国军标_风险管理

国军标财务管理制度范文国军标财务管理制度范一、总则1.1 为规范国军标的财务管理工作，明确财务管理职责，保障资金使用合规与效益，特制定本制度。

1.2 本制度适用于国军标内所有部门、单位、人员的财务管理活动。

1.3 财务管理应遵循公开、公平、公正的原则，保证财务信息的真实、准确、完整。

1.4 国军标内的财务管理应遵守国家相关法律法规、政策、规章制度等，加强内部管理和监督，并及时进行专业培训。

二、财务核算2.1 财务核算是国军标财务管理工作的核心，应严格遵守会计原则和会计制度，实行会计是责任人制度，确保财务信息真实、准确。

2.2 国军标的会计工作应由具有会计专业背景的人员负责，负责核算国军标的资产、负债、净资产、收入和支出等方面的工作。

2.3 国军标应建立健全财务核算制度，包括会计政策、会计流程、会计准则等，确保各项核算工作的准确性和规范性。

2.4 国军标应按照实际情况合理确定会计报表的编制和披露方式，及时向相关部门提供财务报表。

2.5 国军标应建立完善的内部审计制度，进行定期或不定期的内部审计工作，确保财务核算的合规性和准确性。

三、预算管理3.1 国军标应建立预算管理制度，包括编制、执行、监督和评审等环节，确保财政资金的合理分配和使用。

3.2 国军标的预算编制应从战略、规划、任务和经济效益角度出发，充分考虑资金来源、用途和效果，制定科学、合理的预算计划。

3.3 国军标应加强对预算执行情况的跟踪和监控，及时发现和解决预算执行中的问题和困难。

3.4 国军标应建立预算执行绩效评价机制，对预算执行的效果进行评估，为下一年度预算编制提供依据。

3.5 国军标应公开预算执行情况，接受社会监督，保证财政资金使用的透明和公正。

四、资金管理4.1 国军标应建立健全的资金管理制度，包括资金筹集、资金使用、资金监管和资金监督等环节，确保资金的合理流动和使用。

4.2 国军标应根据实际情况，合理规划资金筹集方案，包括自有资金、拨款资金、贷款资金等，确保资金来源的多样性和安全性。

国军标质量管理体系审查一、背景介绍国军标是全国军民公用的标准体系，它起着规范、引领和推动军民产品与服务质量提升的作用。

国军标质量管理体系审查是对国军标标准下的质量管理体系进行评估和审核，以确保质量管理系统的有效性和适用性，并持续改进和提升质量水平。

本次国军标质量管理体系审查旨在全面审查当前质量管理体系的运行情况，发现问题、改善不足，确保其符合国军标质量管理体系相关要求。

二、审查范围本次审查的范围包括但不限于以下方面：1. 质量目标与政策：核对质量目标是否与国军标质量管理体系要求一致，并与组织战略目标相一致。

2. 质量管理体系文件：审查质量手册、程序文件、记录等质量管理体系文件的编制与使用情况。

3. 质量管理责任与资源：审查领导对质量管理的承诺、资源投入和人员配备情况。

4. 过程管理：审查各个核心业务流程的管理情况，包括采购、生产、销售、服务等流程。

5. 客户满意度管理：审查客户满意度管理、投诉处理等相关情况。

6. 不符合品管理：审查不符合品控制情况及相关改进措施。

三、审查过程1. 预审阶段：组织调查，了解现有质量管理体系情况、组织结构等，为正式审查做充分准备。

2. 正式审查：按照相关程序要求，对各项审查范围进行逐项审查，发现问题并记录。

3. 问题整改：对发现的问题与不符合进行整改，确保质量管理体系符合国军标要求。

4. 审查报告编制：对本次审查结果进行总结，形成审查报告，并向领导层汇报。

四、审查结果审查结果将根据以下几个方面给出评价：1. 质量管理体系的有效性和适用性：是否能够持续改进和提升产品与服务的质量水平。

2. 不符合品管理情况：是否及时发现并采取纠正措施。

3. 资源投入和领导责任：领导是否有足够的承诺和支持，是否能够提供足够的资源。

五、改进措施针对本次审查中发现的问题和不足，将制定改进措施，并进行跟踪和监控，确保改进的有效性和可持续性。

改进措施可能包括对质量管理体系文件的修改和完善、对关键流程的优化改进等方面。

从GJB9001C标准的变化谈军品质量管理的风险控制摘要：随着GJB9001C 质量管理体系标准的发布，大家从中看到了很多基于风险思维的内容。

标准列举了多个术语，作为管理体系标准的通用术语，包括组织、相关方、能力、成文信息、组织的环境、风险等。

其中最需要关注的就是风险，因为质量管理体系标准发布以来首次将风险纳入了通用术语，表明了对风险的重视，也标志着在所有管理体系标准对风险的强调。

关键词：GJB9001C标准；军品质量管理；风险控制一、GJB9001C-2017 标准GJB9001C-2017 标准在等同采用ISO9001:2015 的基础上增加了国内军品质量管理的相关要求。

按照标准的要求，组织在体系建设、资源配置、产品和服务的实现、绩效评价以及持续改进等方面都要考虑风险。

在组织环境方面，需要解决质量管理体系过程相关的风险；在领导作用方面，高层管理者需要促进基于风险的思维，确定并解决会影响产品和服务实现的风险；策划方面，必须识别影响质量管理体系绩效的风险，并采取适当的措施来解决；支持方面，要确定并提供应对风险的必要资源；运行方面，需要关注实施过程中的风险；绩效评价方面，需要监视、测量、分析和评价应对风险所采取的措施的有效性；改进方面，需要避免或减少不良影响，提高质量管理体系的绩效。

军工产品长期以来坚持贯彻质量第一的理念，也就是追求高可靠性的产品，从产品质量的角度来说就是出现故障的风险越低越好。

按照GJB9001C 的要求，军品实现的各个阶段都要进行风险分析和评估，包括产品和服务要求的确定、设计和开发、采购与外包、生产制造、试验验证、售后服务与保障阶段等。

策划风险管理，制定项目风险管理计划。

风险管理的策划可以和产品实现需要策划的其他几项内容同时策划，包含其中。

也可以根据产品实现过程的复杂程度单独形成项目的风险管理计划。

识别风险、分析风险，对风险进行排序。

采取措施缓解风险，包括制定应急预案、持续跟踪风险等。

随着我国武器装备可持续发展，军工产品订货量的大幅增加，研制任务繁重紧迫，研制、生产周期缩短及研制生产交叉的特殊性，达到既确保质量且一次性成功又按期交付的宗旨，军工企业及军工产品实现过程面临了越来越多的风险，建立风险管理机制的重要性和紧迫性逐步突显出来。

从表层上分析，风险管理就是对生产活动或行为中的风险进行管理，从深层上研究，风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动，对风险进行规划、控制、监测，从而增大应对威胁的机会，以成功地完成并实现总目标。

风险管理的主体是管理人员，客体是生产活动中的风险或不确定性。

一、产品实现过程的风险GJB 9001B-2009《质量管理体系要求》7.1产品实现的策划提出了“7.1j）风险管理要求”。

风险管理包括制定风险管理计划，在产品实现的各阶段进行风险分析和评估，形成风险分析文件，必要时，提供给顾客。

据此，在产品实现的各阶段，从产品要求的确定、设计和开发、采购到生产和服务的提供等诸过程，对产品有关的技术、进度及费用的风险进行分析和评估，寻找需注意控制的薄弱环节，而后趋利避害，创造价值。

对于军工产品而言，由军方提出采购要求并由组织承担的研制项目（军用产品）这一特定的事项，产品与产品实现过程风险通常表现为在规定的技术、进度和费用等约束的条件下，不能实现项目（产品）预期目标的可能性及所导致后果的一种度量。

对于军工企业来说，费用、进度、技术制约企业是否能按期保质保量完成订货合同任务的关键因素。

如何开展风险管理，使企业摆脱“计划赶不上变化”、“指标不达标”、“费用上涨”等窘境。

我们可以把军工产品实现过程这些不期望的事件对交付期影响作一些分类描述。

产品实现过程风险事件对交付的影响，见表1。

表1 产品实现过程风险事件对交付影响二、风险管理重点风险管理是“指导和控制某一组织与风险相关问题的协调活动”。

对企业来讲，实质上是指应付风险的行动或实际作法。

风险管理过程由明确环境信息、风险评估、风险处理、监测和评审所描述的活动组成。

国军标质量管理体系质量手册国军标质量管理体系质量手册1.引言1.1 目的和范围1.2 术语和定义2.质量策划2.1 组织结构2.2 质量目标2.3 质量策划过程2.4 风险管理计划3.质量管理体系3.1 内部审核3.2 管理评审3.3 收集和分析数据3.4 持续改进4.质量控制4.1 质量控制计划4.2 过程控制4.3 检验和测试4.4 不良品管理4.5 报废处理5.供应商质量管理5.1 供应商选择和评估 5.2 供应商合同5.3 供应链管理6.培训和认证6.1 培训计划6.2 培训实施6.3 培训记录6.4 员工认证计划7.文件控制7.1 文件编写和发布 7.2 文件变更和审查7.3 文件存档8.异常处理和纠正措施8.1 不符合品处理8.2 纠正措施8.3 预防措施9.性能评估和认证9.1 性能评估计划9.2 产品认证9.3 服务认证附件：附件 1、组织结构图附件 2、质量目标细化附件 3、内部审核计划附件 4、供应商评估表格附件 5、员工培训记录表附件 7、性能评估报告样本法律名词及注释：1.质量管理体系：指根据国家和军队相关法规制定的，包括组织结构、资源管理、工作程序等方面的管理体系。

2.内部审核：组织内部进行的对质量管理体系的审核和评估活动。

3.不良品管理：对于不符合质量要求的产品进行处理、追踪和记录的活动。

4.报废处理：指将不合格产品进行严格控制，防止其再次流入产品流程中。

5.供应链管理：管理和协调整个供应链过程中的各个环节，确保供应商能够按时提供符合要求的产品和服务。

6.培训计划：针对员工的培训需求进行规划和组织的计划。

7.不符合品处理：对不符合质量要求的产品进行处理和记录的活动。

8.性能评估：根据特定的标准和方法对产品的性能进行评估和验证的活动。

9.认证：经过专业机构对产品或服务进行评估，符合相关要求后给予的认可和证明。

GJB9001C风险和机遇评估分析表序号业务过程责任部门风险/机遇描述可能导致后果严重度频度风险系数风险等级风险和机遇的应对措施现状描述措施有效性结果风险现状趋势风险处理意见评审时间1培训管理过程办公室国军标相关培训人才匮乏不能及时的开展各项国军标相关知识培训，工作人员对国军标知识的认知有一定差距212低风险1、外部寻找专业的讲师培训2、结合自身培训学习，不断提升国军标相关专业知识，逐渐培养相关人才1、2019年公司邀请外部专业老师重点培训国军标重难点条款要求以及如何与现有研发体系更好的融合1次;2、公司组织人员参加外部培训包括国军标5000A培训、国军标9001C内审员培训、军队 采购需求与采购流程培训、军品定价议价培训等4项，并在公司内部组织内部宣贯培训学习。

有效□风险增加■风险不变□风险已下降风险可接受，关闭2020.5.122培训资源匮乏无法促进员工学习更多的国军标知识，管理过程、产品技术满足国军标要求212低风险1、通过邀请外部专业老师培训、参加外部机构培训活动的过程中丰富培训资源、教材；2、与客户、客户代表建立良好合作，工作中获取非敏感的国军标相关资料；3、积极安排参加质量协会、军民融合发展协会等组织培训，并收集整理培训资源。

1、在邀请外部专业老师培训、参加外部培训机构培训活动过程中，收集了如常用国军标标准系列、国军标9001C质量管理理解与实施教材、国军标 5000A-2008《军用软件 研制能力成熟度模型》讲解等，部分培训教材转化内部教材。

2、军检活动中接触、获取到一些军方的管理要求知识。

目前，公司的国军标相关培训教材，在业务活动过程中正不断被丰富充实，促进提升人员的军品相关专业知识。

有效□风险增加□风险不变■风险已下降风险可接受，可以关闭2020.5.123绩效考核绩效考核贯彻不彻底人员工作态度懈怠224低风险制定合理有效的考核制度，对于不同的团队，不同的工作内容分别制定的相应考核制度，销售和技术可以实行末尾淘汰制公司每月实施绩效评估，每季度、年度实施绩效考评。

GJB军工产品风险管理程序从表层上分析，风险管理就是对生产活动或行为中的风险进行管理，从深层上研究，风险管理是指主体通过风险识别、风险量化、风险评价等风险分析活动，对风险进行规划、控制、监测，从而增大应对威胁的机会，以成功地完成并实现总目标。

风险管理的主体是管理人员，客体是生产活动中的风险或不确定性。

一、产品实现过程的风险GJB 9001B-2009《质量管理体系要求》7.1产品实现的策划提出了“7.1j）风险管理要求”。

风险管理包括制定风险管理计划，在产品实现的各阶段进行风险分析和评估，形成风险分析文件，必要时，提供给顾客。

据此，在产品实现的各阶段，从产品要求的确定、设计和开发、采购到生产和服务的提供等诸过程，对产品有关的技术、进度及费用的风险进行分析和评估，寻找需注意控制的薄弱环节，而后趋利避害，创造价值。

对于军工产品而言，由军方提出采购要求并由组织承担的研制项目（军用产品）这一特定的事项，产品与产品实现过程风险通常表现为在规定的技术、进度和费用等约束的条件下，不能实现项目（产品）预期目标的可能性及所导致后果的一种度量。

对于军工企业来说，费用、进度、技术制约企业是否能按期保质保量完成订货合同任务的关键因素。

如何开展风险管理，使企业摆脱“计划赶不上变化”、“指标不达标”、“费用上涨”等窘境。

我们可以把军工产品实现过程这些不期望的事件对交付期影响作一些分类描述。

产品实现过程风险事件对交付的影响，见表1。

表1 产品实现过程风险事件对交付影响实现过程风险分类事件描述对应GJB 9001B-2009条款方案阶段设计风险对市场的预测缺乏前瞻性，对顾客的需求理解存在差异，使项目在原始方案期就存在缺陷，更改过程复杂，费时费力7.1j）7.2设计开发阶段技术风险受认知能力与技术水平的限制，使预期目标不能实现；技术攻关成瓶颈，影响其它目标的实现；新技术、新器材、新工艺的引用未经过充分的论证、试验和鉴定7.3采购阶段采购风险因合作方、供方的原因和外界的影响，部分采购产品不能按时到货，特别是某些关键产品（如电子集成块、芯片）无法提供，无替代品；采购新设计和开发的产品及升级换代、技术状态发生变化的产品未充分论证7.4生产阶段制造风险生产设备、工艺和技术、人员能力无法满足进度、技术指标要求，生产目标无法按时实现7.5试验阶段试验风险由于试验设备、试验环境、技术和管理等方面欠缺，试验项目出现反复现象7.3.9进度计划风险由上述诸多原因的叠加，形成的复合效应，造成原有进度目标最终无法按时实现二、风险管理重点风险管理是“指导和控制某一组织与风险相关问题的协调活动”。

国军标安全生产体系国军标安全生产体系旨在建立和完善军队安全生产管理体系，保障军队在作战备战、训练演习、装备保障等方面的安全，为军事斗争提供有力的保障。

本文将从国军标安全生产体系的基本原则、组成模块以及应用效果等方面进行详细阐述，总字数为1000字。

首先，国军标安全生产体系的基本原则包括科学性、规范性和持续性。

科学性是指安全生产体系应基于科学理论和实践经验，充分考虑军队特殊的安全需求，确保体系的科学性和系统性。

规范性是指安全生产体系应能够与相关法律法规、规章制度相符合，做到合法合规。

持续性是指安全生产体系应具备持续改进的能力，不断适应军队安全生产工作的发展需求。

国军标安全生产体系的组成模块主要包括领导、责任、资源、目标、安全风险控制和持续改进六个方面。

领导模块是安全生产体系的核心，要求军队领导层要高度重视安全生产工作，制定明确的安全政策和目标，确立主体责任。

责任模块要求各级责任人落实安全生产工作，建立责任清单和考核机制。

资源模块包括物质资源和人力资源两个方面，要求提供充足的资源支持安全生产工作。

目标模块要求制定具体的安全生产目标，并通过绩效评估等方式对目标的实现情况进行监控。

安全风险控制模块要求对军事斗争中可能出现的安全风险进行识别、评估和控制，确保安全风险在可接受的范围内。

持续改进模块要求建立安全生产工作的反馈机制，推动安全生产工作不断改进和完善。

国军标安全生产体系的应用效果主要包括提高战备水平、增强安全保障能力和保障人员安全健康三个方面。

通过建立和完善安全生产体系，军队能够加强战备工作，减少安全事故的发生，提高作战准备水平和战斗力。

同时，安全生产体系还能够提高安全保障能力，确保军事设施、装备和信息的安全，防范恶意攻击和破坏。

此外，安全生产体系还能够保障人员安全健康，提供良好的工作环境和职业健康管理，预防和减少职业伤害和疾病的发生。

综上所述，国军标安全生产体系是保障军队安全生产的重要保障体系，具有科学性、规范性和持续性的特点。