公司财务档案管理制度及相关表格

会计档案管理制度会计档案管理制度1、企业的会计档案是指会计凭据、会算帐簿（含备查帐簿）、财务报表、财务计划、财务剖析等会计核算专业的文字、图表和电脑软盘资料。

它是记录和反应经济业务的重要资料和凭据，一定确实增强对会计档案的管理。

2、会计档案由企业财务部负责管理，由主办会计组织有关人员，严格依照《会计人职工作规则》要求，对会计档案进行按期采集，审察查对，分类装订成册或整理成卷、编制目录及序号进行登记，严防毁损、消散和泄密。

年度的会计资料归档时间为次年的2月尾从前。

3、会计档案由主办会计负责保留，做到不丢掉、不缺损、不烂、不被虫蛀等，财务部按期不按期检查会计档案保留状况，实时办理档案保留中存在的问题。

4、会计档案管理人员应将归档的会计资料，按年、季、月次序立卷登记寄存。

5、财务人员因工作需要查阅档案时一定向档案管理人员打招呼，阅后近规定次序实时送复原处。

6、企业各部门因公需要查阅会计档案时，一定经财务部负责人赞同，由档案管理人员招待查阅。

7、外单位人员因公需要查阅会计档案时，应拥有单位介绍信及工作证，经企业领导赞同，财务部负责人指定由档案管理人员招待查阅，并要详尽登记查阅会计档案人的工作单位，查阅日期，会计档案名称及查阅事由。

8、会计档案，原则上不对外借，若有特别状况需要，须经企业领导或财务部负责人赞同后方能外借或复印，并办理有关手续，外借时期不得转借别人，不得拆开原卷册，要限时送还。

9、会计档案的保留限时，依据其特色和使用价值，分为永远、按期二类，按期保留期分为三年、五年、十五年、二十五年。

详细保留限时详见附表。

10、会计档案保留期满需要销毁时，由会计档案管理人员提出销毁建议，由企业领导、财务部负责人及有关人员共同签订，严格审察，编制会计档案销毁清册，报上司方管部门赞同后履行销毁。

销毁时应派人监毁，并在销毁清单上署名或盖印。

应保留的资料，按上司有关规定履行。

11、因为单位人员的改动，会计档案需要移交时，由移交人办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人署名或盖印。

公司财务制度表第一章总则第一条为了规范公司财务管理，确保公司财务运作顺利、稳定，提高公司的经营效益，制定本制度。

第二条公司财务管理应坚持合法合规、诚信廉洁、规范高效、风险可控的原则，实行科学管理、严格监控、全面预算的方法，保障公司财务安全。

第三条公司财务管理遵循适用法律、法规及公司章程的规定，听取公司领导决策，开展公司内部审核和监督，旨在确保公司财务活动符合公司整体战略规划和财务目标。

第四条公司财务制度适用于公司内部所有涉及财务管理的活动，包括但不限于资金管理、会计核算、审计监督、风险控制、报告披露等各个环节。

第二章资金管理第五条公司资金主要来自公司营业收入、融资渠道、股东资金等渠道，公司应当按照合理的资金筹集与使用计划，合理安排各个资金来源的使用。

第六条公司应当建立健全资金监管制度，明确资金的归集、使用及监控的责任人，确保公司资金的安全和流转。

第七条公司应当建立健全资金预算和管理制度，按照公司经营规划和财务预算，进行资金的合理分配和使用，加强对重要资金使用环节的审批和监督。

第八条公司应当建立健全资金风险管理制度，识别和评估资金风险，加强对资金使用的监控和控制，及时进行预警和调整。

第九条公司应当建立健全资金使用记录和报告制度，及时清理和更新资金账户，报告公司资金使用情况，保障资金的安全和有效运营。

第三章会计核算第十条公司应当按照国家相关法律法规的规定，建立健全会计核算制度，统一公司各项财务活动的会计处理规则和程序。

第十一条公司应当建立健全会计制度，规范公司会计核算的科目设置、账务处理、财务报告编制等方面，确保公司财务数据的真实、准确和可靠。

第十二条公司应当制定会计政策，根据公司实际情况和业务特点，确定合理的会计处理方法和原则，保障公司会计核算的合规性和准确性。

第十三条公司应当建立健全财务软件管理制度，确保公司会计系统的正常运行和数据安全，进行定期备份和更新，防止数据泄露和丢失。

第十四条公司应当建立健全会计监督审计制度，加强对会计核算过程的监督和审计，及时发现和纠正会计处理中的问题，保障公司财务数据的合规性和准确性。

财务管理制度表和物资管理制度表第一章总则第一条为规范和加强财务管理工作，保障单位财产安全，提高财务管理效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于全单位范围内的财务管理工作，包括但不限于财务预算编制、审计监督、资金管理、会计核算、税务管理等方面。

第三条财务管理制度应遵循经济合理、科学规范、公平公正、风险可控的原则。

第四条财务管理制度由财务部门负责起草，经财务负责人审批后生效，并向全单位宣传实施。

第五条财务管理制度应定期进行评估和审查，及时修订完善。

第二章财务预算编制第六条财务预算编制应以单位的经营目标和发展规划为基础，结合市场环境和外部经济形势，科学合理确定收支预算。

第七条财务预算编制工作应遵循预算编制程序，包括预算编制计划、调研分析、编制方案、汇总审核、上报审批等环节。

第八条财务预算编制应实行预算管理的责任制，各部门负责人及时上报预算执行情况，及时调整预算方案。

第九条财务预算编制应充分考虑风险因素，保障单位财政安全，确保资金使用合理稳定。

第三章审计监督第十条单位应设立独立的审计监督机构，对单位的财务活动进行定期审计监督，发现问题及时报告。

第十一条审计监督应遵守审计准则，实施独立、客观、公正的审计工作，确保审计结果真实可信。

第十二条审计监督应定期向单位领导层汇报审计结果，提出改进意见，促进单位财务风险控制和管理提升。

第四章资金管理第十三条资金管理应遵循合理勤勉的原则，实行集中管理，加强财务监督，严格控制资金流动。

第十四条资金管理要建立科学的资金调度机制，确保资金运作灵活，降低资金占用成本。

第十五条资金管理要加强内部控制，严格把关资金支付和收入结算环节，预防财务风险。

第五章会计核算第十六条会计核算应遵守财务会计准则和规定，做到反映真实、完整、准确的财务状况。

第十七条会计核算要实行记账凭证管理，确保各项账目清晰明了，核算体系完整。

第十八条会计核算要定期开展会计复核，确保会计核算结果与经济活动相符合。

第六章税务管理第十九条税务管理应遵守税收法律法规，按照税务政策合法合规缴纳税金，并及时报送税务申报信息。

会计档案管理规定（2017）第一章总则第一条为了加强会计档案管理工作，确保会计档案的真实、完整、可用、安全，有效利用会计档案，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国档案法》《会计档案管理办法》（中华人民共和国财政部国家档案局令第79号）等有关法律和行政法规，结合本公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于总公司及各级分支机构（以下统称各级机构），应当依照本办法管理会计档案。

第三条本办法所称会计档案是指各级机构在进行会计核算等过程中接收或形成的,记录和反映本单位经济业务事项的,具有保存价值的文字、图表等各种形式的会计资料,包括通过计算机等电子设备形成、传输和存储的电子会计档案。

第二章管理机构和职责第四条财务会计部是会计管理部门。

总公司财务会计部负责制定会计档案相关管理制度，规范作业流程标准，有权监督和检查各级财会部门会计档案管理工作质量；省分公司财务会计部负责依据总公司规定监督和检查所辖分支机构会计档案的真实性、合规性和安全性；总省财务共享服务中心、地市分公司财务会计部负责具体实施会计档案收集、整理、移交归档等工作，负责会计档案归档移交至办公室前的借阅管理。

第五条办公室是档案管理部门。

负责制定公司档案相关管理制度，对会计档案管理各环节进行专业指导；负责会计档案的接收归档、保管、统计、利用等工作，有权监督和检查会计档案的真实可靠、安全规范和长期可读；负责会计档案归档移交后的借阅管理，负责组织会计档案鉴定及销毁工作。

第六条系统需求管理部是软件需求归口管理部门。

负责统筹受理、审核和评估与会计档案管理相关的软件需求，组织进行需求的评审、确认，将审核通过的需求提交需求实现部门，并组织需求提出部门进行系统功能的验收。

第七条信息技术部是电子会计档案技术管理部门。

负责系统开发、功能改造、日常运行维护；利用信息技术手段满足电子会计档案存储、归档、移交、保管、利用、销毁等要求；采取可靠的安全防护技术和措施，保证电子会计档案的真实、完整、可用、安全。

财务制度管理规定表第一章总则第一条为规范财务管理行为，保障企业财务安全，提高财务管理效率，制定本《财务制度管理规定表》。

第二条本制度适用于企业内部所有有关财务管理的工作人员，不得泄露给外部人员。

第三条所有有关财务管理的活动必须遵守国家相关法律法规、财务制度和企业内部规定。

第四条财务管理工作人员应当具备相关专业知识和技能，做到勤勉尽责，忠诚诚信，维护企业财务安全。

第五条财务管理工作人员有义务保守企业财务信息的机密性，不得擅自泄露给未经授权的人员。

第六条财务管理工作人员不得将工作中获得的利益和机会据为己有，不得接受他人的贿赂或回扣。

第七条财务管理工作人员应当定期接受企业相关部门的培训，提升自身财务管理水平，适应财务管理工作的发展需求。

第八条财务管理工作人员在执行职务过程中应当秉持客观、公平、公正原则，不得擅自利用职权谋取私利或对企业造成损失。

第九条若财务管理工作人员在工作中出现违规行为，应当及时向主管部门或企业纪委进行报告，并按照相关规定接受处理。

第十条企业应当建立健全财务监督机制，加强对财务管理工作的监督和审计，确保财务管理工作的合规性和透明性。

第二章财务管理制度第十一条企业应当建立健全财务管理制度，包括财务计划、财务预算、资金管理、成本控制、资产管理等方面的规定。

第十二条财务计划应当根据企业经营规模、经营状况和市场环境制定，确保企业财务工作的顺利开展和效率提升。

第十三条财务预算应当根据财务计划和企业实际情况编制，确保企业财务资源的合理配置和有效利用。

第十四条资金管理应当严格按照企业相关规定执行，确保企业资金的安全性和流动性。

第十五条成本控制应当根据企业经营情况和市场竞争来制定，确保企业产品或服务的成本在合理范围内。

第十六条资产管理应当建立健全资产台账，定期对企业资产进行盘点和评估，确保企业资产的安全和保值增值。

第十七条财务管理工作人员应当遵守企业财务管理制度的相关规定，不得擅自篡改、违规操作和挪用企业财产。

公司财务档案管理制度细则一、概述二、档案材料的构成1.会计凭证：包括原始凭证（收据、发票等）、记账凭证（记账凭证、日记账）、月度汇总凭证（月度总账）、年度汇总凭证（年度总账）等。

2.会计报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

3.重要财务文件：包括财务报告、审计报告、合同、协议等。

三、档案的保存与归档1.档案的保存期限：（1）原始凭证：按照国家相关法律法规规定的期限保存，如涉及税务凭证，按照税务部门的要求保存。

（2）会计凭证和报表：保存期限为10年。

（3）重要财务文件：根据文件的重要程度和审计要求决定保存期限。

2.档案的归档：（1）原始凭证：按照会计科目、时间和凭证编号归档，确保凭证的完整和便于查找。

（2）会计凭证和报表：按照会计年度归档，确保会计凭证和报表的归档顺序清晰。

（3）重要财务文件：按照文件的类型、时间和编号进行分类归档，确保文件的安全和整理。

四、档案的管理责任与权限1.财务部门负责公司财务档案的管理与归档。

2.财务部门需指定专人负责档案管理工作，保证职责的落实和执行。

3.档案管理员应具备相关专业知识和技能，并接受相关培训。

4.档案管理员有权对公司财务档案进行整理、备份、检索、借阅等操作。

5.档案管理员有责任保护财务档案的安全和机密性，不得私自删除、篡改或泄露档案信息。

五、档案的备份和恢复1.档案管理员应定期对财务档案进行备份，确保档案的安全性和可恢复性。

2.按照备份计划进行备份工作，备份文件存储在安全可靠的地方，避免遭到灾害或不可控因素的损坏。

3.在发生档案丢失或损坏的情况下，档案管理员应及时进行恢复操作，尽快将档案信息恢复到正常状态。

六、档案的借阅和归还1.对于需要借阅财务档案的人员，需填写借阅申请单并经财务主管审核同意后方可借阅。

2.借阅人员需按照借阅期限如期归还财务档案，并确保档案信息的安全和完整性。

3.档案管理员应对档案的借阅情况进行登记、跟踪和催促，确保档案的归还和安全。

公司档案管理制度（ISO9001-2015）1.0目的规定公司档案的分类、编号、归档、保管、借阅、作废等管理要求，规范公司档案集中管理。

2.0适用范围本细则适用于公司所有档案的管理。

3.0定义公司档案，是指公司从事经营、管理、技术开发、生产以及其他各项活动直接形成的对公司具有保存价值的各种文字、图表、音像等不同形式的历史记录。

4.0职责4.1企管部负责公司人事档案的归档和管理，行政文件的传阅发放、归档。

4.2总经办负责音像资料的形成及归档；总经办信息档案组负责公司文书档案、科技档案及相关电子文档、音像档案的管理。

4.3技术中心和工程技术部负责技术文件的归档,并负责相应电子版在PDM系统中的发布。

4.4财务部负责公司财务档案的归档和管理。

4.5公司建设工程部负责公司基建档案的收集、整理及归档。

4.6动能保障部负责公司设备档案的收集、整理及归档。

4.7其它部门的文件管理员和图档管理员做好本部门的文件收集、整理、下发和更换，配合信息档案组做好各部门文件的归档和控制。

5.0工作程序5.1档案的分类及归档范围（详见8附件《新瑞重工科技有限公司档案归档基本范围及保管期限》）。

公司归档文件可分为十大类:党群类、行政管理类、经营决策类、生产技术类、产品类、科学研究类、基建类、设备管理类、财务类、人事类。

其中党群类、行政管理类、经营决策类、生产技术类为文书档案；产品类、科学研究类、基建类、设备管理类为科技档案；会计档案包括财务凭证、帐薄、报表、审计报告等；人事档案包括应聘人员登记表、员工具体资料登记卡、培训记录、奖惩情况等。

5.2档案分类号“0”党群类、“1”行政管理类、“2”经营决策类、“3”生产技术类、“4”产品类、“5”科学研究类、“6”基建类、“7”设备管理类、“8”财务类、“9”人事类。

5.3归档时间和归档要求5.3.1文书档案的归档时间和要求：立卷归档一年一次，当年文书档案一般在次年5月份前立好卷，各类文件材料应是原稿，不准在原稿上随意涂改，归档数量为一份。

财务管理制度规范表格一、总则1.1 为规范公司财务管理制度，提高财务管理效率，保护公司财产不受侵害，特制定本规范表格。

1.2 本规范表格适用于公司全体员工，在公司内部具有法律效力。

1.3 公司财务管理制度遵循诚实、公平、透明、高效的原则，维护公司的利益。

1.4 公司财务管理人员应当恪尽职守，严格执行公司财务管理规定，维护公司财务安全。

二、财务管理组织架构2.1 公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。

2.2 财务部门下设会计部、财务部等部门，分工明确，协同配合。

2.3 财务部门主管直接向公司高层管理层负责。

三、财务管理流程3.1 公司资金流动应当按照财务管理流程进行，严格执行。

3.2 公司账目应当及时、准确地记录，不得有错漏。

3.3 公司应当建立定期检查、审计机制，保障财务管理的准确性和可靠性。

3.4 公司应当建立健全的财务审批制度，对大额资金支出进行审批。

3.5 公司应当建立健全的财务风险管理制度，提前预防财务风险的发生。

四、资金管理4.1 公司应当建立健全的资金管理制度，规范公司资金的使用。

4.2 公司应当建立定期资金盘点制度，确保资金的安全。

4.3 公司应当制定严格的资金审批流程，杜绝资金挪用、侵占现象的发生。

4.4 公司应当建立现金管理制度，及时存放现金，保障资金的安全。

五、财务报告5.1 公司应当建立健全的财务报告制度，定期编制财务报告。

5.2 财务报告应真实、准确地反映公司的财务状况。

5.3 公司应当建立内部审计机制，对财务报告进行审核。

5.4 公司应当及时向相关部门提交财务报告，接受监督。

六、财务管理违规处理6.1 对于违反财务管理规定的行为，公司将按照公司规定对相关人员进行处理。

6.2 对于涉嫌财务犯罪的行为，公司将立即报警处理，依法追究责任。

6.3 公司将对一切损害公司利益的行为，按照公司规定进行处理。

七、其他7.1 公司应当加强对员工的财务管理宣传教育，提高员工的财务意识。

公司财务档案管理制度及相关表格公司财务档案管理制度：一、文件归档原则1.按照文件的种类和内容，采用分类归档，具体分类标准与内容由公司财务部制定；2.按照文件创建时间，采用年度归档，即每年结束后对公司本年度内产生的全部财务档案进行归档存档；3.归档后的文件需封存，严格控制文件管理权限，防止文件遗失、篡改或泄露；4.归档移交人员应一一核对归档文件清单，确保文件数量、内容和分类准确无误；5.遵循保密原则，将涉及公司商业机密或个人隐私等信息的财务档案进行保密处理，并制定相关的保密措施。

二、档案管理流程1.财务部门按照文件归档原则进行文件分类、整理和盘点，确定需要归档的文件清单；2.确认归档清单后，财务部门将文件进行装订、编号，并填写档案目录表，确保文件归档信息完整准确；3.将装订好的归档文件及档案目录表交给档案管理员，档案管理员按照档案编号依次存放文件并制作借阅证明；4.凡有需要查阅公司财务档案的人员须填写借阅证明，经盖有本部门负责人签章后始可借取文件，每个文件借阅期限不得超过3天；5.归还文件时，由借阅人在借阅证明上签字，经本部门负责人确认后方可归还档案；6.定期对财务档案重新整理、盘点，并及时更新档案目录表，确保归档文件清单的准确性。

三、档案保管措施1.财务档案存放区域要安全，防火、防潮、防虫害，不得存放易燃、易爆、有毒或放射性物品；2.档案间、柜子要分区分级管理，设有保管工作岗位和责任制度，确保档案的完好性和机密性；3.定期进行审计，对各类财务档案进行及时的检查、核对和更新，发现问题要及时整改；4.应加强档案保密工作，严禁未经授权或超越授权的人员查阅或复制档案，确保档案的机密性和完整性；5.制定档案抽查制度，每年抽取一定比例的财务档案进行抽查，以确保财务档案的准确性和严谨性。

四、档案借阅管理1.借阅人员提前提出书面申请，注明归还日期，经本部门主管审批后方可借阅档案；2.借阅档案的人员必须出示本人的有效证件，如工作证、身份证等，方可领取借阅证明；3.借阅期限不得超过3天，如需延期需提出书面申请，并说明原因，经主管部门审批方可延期；4.借阅档案时应妥善保管，不得遗失、损坏或在未经批准的情况下加盖印章或进行复印、刻录等操作；5.借阅人员借阅完毕后应及时归还，并由档案管理员进行盘点，如发现异常情况应及时报告；6.对于违反借阅管理规定的行为，一经责任认定，将给予严肃处理。