当前位置：文档之家 › 人工成本情况表

人工成本情况表

  • 格式：xls
  • 大小：34.00 KB
  • 文档页数：12

编制单位：浙江省交通投资集团实业发展有限公司提取数一、企业人工成本总额（不含劳务派遣费用）1二、从业人员人工成本总额2 其中：从业人员劳动报酬3三、职工人工成本总额4（一）工资总额5（二）社会保险费用6 其中：养老保险7 其中：年金（补充养老保险）8 医疗保险9 其中：补充医疗保险10 失业保险11 工伤保险12 生育保险13（三）商业保险费用14（四）福利费用15 其中：非货币性福利16（五）教育培训经费17（六）工会经费18（七）劳动保护费用19（八）住房公积金20（九）一次性支付的住房补贴 21（十）技术奖酬金及业余设计奖22（十一）辞退福利23 其中：一次性支付补偿24 内部退休人员支出25（十二）股份支付26（十三）其他人工成本27四、在岗职工人工成本总额28 其中：工资总额29五、境内从业人员人工成本总额30六、境外从业人员人工成本总额31 其中：中方从业人员人工成本总额32 其中：中方职工人工成本总额33 外籍从业人员人工成本总额34十六、人工成本情况表[企财22表]（一）基本内容。项 目行次本年数

（三）表内有关指标解释。1.企业人工成本总额：反映企业在生产、经营和提供劳务活动中各项直接和间接人工本表主要反映企业负担和实际发放的人工成本总额、构成情况以及劳务派遣等与人工（二）编制方法。1.企业应依据本编制说明要求，按照“生产成本”、“制造费用”、“销售费用”、2.编制合并财务报表的企业，应按照合并报表口径填报本表中的有关项目。2.从业人员人工成本总额：反映企业提取或实际发放的全部从事生产经营活动的人员3.从业人员劳动报酬：反映企业全部从事生产经营活动的人员的工资、薪金、奖金、

8.福利费用：反映企业在工资以外用于职工个人以及集体的福利费用。主要包括医疗9.非货币性福利：反映企业以自产产品发放给职工作为福利、将企业拥有的资产无偿10.教育培训经费：反映企业用于职工学习先进技术和提高文化水平的各种培训、教育11.劳动保护费用：反映企业为职工实施安全技术措施、工业卫生等发生的费用，包含4.工资总额：反映企业提取或实际发放的职工工资总额，包括企业按月发放的住房补5.社会保险费用：反映企业为职工提取缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤6.年金：反映按照国家有关政策和国资委《关于中央企业试行企业年金制度的指导意7.商业保险费用：反映企业在社会保险机构以外的各种商业保险机构为职工负担、支

16.境内从业人员人工成本总额：反映集团所属境内单位提取或实际发放的人工成本总17.境外从业人员人工成本总额：反映集团所属境外单位提取或实际发放的全部境外从18.收取合资及海外子企业工资差额情况：反映企业收取所属中外合资子企业及海外子19.股票期权激励价值：按照企业会计准则及相关规定，企业因授予职工股票期权而应12.技术奖酬金及业余设计奖：反映企业按照国家有关规定，从技术开发、技术转让、13.辞退福利:反映企业职工劳动合同到期前，企业决定解除与职工的劳动关系或为鼓14.股份支付：反映企业为换取职工提供的服务而给予职工的激励或补偿。15.其他人工成本：反映不包括在以上各项项目中的对职工的其他人工成本支出。

24.劳务派遣提供的就业人数：指企业当年已履行劳务派遣合同实际提供就业人员（这25.改制上市公司三类人员费用结余及使用情况：反映改制上市企业三类人员费用的年（四）表内公式。1行≥2行；2行≥3行；2行≥28行；2行≥30行；2行≥31行；4行=（5+6+14+15+17+1820.股票增值权激励价值：按照企业会计准则及相关规定，企业因授予职工股票增值权21.限制性股票激励价值: 按照企业会计准则及相关规定，企业因授予职工限制性股票22.其他股权激励价值: 按照企业会计准则及相关规定，企业因实施股票期权、股票增23.劳务派遣合同金额：反映企业为将有关工作（如服务性工作）以劳务形式整体外包

（五）表间公式。5行本年实发数=企财08表30行；17行本年提取数=企财08表45行；17行本年实发数=企人工成本情况表2012年度实发数提取数实发数本年数上年数

接人工费用的总和，包括在职期间和离职后提供的全部货币性薪酬与人工成本有关的指标情况。用”、“管理费用”、“应付职工薪酬”、“应付工资”、“应付的人员的人工成本支出总额。奖金、年终加薪、劳动分红、津贴等劳动所得。

括医疗卫生费、计划生育补贴、生活困难补助、文体宣传费、集体产无偿提供给职工使用、为职工无偿提供医疗保健服务等非货币性、教育费用，包括企业为主要培训本企业人员的技工学校所支付的，包含用于职工劳动保护用品的费用。住房补贴。、工伤保险和生育保险等费用，包括企业上缴社会保险机构的费用指导意见》（国资发分配[2005]13号）等规定建立企业年金制度的担、支付的各种保险费用。

成本总额，包括境内单位提取或发放的派往境外人员的人工成本。境外从业人员人工成本总额。按中方从业人员、中方职工、外籍人海外子企业中方职工实际计提工资与实际发放工资之间差额的年初权而应当计提的成本。转让、技术咨询和技术服务的净收入中预计提取的奖励给重要贡献或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。其中：内部退休人员支。

员（这些就业人员的劳动合同由劳务承包单位与其签订，并由承包用的年初、年末和本年支出等增减变化情况。三类人员费用是指企17+18+19+20+21+22+23+26+27）行；4行≥28行；5行≥29行；6行增值权而应当计提的成本。性股票而应当计提的成本。股票增值权、限制性股票以外的股权激励而应当计提的成本。体外包给其他单位或个人签订的劳务派遣合同中当年实际履行的合

数=企财08表46行；29行本年实发数=企财08表31行；53行=企财08企财22表金额单位：元

补充资料：35——一、收取合资及海外子企业工资差额情况：36——（一）年初余额37 其中：收取海外子企业工资差额38（二）本年增加数39 其中：收取海外子企业工资差额40（三）本年减少数41 其中：收取海外子企业工资差额42（四）年末余额43 其中：收取海外子企业工资差额44二、股份支付情况：45—— 股票期权激励价值46 股票增值权激励价值47 限制性股票激励价值48 其他股权激励价值49三、劳务派遣情况：50—— 劳务派遣合同金额51 劳务派遣提供的就业人数（人）52四、离退休人员养老金及福利性补助53（一）离退休人员养老金补贴54（二）离退休人员福利性补助55五、改制上市公司“三类人员”费用结余及使用情况：56——（一）年初“三类人员”费用结余57（二）本年支付的“三类人员”费用58（三）本年调整金额59（四）年末“三类人员”费用结余606162636465666768项 目行次金额

性薪酬、非货币性福利及向职工配偶、子女或其他被赡养人提供的福利等，但不包含劳务派遣费用。“应付福利费”、“在建工程”等科目所属明细科目分析填列。、集体福利设施和集体福利事业补助及丧葬抚恤救济费等。各种社会保险、商业保险费用及离退休统货币性支出。支付的费用。的费用和在此费用之外经上级主管部门批准提取缴纳的补充养老保险（年金）以及补充医疗保险等。制度的企业，本年提取和实际为职工缴纳的补充养老保险金。

成本。外籍人员分别填列。的年初、年末和本年增减变化情况。海外企业是指设在中国境外和香港、澳门特别行政区以及台湾要贡献人员的奖金和报酬。按照《关于中央企业计提技术奖酬金和业余设计奖有关问题的通知》（人员支出指符合国资委《关于中央企业执行<企业会计准则>有关事项的补充通知》（国资厅发评价[

由承包单位负责发放工资、办理社会保险等事宜）的平均数，按照企业当年已履行劳务派遣合同全是指企业在改制上市时从权益中一次性计提的离退休人员、内退下岗人员、遗属的养老金补贴、生；6行≥（7+9+11+12+13）行；7行≥8行；9行≥10行；23行≥（24+25）行；28行≥29行；31行≥(。行的合同金额。

企财08表（37+42）行。返回目录

合集下载

人工成本预算表

人工成本预算表

部门工资预算表

部门名称： 填表日期：

序号 岗位名称 职位工资 绩效工资 福利 津贴 奖金 总额

人工成本预估计算表（劳动分配率法）

单位：万元

①上年度人工成本 ②上年度附加价值 ③上年度劳动分配率 ④本年度计划劳动分配率 ⑤本年度计划附加价值 ⑥本年度人工成本预估

注 计算公式：③＝①÷②；⑥＝④×⑤。

人工成本预估计算表（年度平均薪酬法）

单位：万元

①上年度人工成本 ②上年度平均人数 ③本年度计划平均人数 ④本年度计划薪酬增长率 ⑤本年度人工成本预估

注 计算公式：⑤＝（①÷②）×③×（1＋④）。

人工成本预估计算表（人工费用率法）

单位：万元

①上年度人工成本 ②上年度销售额 ③上年度人工费用率 ④本年度计划人工费用率 ⑤本年度计划销售额 ⑥本年度人工成本预估

注 计算公式：③=①÷②；⑥＝④×⑤。

人工成本预估计算表（历史薪酬增长率法）

单位：万元

注 计算公式：③＝①÷②；⑥＝④×⑤。 ①上年年初平均工资 ②上年年末平均工资 ③上年度薪酬增长率 ④本年度计划薪酬增长率 ⑤本年度计划销售额 ⑥本年度人工成本预估

人工成本分析表

填表人： 填表时间：

人工成本相关数据 单位 上年度数据 本年度数据 备注

销售收入 万元

费用总额 万元

利润总额 万元

在岗人数 人

工资总额 万元

人工成本指标 单位 上年度指标值 本年度指标指 备注

人均销售收入 元

人均利润 元

人均费用 元

人均工资 元

费用利润率 %

工资利润率 %

加班费申请表

部门名称： 填表日期： 填表人：

2011企业人工成本水平及构成情况表

2011企业人工成本水平及构成情况表

附件1

从业人员劳动报酬比重福利费用比重教育经费比重保险费用比重劳动保护费用比重住房费用比重其他人工成本比重 总计1486146.27%71.56%5.29%0.61%13.75%0.98%4.15%3.65%

一、按地区统计2__________________

㈠市内七区3556745.64%70.18%5.22%0.64%14.12%0.88%4.83%4.13%

㈡五市4317569.15%77.14%5.45%0.44%11.94%1.37%1.44%2.22%

二、按注册类型统计5__________________

㈠内资企业6533195.83%70.16%5.69%0.69%14.38%0.98%4.86%3.24%

1、国有企业7776787.42%68.42%6.47%0.72%14.23%0.89%6.49%2.77%

2、有限责任公司8488904.95%69.47%5%0.59%15.24%0.92%4.37%4.39%

3、股份有限公司9594536%68.78%6.46%0.81%15.61%0.93%5.19%2.23%

4、私营企业10324976.98%80.85%4.44%0.59%9.69%1.56%1.55%1.32%

5、其他内资企业11409264.27%70.46%4.71%0.87%12.25%0.93%4.30%6.51%

㈡港澳台商投资企业12482087.43%72.59%3.96%0.61%13.57%0.74%3.98%4.55%

㈢外商投资企业13395877.56%75%4.51%0.40%12.14%1.05%2.34%4.56%

三、按规模统计14__________________企业人工成本水平及构成情况表

分类序号人均人工成本（元）人工成本占总成本比重（%）人工成本构成（%）

从业人员劳动报酬比重福利费用比重教育经费比重保险费用比重劳动保护费用比重住房费用比重其他人工成本比重企业人工成本水平及构成情况表

人工成本情况表

人工成本情况表

编制单位：浙江省交通投资集团实业发展有限公司提取数一、企业人工成本总额（不含劳务派遣费用）1二、从业人员人工成本总额2 其中：从业人员劳动报酬3三、职工人工成本总额4（一）工资总额5（二）社会保险费用6 其中：养老保险7 其中：年金（补充养老保险）8 医疗保险9 其中：补充医疗保险10 失业保险11 工伤保险12 生育保险13（三）商业保险费用14（四）福利费用15 其中：非货币性福利16（五）教育培训经费17（六）工会经费18（七）劳动保护费用19（八）住房公积金20（九）一次性支付的住房补贴 21（十）技术奖酬金及业余设计奖22（十一）辞退福利23 其中：一次性支付补偿24 内部退休人员支出25（十二）股份支付26（十三）其他人工成本27四、在岗职工人工成本总额28 其中：工资总额29五、境内从业人员人工成本总额30六、境外从业人员人工成本总额31 其中：中方从业人员人工成本总额32 其中：中方职工人工成本总额33 外籍从业人员人工成本总额34十六、人工成本情况表[企财22表]（一）基本内容。项 目行次本年数

（三）表内有关指标解释。1.企业人工成本总额：反映企业在生产、经营和提供劳务活动中各项直接和间接人工本表主要反映企业负担和实际发放的人工成本总额、构成情况以及劳务派遣等与人工（二）编制方法。1.企业应依据本编制说明要求，按照“生产成本”、“制造费用”、“销售费用”、2.编制合并财务报表的企业，应按照合并报表口径填报本表中的有关项目。2.从业人员人工成本总额：反映企业提取或实际发放的全部从事生产经营活动的人员3.从业人员劳动报酬：反映企业全部从事生产经营活动的人员的工资、薪金、奖金、

8.福利费用：反映企业在工资以外用于职工个人以及集体的福利费用。主要包括医疗9.非货币性福利：反映企业以自产产品发放给职工作为福利、将企业拥有的资产无偿10.教育培训经费：反映企业用于职工学习先进技术和提高文化水平的各种培训、教育11.劳动保护费用：反映企业为职工实施安全技术措施、工业卫生等发生的费用，包含4.工资总额：反映企业提取或实际发放的职工工资总额，包括企业按月发放的住房补5.社会保险费用：反映企业为职工提取缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤6.年金：反映按照国家有关政策和国资委《关于中央企业试行企业年金制度的指导意7.商业保险费用：反映企业在社会保险机构以外的各种商业保险机构为职工负担、支

企业人工成本构成情况表

企业人工成本构成情况表

附件3从业人员劳动报酬社会保险费用福利费用教育经费劳动保护费用住房费用其他人工成本 煤炭开采和洗选业8.9436.89%74.39%15.59%5.26%0.19%0.33%3.73%0.51%食品制造业8.1410.96%72.53%18.56%3.97%1.09%0.29%1.92%1.63%纺织服装、服饰业3.6559.91%83.83%9.47%4.61%0.42%1.01%0.23%0.43% 造纸和纸制品业3.9917.42%74.82%17.87%2.86%0.67%1.05%0.10%2.63%化学原料和化学制品制造业4.4127.04%80.11%13.49%3.93%0.59%1.16%0.67%0.06% 非金属矿物制品业5.0123.55%80.27%10.23%5.17%0.82%1.49%0.55%1.47% 金属制品业5.7149.20%73.37%11.83%6.47%0.54%5.77%2.01%0.00% 通用设备制造业5.2820.83%75.17%13.57%5.18%1.85%1.72%1.93%0.59% 专用设备制造业6.1128.91%77.26%12.97%3.54%0.77%1.31%2.12%2.03%汽车制造业7.4319.80%71.78%10.62%7.17%0.51%1.11%2.05%6.76% 其他制造业5.1524.71%79.52%10.46%4.48%0.56%1.45%1.25%2.28%房屋建筑业8.5529.08%78.99%15.09%1.90%0.73%1.31%1.46%0.54% 建筑安装业7.4011.51%70.81%12.31%3.00%0.31%5.29%1.78%6.50% 建筑装饰和其他建筑业5.6433.60%75.30%16.07%1.26%0.40%1.16%2.53%3.28%2017年部分行业企业人工成本构成情况表（一）人工成本构成行 业从业人员人均人工成本（万元）人工成本占总成本比例从业人员劳动报酬社会保险费用福利费用教育经费劳动保护费用住房费用其他人工成本 批发业6.5624.16%77.80%15.87%3.60%0.34%0.16%1.49%0.74% 零售业6.2726.27%77.19%15.15%3.57%0.50%0.80%1.30%1.50% 道路运输业7.1228.87%71.57%16.88%5.66%0.35%0.58%4.68%0.27% 住宿业6.4537.85%79.13%11.11%4.62%0.81%0.85%2.48%1.00% 餐饮业9.3958.75%73.15%10.46%4.64%0.60%0.35%0.96%9.84% 互联网和相关服务8.0968.26%82.95%13.08%1.85%0.56%0.47%0.28%0.79%货币金融服务32.7348.63%66.93%19.19%5.77%0.98%0.54%5.13%1.47%保险业13.6433.31%75.26%13.62%3.33%1.18%0.29%4.26%2.06% 房地产业9.8028.75%73.99%14.60%5.26%1.01%2.29%1.34%1.52% 租赁业6.3434.86%76.10%17.37%3.71%0.74%0.03%1.93%0.12% 商务服务业7.5356.41%76.80%14.06%3.42%0.51%0.47%1.97%2.76% 研究与试验发展10.8150.74%78.83%16.41%2.70%0.40%0.16%1.05%0.45% 专业技术服务业9.3639.83%70.20%16.83%4.89%0.55%0.34%5.28%1.89% 科技推广和应用服务业8.7041.35%78.20%11.71%4.12%0.70%0.48%3.34%1.44% 卫生7.1930.38%71.78%12.19%8.44%1.17%1.68%3.93%0.82%2017年部分行业企业人工成本构成情况表（二）人工成本构成行 业从业人员人均人工成本（万元）人工成本占总成本比例