6-2 2-6-3 2-7 2-8 2-9 2-10 2-11 2-12 2-13 深圳市ABC有限公司
适用/不适用
引
项目名称 一、综合类 审计整体工作计划 三级复核工作底稿 审计过程中重大问题请示报告 与客户交换意见记录 企业内部控制制度调查问卷 企业提供资料清单 企业基本情况表 审计标识说明表 错误提示汇总 二、收入、成本、费用类 主营业务收入审核表 其他业务收入审核表 投资收益审核表 补贴收入审核表 营业外收入审核表 主营业务成本审核表 生产成本及主营成本审核表(1) 生产成本及主营成本审核表(2) 制造费用审核表 主营业务税金及附加审核表 管理费用审核表 营业费用审核表 其他业务支出审核表 营业外支出审核表 财务费用审核表 以前年度损益调整审核表 三、纳税调整项目类 A、调增项目类 工资薪金和职工福利等三项经费审核表 利息支出审核表 业务招待费审核表 捐赠支出审核表 资产折旧摊销审核表 广告费支出审核表 业务宣传费审核表 上缴总机构管理费审核表 业务佣金审核表 坏账损失、坏账准备金审核表 租金支出审核表 研究开发费用审核表 投资所得或损失审核表 其他扣除费用项目审核表 不允许扣除项目类审核表 其他纳税调增项目审核表 视同销售收入及税法应确认的收入审核表 B、调减项目类 纳税调整减少项目审核表
资产折旧、摊销审核明细表(13) 坏账损失审核明细表(14)
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
4-1 4-1-1 4-2 4-2-1 4-3
六、鉴证报告 报告封面 报告正文 企业基本情况及审核事项说明 企业所得税年度纳税申报表 附表一: 销售（营业）收入及其他收入明细表 附表二: 成本费用明细表 附表三: 投资所得（损失）明细表 附表四: 纳税调整增加项目表 附表五: 纳税调整减少项目明细表 视同销售成本及税法应确认的成本费用审核表 附表六: 税前弥补亏损明细表 附表七: 免税所得及减免税明细表 四、资产、负债、所有者权益类 附表八: 捐赠支出审核明细表 货币资金审核表 附表十:境外所得税抵扣计算明细表 银行存款帐户金额调节表 附表十一: 广告费支出明细表 存货审核表 附表十二: 工资薪金和职工福利费等三项经费明细表 存货抽查表 附表十三: 资产折旧、摊销明细表 短期投资审核表 附表十四: 坏账损失明细表 深圳市金牛税务师事务所有限公司 电话：XX、XX

2019年企业所得税汇算清缴表（带公式）编号A000000 A100000 A101010 A101020 A102010 A102020 A103000 A104000 A105000 A105010 A105020 A105030 A105040 A105050 A105060 A105070 A105080 A105090 A105100 A105110 A105120 A106000 A107010 A107011 A107012 A107020 A107030 A107040A107041 A107042 A107050 A108000 A108010 A108020 A108030 A109000 A109010EXECL版——中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类 , 2017年版）（2019年修订）表单《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》封面企业所得税年度纳税申报表填报表单企业所得税年度纳税申报基础信息表中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）一般企业收入明细表金融企业收入明细表一般企业成本支出明细表金融企业支出明细表事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表期间费用明细表纳税调整项目明细表视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表未按权责发生制确认收入纳税调整明细表投资收益纳税调整明细表专项用途财政性资金纳税调整明细表职工薪酬支出及纳税调整明细表广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表捐赠支出及纳税调整明细表资产折旧、摊销及纳税调整明细表资产损失税前扣除及纳税调整明细表企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表政策性搬迁纳税调整明细表特殊行业准备金及纳税调整明细表企业所得税弥补亏损明细表免税、减计收入及加计扣除优惠明细表符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表研发费用加计扣除优惠明细表所得减免优惠明细表抵扣应纳税所得额明细表减免所得税优惠明细表高新技术企业优惠情况及明细表软件、集成电路企业优惠情况及明细表税额抵免优惠明细表境外所得税收抵免明细表境外所得纳税调整后所得明细表境外分支机构弥补亏损明细表跨年度结转抵免境外所得税明细表跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表下载全文修订）和填写说链接封面!A1表单!A1A000000!A1A100000'!A1A101010'!A1A101020'!A1A102010'!A1A102020'!A1A103000'!A1A104000'!A1A105000'!A1A105010'!A1A105020'!A1A105030'!A1A105040'!A1A105050'!A1A105060'!A1A105070'!A1A105080'!A1A105090'!A1A105100'!A1A105110'!A1A105120'!A1A106000'!A1A107010'!A1A107011'!A1A107012'!A1A107020'!A1A107030'!A1A107040'!A1A107041'!A1 A107042'!A1 A107050'!A1 A108000'!A1 A108010'!A1 A108020'!A1 A108030'!A1 A109000'!A1A109010'!A1。

企业所得税汇算清缴申报表企业所得税汇算清缴申报表【章节一：申报人基本信息】1. 申报人名称：2. 纳税人识别号：3. 注册地址：4. 法定代表人/负责人姓名：5. 联系方式：6. 申报期间：【章节二：纳税所得额计算】1. 销售额及税额：(1) 销售额：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：2. 营业外收入及税额：(1) 营业外收入：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：3. 扣除非税收入及税额：(1) 非税收入：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：4. 投资收益及税额：(1) 投资收益：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：5. 捐赠支出及税额：(1) 捐赠支出：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：6. 扣除费用及税额：(1) 扣除费用：(2) 应纳税额：7. 纳税所得额计算：(1) 纳税所得额（=销售额-营业外收入-扣除费用-捐赠支出+投资收益）：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：【章节三：进项税额抵扣】1. 进项税额计算：(1) 普通纳税人：- 进项税额：- 已抵扣进项税额：- 可抵扣进项税额：(2) 小规模纳税人：- 进项税额：- 减按核定比例计算可抵扣进项税额：2. 进项税额抵扣申报：(1) 已抵扣进项税额：(3) 本期应抵扣进项税额：(4) 期末可抵扣进项税额：【章节四：汇算清缴计算】1. 应纳税所得额：(1) 纳税所得额：(2) 应纳税额：2. 减免税额：(1) 减免税额：(2) 应纳税额减免：3. 应纳所得税额：(1) 应纳所得税额：(2) 实际缴纳税额：【章节五：其他信息】1. 其他应纳税款：(1) 增值税：(2) 营业税：(3) 城市维护建设税：2. 滞纳金及罚款：(1) 滞纳金：(2) 罚款：【章节六：申报签名】1. 申报人签名：2. 日期：【附件】1. 附件一：营业收入证明2. 附件二：营业外收入证明3. 附件三：扣除非税收入证明4. 附件四：投资收益证明5. 附件五：捐赠支出证明6. 其他必要附件（如进项税额证明等）【法律名词及注释】1. 企业所得税：指企业依法按年度计算和缴纳的税款。

SB008公司所得税汇算清缴申报表税款所属期年月日至年月日金位：元税人号税人名称税人地址政登注册型行税人开行号行目税人填写数税机关整数次1售（）收入（填附表一）2减：售退回3折扣与折4售（）收入（1-2-3 ）收5其中：免税的售（）收入6特使用收益入7投收益（填附表二）8投收益（附表二）9租收益10 收益11 盈收益12 收入13其他收入（附明表）收入合14（4+6+7+8+9+10+11+12+13）15售（）成本（填附表三）16售（）税金及附加17期用合（ 17+⋯+42）18其中：工薪金（填附表四）工福利、工工会、工教育19（附表四）扣 20 固定折旧（填附表五）除 21 无形、延（附表五） 22 研究开用目 23 利息支出 24失25 租金支出26 上机构管理27 招待28 税金29 坏失（填附表六）30增提的坏准金（填附表六）31、和失32投失（附表二）33社会保款34保35广告支出（填附表七）36捐支出（填附表八）37、咨、38差旅39会运、装卸、包装、保、展等40售用（附明表）41源42其他扣除用目（附明表）43税整前所得（ 14-15-16-17 ）44加：税整增加45其中：工薪金税整（附表四）工福利、工工会金和工教育46的税整（附表四）47利息支出税整48招待税整49广告支出税整（附表七）50助支出税整51 捐支出税整（附表八）52 折旧、支出税整（附表五）税53 坏失税整（附表六）所54 坏准税整（附表六）得款、金或滞金55的 56 存跌价准57 短期投跌价准算58 期投减准59 其他税整增加目（附明表）60 减：税整减少61 其中：研究开用附加扣除62 其他税整减少目（附明表）63 税整后所得（ 43+44-60）64 减：弥以前年度（填附表九）65 减：免税所得（ 66+⋯+72）66 其中：国利息所得67 免税的收入免税的纳入估量管理的基金、收费或68附加69免于补税的投资收益70免税的技术转让收益71免税的治理“三废”收益72其他免税所得（请附明细表）73应纳税所得额（ 63-64-65 ）74适用税率75应缴所得税额76减：期初多缴所得税额应77已预缴的所得税额缴78应补税的境内投资收益的抵免税额所79应补税的境外投资收益的抵免税额得80经赞同减免的所得税额税应补（退）的所得税81（75-76-77-78-79-80）纳税人代表签章：代理申报中介机构签章：日期：经办人：纳税人单位公章：日期：经办人执业证件号码：联系电话：联系电话：以下由税务机关填写：经办人：受理申报税务机关公章受理申报日期：审察人：审察日期：本表为 A4 竖式。

7
清算所得税额
8
以前年度欠税额
9
其他债务
10
剩余财产（1－2－…－9）
11
其中：累计盈余公积
12
累计未分配利润
剩余财产分配
股东名称
持有清算企业权益性投资比例（%）
投资额
分配的财产金额
其中：确认为股息金额
13
（1）
14
（2）
15
（3）
16
…
17
…
经办人签字：纳税人盖章：
7
免税收入
8
不征税收入
9
其他免税所得
10
弥补以前年度亏损
11
应纳税所得额（6-7-8-9-10）
应纳所得税额计算
12
税率（25%）
13
应纳所得税额（11×12）
应补（退）所得税额计算
14
减（免）企业所得税额
15
境外应补所得税额
16
境内外实际应纳所得税额（13-14+15）
17
以前纳税年度应补（退）所得税额
17
长期应收款#
18
长期股权投资
19
长期债权投资*
20
投资性房地产#
21
固定资产
22
在建工程
23
工程物资
24
固定资产清理
25
生物资产#
26
油气资产#
27
无形资产
28
开发支出#
29
商誉#
30
长期待摊费用
31
其他非流动资产
32
总计
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分）

地方税费汇算清结表纳税人名称：纳税人流水号：填表时间：黄石市地方税务局　年度资源税清结明细表单位名称(盖章）：填表时间：年月日金额单位:元项目计 算1、铁矿石（吨）　单位税额（元/吨）　应申报税额　2、铜矿石（吨）　单位税额（元/吨）　应申报税额　3、石灰石（吨）　单位税额（元/吨）　应申报税额　4、煤炭（吨）　单位税额（元/吨）　应申报税额　5、盐（吨）　单位税额（元/吨）　应申报税额　6、其它一　单位税额（元/吨）　应申报税额　7、其它二　单位税额（元/吨）　应申报税额　计税数量合计（吨）　应申报税额合计　上年欠缴　本年申报　本年结算增减（±）　本年结算增减=应申报税额合计- 本年申报稽查查补　本年应征　本年应征=本年申报+ 本年结算增减+ 稽查查补本年已征　本年已征=其中：征收本年+ 其中：清缴欠税+ 其中：稽查入库其中：征收本年　（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税　（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库　（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免　本年欠缴　本年欠缴=本年应征- 其中：征收本年- 其中：稽查入库- 本年减免年末欠缴　年末欠缴=上年欠缴+ 本年欠缴- 其中：清缴欠税填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。

2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包合滞纳金和罚款。

3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包合滞纳金和罚款。

年度房产税清结明细表单位名称(盖章）：填表时间：年月日金额单位:元项目计 算房产原值合计房产余值合计1、生产经营房产原值扣除标准计税余值税率0.012应申报税额2、职工住宅房产原值减房改个人出资应税房产原值扣除标准计税余值税率0.006应申报税额3、房产租金收入税率应申报税额应申报税额合计上年欠缴　本年申报　本年结算增减（±）　本年结算增减=应申报税额合计- 本年申报稽查查补　本年应征　本年应征=本年申报+ 本年结算增减+ 稽查查补本年已征　本年已征=其中：征收本年+ 其中：清缴欠税+ 其中：稽查入库其中：征收本年　（说明：此处不包含本年征收的稽查查补税款）清缴欠税　（说明：此处填写本年征收的清缴欠税税款）稽查入库　（说明：此处填写本年征收的稽查查补税款）本年减免　本年欠缴　本年欠缴=本年应征- 其中：征收本年- 其中：稽查入库- 本年减免年末欠缴　年末欠缴=上年欠缴+ 本年欠缴- 其中：清缴欠税填表说明：1、农村扣除标准为25%，城市扣除标准为30%。

人(签章):
经办
法定代表人 (签章):
企业 所得 税年 度纳 税申 报表 附表 十
行次
准备金类别
1 坏（呆）账准备 2 存货跌价准备
资产减值准备项目调整明细表
金额单位:
填报日期: 年 月 日
元(列至角
分)
期初余额 本期转回额 本期计提额 期末余额
1
2
3
4
3 *其中：消耗性生物资产减值准备
4 *持有至到期投资减值准备 5 *可供出售金融资产减值 6 #短期投资跌价准备 7 长期股权投资减值准备 8 *投资性房地产减值准备
—减值准备 10 在建工程（工程物资）减值准备 11 *生产性生物资产减值准备 12 无形资产减值准备 13 商誉减值准备 14 贷款损失准备 15 矿区权益减值 16 其他 17 合计
注： 表中 *项 目为 执行 新会 计准 则企 业专 用； 表中 加﹟ 项目 为执 行企 业会 计制 度、 小企 业会 计制 度的 企业 专用 。

A109000 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表
行次
项目
1 一、实际应纳所得税额
2 减：境外所得应纳所得税额
3 加：境外所得抵免所得税额
4 二、用于分摊的本年实际应纳所得税额（1-2+3）
5 三、本年累计已预分、已分摊所得税额（6+7+8+9）
6 （一）总机构直接管理建筑项目部已预分所得税额
7 （二）总机构已分摊所得税额
8 （三）财政集中已分配所得税额
9 （四）分支机构已分摊所得税额
10 其中：总机构主体生产经营部）的所得税额（4-5）
12 （一）总机构分摊本年应补（退）的所得税额（11×总机构分摊比例）
13 （二）财政集中分配本年应补（退）的所得税额（11×财政集中分配比例）
14 （三）分支机构分摊本年应补（退）的所得税额（11×分支机构分摊比例）
15 其中：总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）的所得税额（11×总机构主体生产经营部门分摊比例）
16 五、境外所得抵免后的应纳所得税额（2-3）
17 六、总机构本年应补（退）所得税额（12+13+15+16）
金额
-
-
-

企业所得税汇算结算全套表格Excel版简介本文档提供了企业所得税汇算结算的全套表格，使用Excel格式。

这些表格旨在辅助企业进行年度税务申报和结算，帮助企业准确计算应缴纳的企业所得税。

表格内容1. 销售收入汇总表：记录企业年度销售收入的情况，包括销售金额、销售成本、销售费用等信息，用于计算营业利润。

销售收入汇总表：记录企业年度销售收入的情况，包括销售金额、销售成本、销售费用等信息，用于计算营业利润。

2. 经营费用明细表：详细列出企业经营过程中发生的各项费用，如人员工资、租金、水电费等，用于计算企业所得税税前扣除项目。

经营费用明细表：详细列出企业经营过程中发生的各项费用，如人员工资、租金、水电费等，用于计算企业所得税税前扣除项目。

3. 营业利润调整表：根据税法规定，列出了一系列用于调整营业利润的项目，如非税收入、不征税收入、非常损失等，用于计算应纳税所得额。

营业利润调整表：根据税法规定，列出了一系列用于调整营业利润的项目，如非税收入、不征税收入、非常损失等，用于计算应纳税所得额。

4. 应纳税所得额计算表：根据企业年度的经营情况和相关税收政策，计算企业的应纳税所得额，并确定适用的税率和速算扣除数。

应纳税所得额计算表：根据企业年度的经营情况和相关税收政策，计算企业的应纳税所得额，并确定适用的税率和速算扣除数。

5. 企业所得税计算表：根据应纳税所得额和适用的税率，计算企业应缴纳的企业所得税。

企业所得税计算表：根据应纳税所得额和适用的税率，计算企业应缴纳的企业所得税。

6. 税费减免优惠明细表：记录企业享受的各项税费减免和优惠政策，如高新技术企业认定、对外贸易优惠等，用于计算最终应缴纳的企业所得税。

税费减免优惠明细表：记录企业享受的各项税费减免和优惠政策，如高新技术企业认定、对外贸易优惠等，用于计算最终应缴纳的企业所得税。

7. 税费结算表：将企业所得税计算结果与税费减免优惠明细进行对比，确定最终应缴纳的企业所得税金额。

A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
行次 类别
项目
1
一、营业收入(填写A101010\101020\103000)
2
减：营业成本(填写A102010\102020\104
减：销售费用(填写A104000)
5
减：管理费用(填写A104000)
6
减：财务费用(填写A104000)
21
减：弥补以前年度亏损（填写A106000）
22
减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）
23
五、应纳税所得额（19-20-21-22）
24
税率（25%）
25
六、应纳所得税额（23×24）
26
减：减免所得税额（填写A107040）
27
减：抵免所得税额（填写A107050）
28
七、应纳税额（25-26-27）
7
利润总 额计算
减：资产减值损失
8
加：公允价值变动收益
9
加：投资收益
10
二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)
11
加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)
12
减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)
13
三、利润总额（10+11-12）
14
减：境外所得（填写A108010）
35
财政集中分配本年应补（退）所得税额(填写A109000)
36
总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写
A109000)
金额 -
-
25% -
-
15

企业所得税汇算清缴完整表格Word版企业所得税汇算清缴完整表格概述本文档提供了一份完整的企业所得税汇算清缴表格，旨在帮助企业准确、便捷地计算和申报所得税。

该表格基于Word版格式，可通过填写相应的信息和数据进行使用。

表格内容本表格包含以下信息和数据，需根据实际情况填写：1. 企业基本信息：- 企业名称- 纳税人识别号- 税务登记证号- 组织机构代码- 申报年度2. 应纳税所得额计算：- 营业收入- 营业成本- 税金及附加- 销售费用- 管理费用- 财务费用- 其他扣除项目- 减免所得税- 应纳税所得额3. 税款计算：- 应纳税所得额- 税率- 应纳税额- 减免税额- 实际应纳税额- 以前年度亏损结转- 税款滞纳金- 应补（退）税额4. 附表和附件：- 资本性支出明细表- 和凭证清单- 其他相关附件注意事项在填写该表格时，请注意以下事项：1. 请务必填写准确和完整的企业基本信息，确保申报的准确性和合法性。

2. 对于应纳税所得额计算部分，根据企业的实际情况填写相应的收入和扣除项目。

3. 在税款计算部分，根据税率和应纳税所得额计算出应纳税额，并根据减免税额、亏损结转等情况计算出实际应纳税额和应补（退）税额。

4. 在填写附表和附件时，如有必要，请提供相应的明细表和凭证清单等资料以支持所填写的数据和信息。

结语本文档提供了一份完整的企业所得税汇算清缴表格，希望能帮助企业准确、便捷地计算和申报所得税。

请根据实际情况填写相应信息和数据，并保存为Word版以方便后续的修改和提交。

如有任何疑问或需要进一步协助，请随时联系我们。

企业所得税结算清缴全套表格Excel版本文档提供企业所得税结算清缴全套表格的Excel版本，方便企业使用和管理。

以下是文档的内容和说明：表格一：企业所得税结算清缴申报表该表格用于企业每年结算清缴企业所得税时的申报，包括以下几个主要部分：- 纳税人基本信息：填写企业的基本信息，包括纳税人名称、税务登记号等。

- 企业所得税计算：按照相关规定计算企业所得税应缴税额。

- 其他应支付税费：填写企业年度应支付的其他税费，如城市建设维护税、教育费附加等。

- 减免税额和特定业务调整：填写企业年度享受的减免税额和特定业务调整情况。

- 清缴金额计算：计算企业结算清缴的最终金额。

- 申报人签字：由企业管理人员在签署申报表格时填写。

表格二：企业所得税结算清缴缴款书该表格用于企业将应缴税款转入国家税务机关指定的银行账户，以完成企业所得税的结算清缴。

- 缴款人信息：填写缴款人的基本信息，包括企业名称、税务登记号等。

- 纳税人资格认定与缴款义务：填写企业纳税人资格和缴款义务等相关信息。

- 缴款明细和金额：填写具体的缴款明细和金额，包括企业所得税税款、滞纳金等。

- 缴款人签字：由企业管理人员在缴款时签署。

表格三：企业所得税结算清缴税务登记表该表格用于企业完成所得税结算清缴后的税务登记手续。

- 纳税人信息：填写企业的基本信息，包括企业名称、组织机构代码、税务登记号等。

- 结算清缴情况：填写企业结算清缴所得税的相关情况，包括税款金额、税前扣除项目等。

- 税务机关意见：由税务机关填写对企业所得税结算清缴的意见和确认。

以上是企业所得税结算清缴全套表格Excel版的内容和说明。

希望本文档能对企业实现准确、便捷的所得税结算清缴提供帮助。

请注意：文档中的具体表格内容和格式可以根据实际需要进行调整和修改。