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证券资格（证券发行与承销）我国金融债券的发行与承销章节练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1．发行人应在每期金融债券发行前()个工作日将相关的发行申请文件报中国人民银行备案，并按中国人民银行的要求披露有关信息。
[2009年5月真题]A．5B．10C．15D．20正确答案：A 涉及知识点：我国金融债券的发行与承销2．保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率()的前提下，募集人才能偿付本息。
A．不低于100%B．不高于100%C．不低于80%D．不高于80%正确答案：A解析：与商业银行次级债务不同的是，按照《保险公司次级定期债务管理暂行办法》，保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息；并且募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实施破产清偿。
知识模块：我国金融债券的发行与承销3．2009年4月13日，为进一步规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了()，自2009年5月15日起施行。
A．《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》B．《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》C．《保险公司次级定期债务管理暂行办法》D．《中国银监会关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知》正确答案：D 涉及知识点：我国金融债券的发行与承销4．当前，我国金融债券主要是由()来发行。
A．商业性银行B．中国人民银行C．政策性银行D．非银行性金融机构正确答案：C 涉及知识点：我国金融债券的发行与承销5．商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率应不低于______，最近______年连续盈利。
()A．4%；2B．4%；3C．5%；2D．5%；3正确答案：B 涉及知识点：我国金融债券的发行与承销6．企业集团财务公司发行金融债券的资本充足率应不低于()。
2016年证券《发行与承销》仿真试题第九章债券的发行与承销同步测试习题一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求，请选出正确的选项)1.保险公司次级债务的清偿顺序位于()之前。
A.保单责任B.公司普通债券C.向银行贷款D.公司股票2.1988年以前，我国国债采用()方式发行。
A.通过商业银行销售B.通过邮政储蓄柜台销售C.行政分配D.承购包销3.1988年，我国首次以()方式发行国债。
A.行政分配B.公开招标C.承购包销D.通过商业银行和邮政储蓄柜台销售4.目前，凭证式国债发行采用()方式，记账式国债发行采用()方式。
A.行政分配公开招标B.承购包销公开招标C.公开招标通过商业银行D.承购包销行政分配5.()国债发行方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平。
A.行政分配B.承购包销C.公开招标D.银行发售6.对于事先已确定发行条款的国债，我国采取()方式发行。
A.行政分配B.公开招标C.银行发售D.承购包销7.记账式国债的承销的场内挂牌分销程序是()。
①客户认购并交款②分销商进行分销③承销商分得包销国债④承销商将发行款划入财政部账户⑤证券交易所为承销商确定承销代码⑥财政部向承销商划拨手续费A.③⑤②①④⑥B.③②①⑤④⑥C.⑤②③④⑥①D.②③①④⑥⑤8.保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后，偿付能力充足率()的前提下，募集人才能偿付本息。
A.不低于100%B.不高于80%C.不低于70%D.不高于50%9.由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的()。
A.40%B.50%C.60%D.70%10.商业银行发行次级定期债务，须向()提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
A.中国证监会B.中国银监会C.中国人民银行D.国家发展和改革委员会二、多项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有2个或2个以上符合题目要求，请选出正确的选项)1.除政策性银行外的其他金融机构发行金融债券应向中国人民银行报送()。
第一章1．企业短期融资券最长期限不超过（）天。
D．365 2．申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至（）。
A．财政部3．（）应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后做出声明。
A．保荐人(主承销商)4．2005年1月1日试行（）标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
C．公开发行股票询价制度5．1994年以后政策性金融债券经（）批准，由我国政策性银行用计划派购或市场化的方式，向国有商业银行、区域性商业银行、商业保险公司、城市合作银行、农村信用社、邮政储蓄银行等金融机构发行。
D．中国人民银行6．（）发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
B．商业银行7．我国发行企业债券开始于（）年。
C．1983 8．1996年4月，中国证监会发出《关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通知》，规定企业债券上市的最终批准权属于（），企业债券暂不利用证券交易所电脑系统上网发行。
D．中国证监会9．1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行采用（），上市交易采用（）。
B．审批制、核准制10．证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其注册资本不得低于人民币（）。
C．5000万元1．承销团申请人应当具备下列（）条件才能具备国债的承销业务资格。
A．在中国境内依法成立的金融机构B．近3年内在经营活动中没有重大违法记录C．财务稳健，具有较强的风险控制能力D．信息化管理程度较高2．我国股票发行方式主要经历了（）几个阶段。
A．自办发行 B．有限量发售认购证C．上网定价发行 D．基金及法人配售3．我国经济体制改革以后，1985年国内由（）和（）首次发行金融债券。
A．中国工商银行 C．中国农业银行4．1993年12月通过的《中华人民共和国公司法》规定只有（）及其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司才可以发行公司债券。
天津证券从业《证券发行与承销》第九章：证券公司债券的发行与承销考试试卷一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、（）不是平衡型基金的特点。
A．风险比较低B．分别投资于两种不同特性的证券上C．成长潜力不大D．成长潜力比较大2、存续期募集信息披露主要是指开放式基金在基金合同生效后每__个月披露一次更新的招募说明书。
A．3B．6C．9D．123、根据《证券公司监督管理条例》的规定，证券公司经营融资融券业务应具备的条件不包括__。
A．证券公司治理结构健全B．证券公司内部控制有效C．风险控制指标符合规定D．被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司4、在客户融资买入证券期间，证券持有人的权益处理原则为__。
A．客户融资买入证券的权益归客户所有B．客户融资买入证券的权益归证券公司所有C．客户融资买入证券的权益部分归证券公司所有D．客户融资买入证券的权益部分归客户所有5、以下不属于资产配置需要考虑的因素是__。
A．投资期限B．税收考虑C．影响投资者风险承受能力和收益要求的各项因素D．影响各类资产的风险收益状况以及相关关系的货币市场环境因素6、对运用情景综合分析法进行预测的基本步骤叙述不正确的是__。
A．分析目前与未来的经济环境，确定经济环境可能存在的状态范围B．确定各情景发生的概率C．预测在各种情景下，各类资产可能的收益以及各类资产之间的相关性D．以情景的发生概率为权重，通过加权平均的方法估计各类资产的收益与风险7、限定性集合资产管理计划投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的__，并应当遵循分散投资风险的原则。
A．10%B．15%C．20%D．25%8、在证券自营业务的自营账户的审核和稽核制度中，以下不属于禁止行为的是__。
A．账外自营B．使用他人名义自营C．建立专用账户自营D．自营账户转让9、在行为金融理论中，__导致投资者过分重视近期实际的变化模式，而对产生这些数据的总体特征重视不够。
一、我国的政策性银行：
国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。
(必须记忆)
审核主体是中国人民银行。
二、商业银行：
审核主体是中国人民银行(注意：不是证监会)。
1.具有良好的公司治理结构;
2.核心资本充足率不低于4%;
3.最近3年连续盈利;
4.贷款损失准备计提充足;
5.风险监管指标符合监管机构的有关规定;
6.最近3年没有重大违法、违规行为;
7.其他。
三、企业集团财务公司
1.具有良好的公司治理机制;
2.具有从事金融债券发行的合格专业人员。
3.风险监管指标符合规定;
4.财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不得低于10%;(此两个数字必须记住)
5.设立1年以上，申请前1年利润不低于行业平均水平;
6.申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足。
7.申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平。
8.最近三年没有违法违规行为;
9.无不能到期支付债务;
10.中国人民银行要求的其他条件。
四、金融租赁公司和汽车金融公司
发行金融债券后，资本充足率不得低于8%。
五、其他金融机构。
天津2016年证券从业《证券发行与承销》第九章：金融债券的发行条件考试试题一、单项选择题（共26题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）1、清算价值是公司清算时每一股份所代表的__。
A．票面价值B．账面价值C．内在价值D．实际价值2、发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起——不得再次提出新股发行申请。
A．6个月内B．10个月内C．12个月内D．18个月内3、发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作（），提醒投资者给予特别关注。
A．“重大风险提示”B．“投资风险提示”C．“风险提示”D．“重大事项提示”4、下列收入中要征收企业所得税的有__。
A．基金买卖股票、债券的差价收入B．基金从证券市场上获得的股票利息、红利收入C．企业投资者从基金分配中获得的债券差价收入D．企业投资者买卖基金单位获得的差价收入5、上市前重大事项的调查，如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第__日刊登补充公告。
A．2B．3C．4D．56、最早运用无套利定价技术的是__。
A．资本资产定价理论B．套利定价理论C．布莱克一斯科尔斯期权定价理论D．MM定理7、根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为__。
A．国家股B．国有股C．国家法人股D．国有法人股8、下列关于证券经纪商的说法中，不正确的是__。
A．指接受客户委托、代客买卖证券并以此收取佣金的中间人B．与客户是委托代理关系C．必须遵照客户发出的委托指令进行证券买卖D．承担交易中的价格风险9、根据证券发行的性质，债券上市发行交易条件中最为重要的是__。
A．债券的发行额B．债券发行的合法性C．债券的信用等级D．债券的发行价格10、上市公司在履行信息披露义务时，可以负责信息披露事务的是该公司的（）。
A．董事B．监事C．董事会秘书D．独立董事11、偿还期在1年以上10年以下的困债被称为__。
A．短期国债B．中期国债C．长期国债D．无期国债12、上证50ETF在一级市场申购赎回的基本单位是__份。
A．100B．1000C．10000D．100000013、关于证券市场下列说法错误的是__。
A．证券市场是证券买卖交易的场所，也是资金供求的中心B．根据市场的功能划分，证券市场可分为证券发行市场和证券交易市场C．证券交易市场是发行人以发行证券的方式筹集资金的场所D．证券市场的两个组成部分，既相互依存、又相互制约，是一个不可分割的整体14、（）是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
A．证券投资基金B．股票C．封闭式基金D．开放式基金15、中国银行间债券市场债券回购业务，中央国债登记结算有限责任公司为中国人民银行指定的__。
A．全国银行间债券市场的主管部门B．办理债券的登记、托管与结算的机构C．对辖内金融机构的债券交易活动进行日常监督机构D．全国银行间债券市场的监督部门16、假设2009年6月底深交所某国债品种的现货收盘价为112.15元，折算率定为1.10，有一客户拥有该债券1000手，则该客户可融入的资金量为__元。
A．1019545B．1121500C．1233650D．234222017、恒生指数挑选了__种有代表性的上市股票为成分股。
A．30B．33C．65D．22518、如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具（）的审计报告。
A．保留意见B．否定意见C．拒绝表示意见D．无保留意见19、下列关于或有损失的说法，错误的是（）。
A．或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失B．由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定C．如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映D．如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须反映20、基金监管在内容上主要涉及的三个方面不包括__。
A．对基金份额持有人的监管B．对基金服务机构的监管C．对基金运作的监管D．对基金高级管理人员的监管21、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。
A．最近半年B．最近1年C．最近2年D．最近3年22、新股东增发代码为__。
A．“731×××”B．“700×××”C．“730×××”D．“710×××”23、我国货币市场基金能够投资的金融工具不包括__。
A．1年以内(含1年)的银行定期存款B．剩余期限在397天以内(含397天)的债券C．信用等级较高的可转换债券D．剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券24、证券公司应当按上一年营业费用总额的__计算营运风险的风险准备。
A．5%B．10%C．15%D．20%25、有价证券充抵保证金的，除上证180指数成分股股票及深证100指数成分股股票之外，其他股票折算率最高不超过__。
A．65%B．70%C．80%D．85%26、收益公司债券与其他债券的区别在于__。
A．可以转换成公司股份B．不以公司任何资产作担保C．只有在公司盈利时才支付利息D．持有人享有优先购买公司股票权二、多项选择题（共26题，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。
）1、上市公司发行的可转换债券发行结束__个月后，方可转换为公司股票，转换期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况。
A．3B．6C．9D．122、（）确定资产类别收益预期的计算公式是：。
A．历史数据法B．情景综合分析法C．截面分析法D．因素分析法3、金融互换交易的主要用途是改变交易者__的风险结构，从而规避相应风险。
A．资产和负债B．资产C．负债D．资产或负债4、__依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任。
A．开放式基金B．封闭式基金C．公司型基金D．契约型基金5、就某些因素而言，它们虽未在财务报表资料中反映出来，但也会影响企业的短期偿债能力。
这些因素包括__。
A．可运用的银行贷款指标B．偿债能力的声誉C．担保责任引起的负债D．准备很快变现的长期资产6、基金会计核算是指__。
A．提供会计报表B．准确记录基金资本变化情况C．收集、整理、加工有关基金投资运作的会计信息D．提取财务报表7、根据《资金申购上网定价公开发行股票实施办法》，申购日后的__，证券登记结算公司对未中签部分的申购款予以解冻，并从结算参与人的资金交收账户上扣收新股认购款项，再划付给主承销商。
申购冻结资金产生的利息收入由证券登记结算公司按相关规定办理划转事宜。
A．T+1日B．T+2日C．T+3日D．T+4日8、一般而言，只有在存在______的收益级差和______的过渡期时，债券投资者才会进行互换操作。
__A．较高；较短B．较低；较长C．较高；较长D．较低；较短9、甲、乙、丙共同出资设立了一有限责任公司，一年后，甲拟将其在公司的全部出资转让给丁，乙、丙不同意，下列解决方案中，符合《公司法》规定的有__。
A．由乙或丙购买甲拟转让给丁的出资B．乙和丙共同购买甲拟转让给丁的出资C．乙和丙均不愿意购买，甲无权将出资转让给丁D．乙和丙均不愿意购买，甲有权将出资转让给丁10、证券交易所会员参加交易先要取得交易席位，取得普通席位的条件有__。
A．近2年无亏损记录B．具有会员资格C．无违规现象D．缴纳席位费11、存券银行的职能有__。
A．存券银行是ADR的发行人B．在ADR交易过程中，存券银行负责ADR的注册和过户C．存券银行负责ADR的保管和清算D．存券银行为ADR持有者和基础证券发行人提供信息和咨询服务12、所谓“双低”，是指__。
A．低股利支付率B．低市净率C．低资产负债率D．低市盈率13、下列关于交易席位的使用，错误的有__。
A．与他人共用席位B．将席位承包给他人使用C．退回专用席位D．经证券交易所会员部审核批准后转让交易席位14、下列对社会公益基金认识不正确的是__。
A．社会公益基金属于基金性质的机构投资者B．社会公益基金是指将收益用于指定的社会公益事业的基金C．我国的各种社会公益基金可用于证券投资，所求保值增值D．福利基金、教育发展基金、医疗保险基金等都属于社会公益基金15、关于可交换公司债券的赎回与回售，下列叙述不正确的是（）。
A．可交换公司债券一旦发售，股东就不得再行赎回B．上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券C．募集说明书可以约定回售条款D．债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东16、公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。
应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（）级土地评估资格的土地评估机构评估。
A．AB．AAC．AAAD．A+17、__是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。
A．虚假陈述B．误导性陈述C．重大遗漏D．对证券投资业绩进行预测18、根据相关规定，证券营业部的通讯设备管理包括__。
A．机型容量B．机型先进，容量大C．数量、质量管理，突发事件处D．行情分析系统，数量、质量管理19、客户维持担保比例不得低于__。
A．100%B．130%C．150%D．180%20、公开募集证券说明书所引用的__，啦当由有资格的证券服务机构出具，并由至少2名有从业资格的人员签署。
A．资产评估报告B．盈利预测审核报告C．审计报告D．资信评级报告21、证券公司、保险公司和信托投资公司可以在（）上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。
A．证券交易所债券市场B．全国银行间债券市场C．证券交易所股票市场D．全国银行间股票市场22、证券组合理论认为，证券组合的风险随着组合所包含证券数量的增加而__。
A．上升B．降低C．不变D．无规律变动23、如果投资者在2005年4月29日（周五，节前最后一个工作日）赎回了基金份额，那么投资者将享有直至（）内该基金的收益。
