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上海立信会计学院成教学院2010学年第一学期*******级《金融学》期终考试复习一、填空题（10分）1、货币职能中，价值尺度与流通手段职能是货币最基本、最重要的职能。
2、商业信用的主要形式是赊销商品和预付货款。
3、商业银行的业务大体可分为三类：负债业务、资产业务、中间业务和表外业务。
4、投资基金按是否可赎回，分为开放式基金与封闭式基金。
5、股票发行方式按发行对象不同可以分为发行与发行。
6、商业银行在负债业务上的最大特点是能够吸收存款。
7、基本帐户差额包括与所形成的余额。
8、金融交易发生前，由于不对称信息，容易产生问题，不利于融资活动的良性发展，并有可能导致直接融资市场规模的萎缩。
9、现代金融经济学家认为，金融中介存在的最主要原因是金融市场上存在着。
10、商业性金融机构根据资产和负债业务的不同，可分为、、。
11、表外业务是指所有不在银行内直接反映的业务。
12、金融交易发生后，由于不对称信息，容易产生问题，不利于融资活动的良性发展，并有可能导致直接融资市场规模的萎缩。
13、商业信用的具体形式有与两大类。
14、商业银行从事证券投资业务的目的主要是增加收益、分散资产风险和。
15、根据是否对套利交易所涉及的外汇进行套期保值，套利交易可分为套利和套利。
16、按表现形式分类，通货膨胀可分为的通货膨胀和公开的通货膨胀。
17、银行负债管理方法中能在最短时间满足储备要求的方法是。
18、银行为客户开出的汇票或其他票据签章承诺，保证到期付款的业务，称为业务。
19、当一家银行拥有的利率敏感性资产大于负债时，利率上升将会导致银行利润。
20、通货膨胀导致货币财富的持有者，实物财富的持有者。
21、利率的结构是指违约风险相同，但期限不同的金融资产收益率之间的关系。
22、纸币是在金属货币执行职能基础上产生的。
23、凯恩斯在其流动性偏好理论中将微观经济主体对货币的需求分为、、三大动机。
24、凯恩斯认为，通货紧缩的根源是。
25、国际货币基金组织的资金来源包括成员国缴纳的、借入资金和信托资金。
课程名称：金融企业会计课程教材：《金融企业会计》刘学华立信会计出版社课表时间：2018-2019学年第1学期任课老师：付小雨院系专业：SJ 商学院财务管理金融企业会计期末考试复习资料第三章存款业务的核算一、单项选择题1．单位定期存款的金额起点为( )。
A．5 000元 B．1万元 C．5万元 D．10万元2．华联超市本计息期贷款计息积数99 088 725元，本月一笔转账借方传票3 000元记账串户，应借记“华联超市贷款户”，而错误地贷记“华联超市贷款户”，本月6 日发生错账，12日发现并更正。
计算累计计息积数时，华联超市贷款户的累计计息积数应( )。
A．调增18 000元 B．调减18 000元 C．调增21 000元 D．调减21 000元3．活期储蓄存款定期结息，计息按( )计算。
A．存入日挂牌公告活期利率 B．支取时挂牌公告活期利率C．当年1月1日挂牌公告活期利率D．结息日挂牌公告活期利率4．单位活期存款结息日一般为( )。
A．每季末月20日 B．每年6月30日 C．每季末月30日 D．每年6月20日二、多选题1．关于单位活期存款利息计算，下列说法正确的有( )。
A．采取定期结息法 B．按日计息，按年结息C．按日计息，按季结息D．计息期间遇利率调整，分段计息E．计息期间遇利率调整，不分段计息2．银行存款的利息核算可采用( )。
A．余额表 B．日计表 C．总账 D．乙种账 E．甲种账3．活期储蓄存款的特点有( )。
A.存款有息B．1元起存 C.多存不限D．随时存取 E．不定期限三、判断题1．银行计提利息收入是指确认利息收入并收取利息收入。
(×)2．单位定期存款既可以办理转账，也可以支取现金。
(×)3．利用积数法计算利息，关键在于计息积数。
计算积数可以使用余额表和分户账。
(√) 4．定期储蓄存款存期内如遇利率调整，按原定利率计息。
逾期支取，逾期部分按支取日挂牌活期存款利率计息。
2022年上海立信会计金融学院专业课《金融学》科目期末试卷A（有答案）一、选择题1、一般来说，一国国际收支出现巨额顺差会使其（）。
A.货币疲软B.货币坚挺C.通货紧缩D.利率下跌2、当价格水平上升，货币需求曲线，利率。
（）A.右移：上升B.右移：下降C.左移：下降D.左移：上升3、中国最早的铸币金属是（）。
A.铜B.银C.铁D.金4、转贴现的票据行为发生在（）。
A.企业与商业银行之间B.商业银行之间C.企业之间D.商业银行与中央银行之间5、波浪理论考虑的因素主要包括三个方面，其中最重要的是股价的（）。
A.相对位置B.比例C.形态D.时间6、19.下面观点正确的是（）。
A.在通常情况下，资金时间价值是在既没有风险也没有通货膨胀条件下的社会平均利润率B.没有经营风险的企业也就没有财务风险；反之，没有财务风险的企业也就没有经营风险C.永续年金与其他年金一样，与递延期无关，所以计算方法和普通年金终值相同D.递延年金终值的大小，与递延期无关，所以计算方法和普通年金终值相同7、下面关于外汇看跌期权的表述中，错误的是（）。
A.合约买方拥有卖出外汇的权利B.合约买方拥有买入外汇的权利C.合约卖方承担买入外汇的义务D.合约买方支付的期权费不能收回8、在现实生活中，影响货币流通速度的决定性因素是（）。
A.商品流通速度B.生产结构、产销衔接的程度C.信用经济发展程度D.人口数量9、个人获得住房贷款属于（）。
A.商业信用B.消费信用C.国家信用D.补偿贸易10、下列属于直接金融工具的是（）。
A.企业债券B.银行债券C.银行抵押贷款D.大额可转让定期存单11、公司将一张面额为10000元，3个月后到期的商业票据变现，若银行年贴现率为5%，应付金额为（）。
A.125B.150C.9875D.980012、（）最能体现中央银行是“银行的银行”。
A.发行现钞B.代理国库C.最后贷款人D.集中存款准备金13、资本流出是指本国资本流到外国，它表示（）。
个人理财_上海立信会计金融学院3中国大学mooc课后章节答案期末考试题库2023年
1.原子半径的数量级是（），原子核半径的数量级是（）。
答案:
10-10m 10-15m
2.碱金属原子光谱精细结构形成的根本物理原因是（）
答案:
电子自旋与轨道的相互作用
3.泡利不相容原理是（）
答案:
电子的五个量子不能完全相同
4.在正常塞曼效应中，沿磁场方向观察时将看到（）条谱线
答案:
2
5.
答案:
54.5eV
6.电子组态的跃迁选择定则是（）
答案:
偶性态奇性态
7.
答案:
6
8.电子偶素是由电子和正电子组成的原子，基态电离能量为（）
答案:
6.8eV 9.
答案:
2 10.
答案:
A 11.
答案:
C
12.
答案:
B 13.
答案:
C 14.
答案:
D
答案:
C 16.
答案:
C 17.
答案:
C
答案:
D 19.
答案:
C 20.
答案:
D 21.
答案:
C。
1. 分析国际金融在当代经济中的地位和作用1）国际金融属于当代市场经济的三大层次之一（3分）微观经济（学）、宏观经济（学）、国际经济（学）2）国际金融是国际经济的三大领域之一（3分）商品跨国运动→商品国际化→国际贸易，生产跨国运动→生产国际化→国际投资货币跨国运动→货币国际化→国际金融3）国际金融的发展趋势（2分）经济一体化发展趋势：欧洲经济一体化、美洲经济一体化、非洲经济一体化、亚洲经济一体化；统一货币：欧元、美元、非元、亚元2. 国际金融包括哪些基本理论和主要业务基本理论：汇率理论国际收支理论国际货币体系理论主要业务：（一）国际融资：1. 直接融资 2. 间接融资（二）国际结算：1. 汇款结算 2. 托收结算 3. 信用证结算（三）外汇交易：1. 基本外汇交易方：即期外汇交易，远期外汇交易，掉期外汇交易2. 创新外汇交易方式，外汇期权交易，外汇期货交易，货币互换交易3. 分析有哪些主要因素如何影响汇率变动（一）国际收支影响顺差国→外汇流入>流出：本币升值外币贬值逆差国→外汇流入<流出：本币贬值外币升值顺差→本币升值→逆差→本币贬值（二）利率水平差异1.如一国利率低于另一国→资本流出增加，流入减少→外汇供给减少→外币升值、本币贬值2.如一国利率高于另一国→资本流出减少，流入增加→外汇供给增加→外币贬值、本币升值（三）通涨率差异1.如一国通涨率高于另一国→本国商品出口外币价格上升→出口减少，进口增加→外汇供给减少→本币贬值、外币升值2.反之，则相反。
（四）经济政策的影响1.“松”的经济政策→刺激经济增长2.“紧”的经济政策→抑制经济增长→则相反（五）中央银行的干预1.如一国货币贬值→抛售外币，收购本币→外汇供给增加，本币供给减少→本币升值，外币贬值2.如一国货币升值→收购外币，供给本币→外汇供给减少，本币供给增加→本币贬值，外币升值（六）心理预期1.预期外汇汇率上升→对外汇购买增加→外汇升值2.预期本币汇率上升→对本币购买增加→本币升值（七）经济实力与经济地位1. 一国经济实力增强→经济地位上升→其货币趋于升值2.反之，则相反。
第七章外汇管理学习要点关键词：外汇管理货币自由兑换完全可兑换国内可兑换中国的外汇管理银行结售汇制汇率并轨人民币可自由兑换人民币汇率本章要点和小结：1、外汇管理是指一个国家为了减缓国际收支危机，减少本国黄金外汇储备流失，而对外汇买卖、外汇资金调拨、移动以及外汇和外汇有价物等进出国境直接加以限制，以控制外汇的供给或需求，维持本国货币对外汇率的稳定所实施的政策措施。
2、实行外汇管制可以防止资金外逃，维持汇率稳定，抵御外汇投机，便于实行差别贸易，保护民族工业，增强本币币信，提高本国的国际地位。
但外汇管制也会阻止国际贸易均衡发展，限制资本流进，引起国与国之间的贸易磨擦和纠纷，国内价格机制失效，资源难以合理配置，从而影响本国的收支平衡。
3、外汇管制主要是对贸易外汇、非贸易外汇、资本输出人、黄金和现钞的输出人以及汇率的管制。
实行外汇管制的国家，本国货币不能对外自由兑换。
4、完全可兑换是指一国或某一货币区的居民，可以自由地将其所持有的本国货币兑换成其他国家或地区的货币，用于经常项目和资本项目的国际支付和资金转移。
部分可兑换是指一国或某一货币区的居民，可以在国际支付的部分项目下（经常项目），自由地将其所持有的本国货币兑换成其他国货币，用于国际间的支付和资金转移。
5、国内可兑换是指一国或某一货币区的居民能够自由地、不受限制地将本币兑换为外币，但这种货币并不是国际化的货币，在国际支付中接受这种货币的持有者，可以将所持有的此种货币用于向发行国支付，也可以向发行国兑换为其他国货币。
国际可兑换是指一国或某一货币区的货币不仅能在国内自由地兑换成为其他国货币，而且在国际市场上也能自由地兑换为其他国货币。
6、人民币成为可自由兑换的货币要分三步走：第一步，实现经常项目下人民币有条件可兑换；第二步，实现经常项目下人民币可兑换；第三步，开放资本市场，实现资本项目下人民币可兑换。
上海立信会计学院《公司金融》2010-2011学年第二学期期末考试试卷及答案（A卷）班级姓名学号成绩一、单项选择题(每题1分，共15分)1、我们把( ）看做是无风险利率。
A.一年期国债利率B.银行短期利率C.长期政府债券利率D. Libor2、内部报酬率就是投资项目的( )A.最高报酬率B.最低报酬率C.平均报酬率D.预期报酬率3、被评为两个B以下的垃圾债券意味着（ )A.高风险，高收益B.低风险，低收益C.低风险，高收益D.不能用于购并4、某企业的β系数为1.5，市场无风险利率为6%，市场组合的的预期收益率为14%，则该股票的预期收益率为( )A.8%B.9%C.12%D.18%5、某公司购入一批材料，销货单位提供的信用条件是“2/10，n/30”。
如果该公司在第30天按时付款，其放弃现金折扣的成本最接近于（ )A. 18%B. 36%C. 37%D.7 3%6.协方差的正负显示了两个投资项目之间( )A取舍关系 B投资风险的大小 C报酬率变动的方向 D风险分散的程度7．下列业务中属于筹资活动现金流入的有（ )。
A.销售商品、提供劳务收到的现金B.存款利息收现C .收到现金股利 D.借款所收到的现金8.剩余股利政策的理论依据是（ )A信号理论 B税差理论 C MM理论 D“一鸟在手”理论9.存货控制的基本方法是（ )A稳健的资产组合策略 B激进的资产组合策略C中庸的资产组合策略 D经济批量控制法10.资本资产定价模型的核心思想是将( )引入到对风险资产的定价中来。
A.无风险报酬率B.风险资产报酬率C.投资组合D.市场组合11．机会成本不是通常意义上的成本，而是（ )A一种费用 B一种支出 C失去的收益 D实际发生的收益12、公司不但用长期资金融通永久性资产，还融通一部分波动性资产，这属于短期的( )融资原则。
A.中庸型B.积极型C.稳健型D.激进型13、以下哪种表述是不正确的( )A.机会成本是指将资产安排于某种用途时所放弃的最佳替代用途上的报酬;B.沉没成本会对投资决策产生影响;c.在现金流量估算中应考虑重置成本;D.税收将直接影响投资项目的现金流量;14、某公司发行优先股1 000万股，每股面值1元，年股利率为10%，按每股3元发行，发行费率为2%，则优先成本为（）A. 0.7%B.30.6%C.3.4%D.6.09%15、在评估互斥项目时，应采用( )A．净现值法 B.内部报酬率法 C.利率指标法 D.回收期法二、多项选择题(以下各题的备选答案中有两个或两个以上是正确的，请将正确答案的字母标号填在题后的括号内，多选、漏选均不得分。
第一部分教学目的与要求本课程的教学目的，是使学生在掌握会计基本理论知识和会计核算方法的基础上，掌握对企业主要经济业务的会计处理，以及报告企业财务状况、经营成果和现金流量等会计信息的基本方法;能够运用所学知识分析、解决一般财务会计问题。
本课程强调理论联系实际，着力培养学生实际从事会计工作应具备的能力，并为进一步学习会计专业的后续课程奠定基础。
第二部分考试复习内容第一章总论第一节会计的产生与发展一、会计的概念(一)含义1.从会计所采用的方法手段来看，会计是一种管理的工具。
2.从会计信息加工过程来看，会计是一种提供信息的技艺3.从会计的目标来看，会计是一个经济信息系统4.从会计工作来看，会计是一种管理活动(二)特点1.以货币为主要计量尺度2.以凭证为基本依据3.以一套完整的专门技术方法为手段4.对经济活动的管理具有全面性、连续性和系统性(三)观念1.用户观念会计的主要目标是为会计信息使用者提供据以进行决策所需的会计信息2.经济后果观由于会计信息的用户用户根据会计信息做出决策，会计所提供的会计信息也就会产生经济后果3.系统功能观系统功能观表明会计并不是具有单一的按规定提供会计信息的功能，而是积极拓展会计信息系统，有核算、控制、预测、决策的功能。
(四)职能1、基本职能（1）. 核算职能（最基本职能）是指会计对所发生的客观经济活动的表述语价值数量上的确定，为会计信息使用者提供据以作出决策所需信息的功能。
通过确认、计量、记录、报告，反映单位经济活动全过程（2）. 控制职能（监督职能）会计控制欲会计核算同时进行2、其他职能（1）. 预测（2）. 决策（3）. 预算（4）. 分析（5）. 考核二、会计的产生与发展产生的决定因素：是人类生产的需要发展的决定因素：生产社会化，经济关系发生变化，是经济管理发展的需要第二节会计基本概念一、会计目标(财务报告的目标)会计目标是只会计工作索要达到的终极目的，会计目标主要取决于会计信息使用者对会计信息的需求。
第八章国际收支管理学习要点关键词：国际收支经常帐户资本与金融帐户国际储备本章要点和小结：1、国与国之间的经济往来必然会产生货币支付问题。
国际收支即一国居民与外国居民在一定时期（一般为一年）内各项经济交易的货币价值总和，是个流量的、事后的概念。
国际收支平衡表就是国际收支按照特定帐户分类和复式记帐原则表示出来的会计报表，根据《国际收支手册》第五版，平衡表中所有帐户可分为两大类：经常帐户和资本与金融帐户，此外人为设立一个错误与遗漏帐户作为抵消前两大帐户统计中出现的人为错误与遗漏因素。
而《国际收支手册》第四版将主要帐户分为三大类：经常帐户、资本帐户、储备帐户。
2、按交易动机划分，国际收支分为自主性交易和补偿性交易。
国际收支不平衡是指自主性交易的不平衡。
按不平衡的性质划分，国际收支有暂时性的、结构性的、货币性的、周期性的和收入性的不平衡。
国际收支调节的目的，从简单和直接的意义上讲是要追求国际收支的平衡；从更深一层意义上讲，是追求国内经济均衡状态下的国际收支平衡，即国际收支均衡。
调节国际收支失衡的政策有外汇缓冲政策、财政货币政策、及汇率政策。
各种调节政策必须加以正确的区分并进行有效的搭配。
3、西方具有代表性的国际收支调节理论包括金本位制下的国际收支自动调节理论、弹性分析理论、吸收分析理论、货币分析理论、和内外冲突与调节理论。
其中弹性分析理论运用局部均衡分析方法指出：进出口商品的需求弹性之和必须在满足马歇尔-勒纳条件的前提下（两者之和大于1），货币贬值才能起到改善贸易收支的作用；吸收分析理论特别重视从宏观经济的整体角度来考察贬值对国际收支的影响；货币分析理论主张的核心是在国际收支发生逆差时，应注重国内信贷的紧缩；内外冲突与调节理论则强调内外平衡的有机搭配。
著名的理论创新有“米德冲突”、“分配任务问题”和“蒙代尔分配原则”。
4、国际储备是一国货币当局持有的，用于国际支付、平衡国际收支和维持其货币汇率的各种形式国际储备资产的总称。
金融会计复习资料一、单选题1.下列科目中，属于流动资产科目的是（A）。
A.应收利息B.中长期贷款C.在建工程D.同业拆入2.下列科目中，属于流动资产科目的是（A）oA.应收利息B.中长期贷款C.在建工程D.同业拆入3.下列科目中，属于负债科目的是（B）。
A.银行存款B.吸收存款C.存放中央银行款项D.贷款4.银行广泛地采用由单位或客户填写的（A）来代替记账凭证。
A.原始凭证B.记账凭证C.单式凭证D.复式凭证5.处于单设机构地区的中国银行开户单位汇往省外农业银行（处于双设机构地区）开户单位的小额款项核算，应按照（Λ）。
A.先直后横B.先横后直C.先直后横再直D.先横后直再横6.银行会计凭证中表内科目凭证和表外科目凭证是按（C）划分的。
A.格式的不同B.用途的不同C.核算方式的不同D.表面形式的不同7.（C）是反映当天全部银行业务活动情况的会计报表，也是轧平当天全部银行账务的重要工具。
A.科目日结单B.总账C.日计表D.余额表8.“现金付出传票”、“现金收入传票”属于（D）。
A.专用凭证B.单式凭证C.原始凭证D.基本凭证9.采用在分户账上计息的存款，一般使用（B）oA.甲种账B.乙种账C.丙种账D.丁种账10.储户支取全部存款不再续存时，称为（D）。
A.开户B.转户C.过户D.销户11.再贴现票据到期，中央银行向（A）收取支票。
A.票据承兑人B.票据付款人C.申请再贴现的商业银行12.存款人的工资、奖金等现金支取通过（A）办理。
A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户13.存款人为在基本存款账户开户行以外的银行借款转存，以及与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位而开立的账户，是（B）。
A.基本存款账户B.-一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户14.以下关于联行资金汇划清算的基本做法的提法不正确的是（B）oA.实存资金B.逐步清算C.头寸控制D.集中监督15.票据贴现实付贴现金额为（C）。
上海立信会计金融学院2016-2017年第一学年金融学手打复习重点资料（钻石白金版）第一章 货币与货币制度第二节 货币的起源发展：1.简单的偶然的价值形式2.扩大的价值形式3.一般价值形式4.价值的货币形式第三节 形形色色的货币作为货币的特点：1.价值比较高2.易于分割3.易于保存4.便于携带中国最古老的金属铸币：铜铸币三种形制：布，刀，铜贝第四节 货币的职能价值尺度，贮藏手段，世界货币，支付手段，流通手段价值尺度和流通手段的统一就是货币结束流通过程的货币就是起着支付手段职能的货币大宗交易是支付手段起作用的主要场所里一个场所是：国家财政与银行信用领域第六节 货币制度货币制度的构成要素：1.货币材料的确定2.货币单位的确定3.流通中货币种类的确定4.对不同种货币的铸造和发行的管理5.对不同种类货币的支付能力的规定进程：贝—金—帛—白银有限法偿，无限法偿，劣币驱逐良币第二章 国际货币体系与汇率制度第一节 国际货币体系一战后金块本位制的特点？各国货币依然维持金平价，即规定有含金量汇率实际上是一种钉住汇率制度一国政府当局或中央银行除持有黄金储备外，还持有大量外汇香港的联系汇率制：在发行储备上规定港元与美元的刚性比率，市场交易中实行的则是浮动的汇率制度第二节 外汇与外汇管理外汇：1.外国货币：纸币、铸币2.外币支付凭证：票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证3.外币有价证券：政府债券、公司债券、股票4.特别提款权、欧洲货币单位5.其他外汇资产完全可兑换：本币在境内可以兑换为外汇，外汇可以携出或者汇出境外本币可以自由进出境外汇课携入、汇入境内，并在境内兑换为本币无论是居民还是非居民均可在境内持有外汇；彼此之间可以相互接受第三节 汇率与汇率制度直接标价法：对一定基数的外币，用本币去表示间接标价法：对一定基数的本币，用外币来表示第三章 信用、利息与信用形式第五节 现代信用的内容与形式两种形式：商业信用与银行信用典型的商业信用是工商企业以赊销方式对购买商品的工商企业所提供的信用包括两个行为：买卖行为，借贷行为本票：由债务人签发，向债权人发出的承诺书，承诺在一定期限内支付汇票：由债权人签发，向债务人发出的命令书，命令他在一定期限内支付给第三人或者持票人承兑：债务人承认付款的手续银行信用的特点：1.以金融机构作为媒介2.借贷对象就是处于货币形态的资本消费信用的方式？1.商人直接以赊销方式，特别是分期付款的赊销方式，对顾客提供信用2.银行和其他金融机构直接贷款给个人用以购买耐用消费品、住房以及支付旅游等费用3.银行和其他金融机构对个人提供信用卡第六章 存款货币银行第一节存款货币银行的产生和发展我国的存款货币银行：1.国有商业银行2.政策性银行中的中国农业发展银行3.其他商业银行4.信用合作社5.财务公司以前，货币兑换商和银钱业的职能：1.铸币及货币金属块的鉴定和兑换2.货币保管3.汇兑在意大利建立的威尼斯银行是最早出现的近代银行资本主义银行体系主要通过两条途径产生：1.旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行2.按资本主义原则组织起来的股份制银行其中，起主导作用的是，后一条途径英格兰银行是最早出现的股份制银行，它的建立，标志着现代银行制度的建立，也意味着高利贷在信用领域的垄断地位已被动摇。
1845年，丽如银行1897年，中国通商银行1904年，户部银行（大清银行、中国银行）1907年，交通银行商业银行的作用？1.充当资本家之间的信用中介2.充当资本家之间的支付中介3.变社会各阶层的储蓄和收入为资本4.创造信用流通工具最能体现银行特点的是：其作为借与贷的中介作用第三节 分业经营与混业经营全能化途径：1.利用金融创新绕开管制，向客户提供原来所不能经营的业务2.通过收购、合并或者成立附属机构等形式渗入投资业务领域3.通过直接开办其他金融机构实现综合经营混业经营的两种模式?1.在一家银行内同时开展信贷中介、投资、信托、保险等业务2.以金融控股公司的形式把分别独立经营某种金融业务的公司链接在一起1995年《中国商业银行法》确立了中国分业经营的金融体制第四节 金融创新避免风险的创新？1.创造可变利率的债权债务工具。
2.开发债务工具的远期市场，发展债务工具的期货交易3.开发债务工具的期权市场规避行政管理的创新？ATS,NOW,货币市场互助基金MMMF,可转让大额定期存单金融创新对于金融制度，金融业务本身的影响？1.使得金融工具多样化、灵活化2.使金融机构传统的分工格局被突破，彼此业务全面交叉3.使一些国家在既成事实面前被迫放宽某些金融管制或取消、修改一些法令4.增加了各国货币政策的复杂性5.推动了金融业的同质化、自由化、现代化和国家化；同时又可以有效地转移和分散既有金融风险第六节 存款保险制度这一制度的目标：维护存款人利益，维护金融体系的稳定第七章 中央银行第一节中央银行的产生和类型制作人QQ1539780404国家对中央银行控制加强直接变现为：1.中央银行的国有化2.制定新的银行法中央银行的类型？1.单一中央银行制度2.符合中央银行制度3.跨国中央银行制度4.准中央银行制度第二节 中央银行的职能中央银行的职能？l发行的银行：垄断发行原则、信用保证原则、弹性发行原则l银行的银行：1)集中存款准备：商业银行及有关金融机构必须向中央银行存入一部分准备金2)最后贷款人：一是支持陷入资金周转困难的商业银行及其他金融机构，以免因为银行挤兑风潮的扩大而导致整个银行业的崩溃；二是通过为商业银行办理短期资金融通，调节信用规模和货币供给量，传递和实施宏观调控意图。
3)组织全国清算l国家的银行：1)代理国库：国家财政收支一般交由中央银行代理2)代理国家债券的发行3)对国家财政给予信贷支持a)直接给国家财政以贷款b)购买国家公债4)保管外汇和黄金储备，进行外汇、黄金的买卖和管理5)制定和实施货币政策6)制定并监督执行有关金融管理法规中央银行的作用？l从运转体系来看，中央银行为经济发展提供最为关键的工具—货币l中央银行不仅提供货币，而且还承担着为经济运行提供货币稳定环境的职责l作为最后贷款人和全国的资金清算中心，中央银行为经济体系的正常运行提供有效保障的另一个重要方面是：保障支付体系的顺畅运作，保障支付链条不因偶发事件的冲击而突然断裂，以致引发系统性的金融危机l从对外经济金融关系来看，中央银行是国家对外联系的重要纽带：1)在国际交往中，中央银行作为一国货币的供给者和管理者以及国际货币支付体系的参与者与维护者，起着十分关键的作用2)在国际经济合作、融合和一体化过程中，中央银行作为一国金融业的领导者和管理者，代表国家参与国际金融组织，是国际金融谈判、磋商和签约的主管机关，承担着维护国际经济、金融秩序，以及在国与国之间的金融关系中发挥协调和决策作用的责任第八章 金融市场金融资产的功能？l帮助实现资金和资源的重新分配l在资金重新分配过程中，帮助分散或转移风险金融资产的特征？货币性，流动性，偿还期限，风险性，收益性金融市场的功能？1.帮助实现资金在盈余部门和短缺部门间的调剂，实现资源配置。
2.实现风险分散和风险转移3.确定价格4.可以帮助金融资产持有者将资产售出、变现，因而发挥提供流动性的功能。
5.降低交易的搜寻成本和信息成本金融市场分类：1.货币市场，资本市场2.现货市场，期货市场（现货1-3日交割）3.国内金融市场，国际金融市场4.外汇，黄金，保险货币市场分类：l票据贴现市场，银行间拆借市场，短期债券市场，大额存单市场，回购市场 l典型的商业票据产生于商品交易中的延期交付l融通票据：无交易背景而只是单纯以融资为目的发出的票据。
关于中央银行票据：l又称央行票据或者央票。
l其他债券是为了筹集资金；l央票则是为了减少商业银行的可贷资金规模。
l正回购：卖出证券，承诺以后购回证券；逆回购：买入证券，承诺以后卖出。
l最著名的贴现市场：伦敦贴现市场大额存单（CDs，分发行市场和二级市场）原生性金融工具：l股票，债券，存单，货币合约分类：l远期：货币远期，利率远期l期权：外汇期权，利率期权，股票期权，股票价格指数期权看涨期权，看跌期权l期货，互换。
第九章 资本市场资本市场分类：l长期借贷市场l长期证券市场：股票市场，长期债券市场场外交易的特点：1.无集中交易场所，交易通过信息网络进行2.交易对象主要是没有在交易所登记上市的证券3.证券交易可以通过交易商、经纪人或者客户直接进行4.证券交易一般由双方协商价格，不同于交易所采取的竞价制度1990年11月26日上海证券交易所成立1991年7月深圳证券交易所成立2004年6月25日深圳中小企业创业板正式开锣典型特征是：新兴+转轨；股权分置是一大问题长期债券包括：l公司债券，长期政府债券公司债券种类：l抵押债券，担保信托债券，信用债券，次级信用债券，担保债券评级机构：l标准普尔公司，穆迪投资者服务公司，惠誉国际评级公司我国目前债券交易集中在证券交易所和银行间市场。
交易所主要发行和交易企业债券和部分政府债券，银行间市场则主要交易政府债券。
十二章 利率的决定于作用第一节利率及其种类基准利率：通过市场机制形成的无风险利率，一方面，只有市场机制才能形成整个社会的无风险利率；另一方面，也只有市场机制中市场化的无风险利率，其变化才可以使全社会其他利率按照同样的方向和幅度发生变化。
l西方国家：中央银行的再贴现利率l美国：联邦储备系统确定的“联邦基金利率”官方利率（官定利率、法定利率）：由政府金融管理部门或者中央银行确定的利率我过利率以官定为主，也存在市场利率：同业拆借，民间借贷在国际金融市场上，外汇贷款利率的优惠与否以伦敦同业拆借市场的利率为衡量标准第二节 利率的决定利息是贷出资本的资本家从借入资本的资本家那里分割出来的一部分剩余价值。
利息率取决于平均利润率利息率具有以下特点：1.随着技术发展和资本有机构成的提高，平均利润率有下降趋势，因而也影响平均利息率有同方向变化的趋势2.平均利润率虽然有下降趋势，但是这是一个非常缓慢的过程，因此，平均利息率具有相对稳定性3.由于利息率的高低取决于两类资本家对利润的分割结果，因而使利息率的决定具有很大的偶然性传统经济学中的利率理论，我们称之为实际利率理论凯恩斯认为：利率取决于货币供求数量，而货币需求量又基本取决于人们的流动性偏好 影响利率风险的因素：l影响利率的风险：1.通货膨胀风险2.违约风险3.流动性风险4.偿还期限风险5.政策性风险l对利率的管制利率管制的原因：1.经济贫困和资本严重不足，期望促成经济发展和防止过高的利率给经济带来不利影响2.以抑制比较严重的通货膨胀3.为配合全面的经济控制，需要对利率实行管制4.不发达的金融市场和数量不多的金融机构容易形成垄断利率和贷款的垄断分配，并发展为利率管制5.在实行计划经济的国家中，管制利率是配合实现生产流通与分配计划的一个重要部分，以保证实现计划目标和财政信贷的综合平衡。
