通过合同进行欺诈七种形式

可撤销民事合同的十个典型案例及剖析撤销民事合同是一项重要的法律制度，旨在保护当事人的合法权益。

在实践中，存在一些典型案例可以作为参考，帮助我们更好地理解可撤销民事合同的适用条件和具体操作方法。

本文将介绍十个典型案例，并对其进行剖析，以期为读者提供有益的法律指导。

1. 案例一：利用欺诈手段达成的合同在这种情况下，一方通过虚假陈述或隐瞒重要事实的方式，使对方误以为合同内容或交易环境与实际情况不符。

欺诈成立的典型例子是某公司故意隐瞒产品质量问题并向买方销售缺陷产品。

买方可以要求撤销该合同，并要求赔偿损失。

2. 案例二：合同缔结过程中的重大错误当一方在合同订立过程中犯下重大错误时，可以要求合同撤销。

例如，一方在签署合同时，由于误解、疏忽等原因导致合同内容产生重大错误，致使交易达不到当事人的真实意愿，可视为可撤销民事合同的情形。

3. 案例三：威胁、负压或欺诈行为在个别情况下，一方可能通过暴力威胁、经济拘留或其他欺诈行为迫使对方签署合同。

对于这种非法行为，受害者可以向法院申请撤销合同，并追究违法行为的相关责任。

4. 案例四：被迫签订不公平合同当一方在合同订立过程中处于无奈的境地，被迫违背公平原则签订不利于自己的合同时，可以寻求撤销合同的救济。

例如，某人生活艰难，被迫在购车合同中接受高额利息，由于难以承受压力，可以要求撤销该合同。

5. 案例五：违反公共利益的合同当一方与他人签订的合同违反公共利益、违反法律规定或违反社会公德时，可以要求法院撤销该合同。

一个典型例子是某人签订了违法行为合同，例如非法赌博或贩卖违禁品，法院可以判定该合同无效。

6. 案例六：不完全履行法定要素的合同在某些情况下，当事人未按照法律规定的形式要素订立合同，导致该合同的效力遭到质疑，可以申请撤销合同。

例如，一份需要公证的合同未经过公证，当事人可以向法院提出撤销请求。

7. 案例七：重大违约行为当一方严重违反合同约定，致使对方无法实现合同目的或遭受重大损失时，受害方可以寻求撤销合同并要求赔偿。

合同无效的13种典型情形及裁判规则根据《合同法》的规定，有下列情形之一的，可认定合同或者部分合同条款无效：（1）一方以欺诈、胁迫的手段订立的损害国家利益的合同；（2）恶意串通，并损害国家、集体或第三人利益的合同；（3）合法形式掩盖非法目的的合同；（4）损害社会公共利益的合同；（5）违反法律与行政法规的强制性规定的合同；（6）对于造成对方人身伤害或者因故意或重大过失造成对方财产损失免责的合同条款。

（7）提供格式条款一方免除责任、加重对方责任、排除对方主要权利的条款无效；（8）因被撤销而形成的合同无效情形。

我们将通过本文的13个案例详细阐述在实务中哪些情形容易出现合同无效以及合同无效的法律后果。

一、以欺诈、胁迫手段订立合同，损害国家利益根据《民法通则若干问题的意见》（部分失效）第68条之规定，所谓欺诈是指一方当事人故意告知对方虚假情况，或者故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人作出错误的意思表示。

因欺诈而订立的合同，是在受欺诈人因欺诈行为发生错误认识而作意思表示的基础上产生的。

根据《民法通则若干问题的意见》第69条的规定，所谓胁迫，是以给公民及其亲友的生命健康、荣誉、名誉、财产等造成损害或者以给法人的荣誉、名誉、财产等造成损害为要挟，迫使相对方作出违背真实意思表示的行为。

胁迫也是影响合同效力的原因之一。

依《合同法》第52条规定，一方以欺诈、胁迫等手段订立的合同，只有在有损国家利益时，该合同才为无效。

二、恶意串通，并损害国家、集体或第三人利益的合同所谓恶意串通，是指当事人为实现某种目的，串通一气，共同实施订方合同的民事行为，造成国家、集体或者第三人的利益损害的违法行为。

恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的合同，司法实践中并不少见，主要有债务人为规避强制执行，而及相对方订立虚伪的买卖合同、虚伪抵押合同或虚伪赠及合同等;企业高管或控股股东利用关联企业交易损害公司利益的情形；债务人及债权人恶意串通骗取保证等情形。

合同诈骗罪的立案标准八种合同诈骗罪是指以非法占有为目的，利用虚假的合同关系，实施欺骗行为，达到非法占有目的的行为。

根据我国刑法的相关规定，合同诈骗罪是一种严重的经济犯罪行为，对于此类犯罪行为，司法机关需要有一定的立案标准。

下面将介绍合同诈骗罪的立案标准八种。

首先，合同诈骗罪的立案标准之一是虚构事实。

即犯罪嫌疑人在签订合同时，故意虚构事实或者隐瞒真相，以达到欺骗对方的目的，从而非法获得利益。

虚构事实可以包括虚假的资产状况、虚假的交易情况等。

其次，伪造证件。

犯罪嫌疑人为了达到欺骗目的，可能会伪造证件，如虚假的身份证、营业执照、财务报表等，以此来实施合同诈骗行为。

第三，利用权力或地位之便。

犯罪嫌疑人可能利用其职务上的权力或地位，通过签订合同的方式来实施欺骗行为，达到非法占有的目的。

第四，编造假的合同。

犯罪嫌疑人可能编造假的合同文件，通过虚假的合同关系来欺骗他人，实施合同诈骗罪。

第五，采用欺诈手段。

犯罪嫌疑人在签订合同时，可能采用各种欺诈手段，如虚假承诺、虚假宣传、虚假陈述等，来达到欺骗对方的目的。

第六，捏造交易情况。

犯罪嫌疑人可能捏造交易情况，通过虚假的交易数据来欺骗他人，实施合同诈骗行为。

第七，违法转移资产。

犯罪嫌疑人可能通过签订合同的方式，违法转移资产，达到非法占有的目的。

第八，其他欺骗手段。

除了上述七种情况外，还可能存在其他欺骗手段，如虚假的合同条款、虚假的交易对象等，都可以构成合同诈骗罪的立案标准。

总之，合同诈骗罪是一种严重的经济犯罪行为，对于此类犯罪行为，司法机关需要依法严肃处理。

只有严格依据合同诈骗罪的立案标准，依法打击此类犯罪行为，才能维护社会经济秩序，保护人民群众的合法权益。

签订合同时应注意的问题及风险规避⽅法签订合同是指两⽅以上当事⼈通过协商⽽于互相之间建⽴合同关系。

那么签订合同时有出现什么风险呢？我们应该如何去避免这些风险？下⾯由店铺⼩编为您详细介绍签订合同时应注意的问题，感谢您的关注！签订合同时应注意的问题及风险规避⽅法⼀、合同的主体甲⽅在签合同时⼀般应有甲⽅公司的全称(公章和营业执照上⾯的名称相⼀致)及法定代表⼈的签名;⼆、合同主体的考察1、签约对⽅的主体资格2、要核实对⽅资信情况三、合同的订⽴1、依据《民法典》的规定，当事⼈订⽴合同采取要约和承诺的⽅式，⽽要约是指希望和他⼈订⽴合同的意思表⽰，⼀个有效的要约包括(1)内容具体明确;(2)表明经受要约⼈承诺，要约⼈既受该意思表⽰的约束⼒;(3)要约应具备合同的主要条款;做为销售⼈员，如果有和他⼈订⽴合同的愿望，则应当会向他⼈发出合格的要约，这样⼀旦对⽅对要约做出承诺，则双⽅间的合同就宣告成⽴。

如果发现要约有问题应以书⾯的⽅式及时撤回要约，有效的要约撤回应在要约之前或与要约同时到达对⽅，才会产⽣相应的法律效果。

在合同签定的要约阶段存在以下的风险(1)把要约误认为要约邀请;(2)要约内容不当;(3)要约撤回不当;由于要约⼀经对⽅承诺，合同就宣告成⽴，这样的合同如果不违反法律强制性规定，就会在双⽅间产⽣约束⼒。

做为销售⼈员在给他⼈发要约时，⼀定应注意以上的三个问题，⼀旦对要约的内容考虑不清楚，或为想和他⼈签订合同把⾃⼰接受不了或⽆法接受的内容写⼊要约，这样⼀旦对⽅给予了承诺可能就会给企业造成风险。

2、承诺承诺是受要约⼈同意要约的意思表⽰，承诺应以通知的⽅式做出，如果在要约明确了承诺的时间，则承诺应当在要约确定的期限内到达，承诺通知到达要约⼈时⽣效,承诺⽣效时合同成⽴。

应特别注意的是，承诺的内容应当与要约的⼀致，不能作出实质性变更的。

做为销售⼈员如果接到对⽅的要约，应在对⽅要求的承诺期限进⾏承诺，并不要对要约做出实质性的变更。

七类合同陷阱五个真实案例四个要点教你如何防范合同欺诈当前，合同违法行为几乎成为企业经济活动中的一大公害，合同欺诈案件逐年增多，而且其行骗手段更加隐藏、智能，作案手法也不断翻新。

每日商报18创富收集了当前我国经济活动中存在的常见合同陷阱，让宽敞读者看看骗子们是如何利用合同招摇撞骗的，并选择部分来电读者的案例请律师点评、出招。

常见的七类合同陷阱(一)钓鱼合同。

行骗人往往利用合同先向对方预付定金或少量预付款，取得对方信任后，骗取全部物资，或者先给付少量物资，蓄意骗取全部货款。

随着企业合同法律意识的增强，以往那种“空手套白狼”的骗术，即利用合同骗取全部物资或贷款的情形已不多见。

许多骗子用定金、少量预付款或物资为诱饵，来达到行骗目的。

(二)以假乱真。

行骗人要紧用假公章、执照、证明、汇票，账号、甚至假身份证等为幌子，虚构背景编造谎言，瞒天过海。

一样说来，这些人往往通过装得专门阔专门有来头，或一掷千金毫不吝惜，或言称与某某领导人有某某关系，一旦与之签约履约，便逃不脱上当受骗的厄运。

(三)合演双簧。

行骗人在报纸等媒体上公布如“诚寻加工面袋、木包箱铸件”等子虚乌有的广告信息，然后以中介人的身份与闻之而来的当事人订立信息中介合同，借机收取所谓的信息费、立项费、中介服务费等，然后再让签约当事人持中介合同到另一个事先已串通好的外地合伙行骗人那儿订立虚假加工承揽合同，并借机收取质保金、履保金、材料款等费用，接着将样品图纸交给对方当事人制做样品，并约定，样品不合格所交费用不予退还。

由于图纸设计本身相互矛盾，存有缺陷，当事人全然不可能做出合格样品来，因此，签约时受害人不明白也不留意这一点，如此，骗子通过相互勾结，两地串通，一唱一和，共同上演合同欺诈的双簧戏。

(四)偷梁换柱。

又可分为明偷与暗偷两种形式。

暗偷即通常所说的“调包”，行骗人利用合同条款约定不明，标的物规格、型号、标准等模糊不清，通常口头约定，有意在成交时以小充大，以次充好，以廉充优，以旧充新借以达到行骗目的。

合同存在欺诈
合同范本专家建议。

合同标题，合同存在欺诈。

在合同范本中，针对合同存在欺诈的情况，需要特别关注以下几个方面：
1. 欺诈定义，在合同中明确定义欺诈行为，包括虚假陈述、隐瞒重要事实、误导性陈述等行为，并说明对欺诈行为的法律责任和后果。

2. 欺诈检测，在合同中加入欺诈检测机制，如双方声明自己没有欺诈行为、承诺提供真实信息等条款，以及对于虚假陈述的违约责任和补偿措施。

3. 欺诈保护，为了保护受欺诈方的权益，合同范本中可以加入关于欺诈行为的通知和申诉程序，以及对于欺诈行为的违约解除、损害赔偿等条款。

4. 法律依据，在合同范本中引用相关法律法规，明确欺诈行为的法律依据和法律责任，以及双方在欺诈纠纷中的法律诉讼途径和解决方式。

通过以上几点建议，可以帮助客户在合同范本中有效应对合同存在欺诈的情况，保护自身权益，确保合同的合法性和有效性。

如果客户有任何关于合同存在欺诈的疑问，欢迎随时咨询，我将竭诚为您提供专业的建议和指导。

【舞弊应对】7类收入舞弊手法，与应对策略收入流程关键业务活动与舞弊风险接受客户订购单-连续编号的销售单-信用审批-签订合同-根据已审批的销售单编制发运凭证并发货出库（出库单）-按销售单装运货物发生运费（装运单）-向客户开具发票-客户的签收单-根据单据录入收入明细账、应收账款明细账等。

收入确认相关的舞弊风险类型包括高估收入、隐瞒收入、推迟确认收入三种。

在总结安然公司、百富勒系统公司、讯宝科技公司、德尔福公司等70多个公司收入操纵类欺诈案例的基础上，本文统计出以下七种收入操纵类欺诈手法，前五种用来夸大当期所得，后两种用来夸大未来期所得。

第一，过早记录为收入在未履行任何合同规定义务前就记录为收入;所记录的收入远超过合同规定完成的工作量;提前确认长期许可合同下的收入;对长期租赁合同或用完工百分比法记录收入的长期建筑合同运用激进会计假设;在买方正式接受产品之前就记录为收入;在买方付款尚存在不确定性的情形下进行收入记录;经营现金流增长滞后于净利润增长;应收账款（尤其是长期未开票应收账款）增长超过销售收入增长;通过变更收入确认政策来加快收入确认;借助合理的会计方法来达到某种计划外目的;不当运用市场计价法会计或持货开票法会计;改变收入确认假设或放宽对客户的收款条件;为买方提供长期且非常优惠的付款条件;销售发票明细要多于发货单明细等。

第二，虚构收入并加以记录对缺乏经济实质的交易做收入记录;对过程有欠公平的交易做收入记录;风险未从卖方转移至买方;交易活动涉及向关联方、附属方或合伙人进行的销售;与非传统客户开展飞去来式的双向交易;对来自非营利性交易的收款做收入记录;将来自出借人、商业伙伴或供应商的现金记录为收入;采用不当或非常见的收入确认法;不当采用了毛收入确认法;应收账款（特别是未开票的长期应收账款）增长快于销售收入增长;收入增长远快于应收账款增长;负债或准备金账户出现不寻常的增加或减少;伪造或虚构客户;利用真实客户，夸大收入规模;利用隐蔽的关联方，虚构交易;利用公司自有资金、外部资金、虚构现金流实施销售回款的现金流造假;成本不正常或产量不正常;异常偏高的毛利率;信息流造假，同时配合资金流和货物流共同造假。

第1篇尊敬的各位听众，大家好！今天我非常荣幸能够在这里为大家带来一场关于合同的讲座。

合同是市场经济中不可或缺的法律工具，它规范了当事人之间的权利义务关系，保障了交易的顺利进行。

以下我将从合同的基本概念、合同的订立、合同的履行、合同的变更和解除、违约责任等方面进行详细讲解。

一、合同的基本概念首先，让我们来了解一下什么是合同。

合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。

简单来说，合同就是当事人之间达成的一种具有法律约束力的协议。

二、合同的订立合同的订立是合同成立的前提。

合同的订立必须遵循以下原则：1. 自愿原则：合同当事人应当基于真实意愿达成协议。

2. 公平原则：合同内容应当公平合理，不得显失公平。

3. 诚实信用原则：合同当事人应当遵循诚实信用原则，不得有欺诈、胁迫等行为。

合同的订立一般包括以下步骤：1. 要约：一方向另一方提出订立合同的建议。

2. 承诺：另一方对要约表示同意。

3. 合同成立：要约和承诺达成一致，合同成立。

三、合同的履行合同履行是指合同当事人按照合同约定，全面、适当地完成各自义务的行为。

合同的履行应当遵循以下原则：1. 全面履行原则：合同当事人应当按照合同约定的标的、数量、质量、期限、地点、方式等全面履行义务。

2. 适当履行原则：合同当事人应当按照合同约定的标的、数量、质量、期限、地点、方式等适当履行义务。

合同的履行方式主要包括：1. 实物履行：当事人按照合同约定的标的、数量、质量等直接交付实物。

2. 货币履行：当事人按照合同约定的金额支付货币。

3. 其他履行方式：如提供服务、转移权利等。

四、合同的变更和解除合同的变更和解除是指在合同履行过程中，当事人对合同内容进行修改或者终止合同关系的行为。

1. 合同的变更：合同变更是指合同当事人对合同内容进行修改，包括标的、数量、质量、期限、地点、方式等。

2. 合同的解除：合同解除是指合同当事人终止合同关系的行为。

农村信用社案件风险防控高管人员第二期培训考试卷（90分钟）工作单位：姓名：得分单选题：(共26分，每题1分)1.2009年至2011年、银监会三年规划和目标包括：（ A ）A.规范强化提升B.规范加强提升C.规范强化提高2.中小金融机构对新发案件和重大责任案件实行“双线问责”、“上追两级”和"“一案四问责”制度。

其中“上追两级”是指：（ A）A、发案机构的上级主管部门和法人机构B、发案机构的上级主管部门和分管部门C、发案机构的上级业务部门和主管部门3.公司治理结构是一种据以对工商公司进行和的体系。

（ A ）A.管理控制B.发展完善C.保护控制D.管理发展4.企业合规文化本质在于注重职工的和价值取向。

（A ）A.自觉性B.自律性C.合规性D.专业性5.在农村信用社的公司治理中，存在着三会一层的实际均控制权在内部人，获得事实上资源权，即所谓的内部人控制。

( A )A.支配B.管理C.所有D.变现6. 常见的信用风险主要包括和结算风险。

（ B ）A.外部欺诈B.违约风险C.法律风险D.道德风险7. 代理业务必须遵循“、、”的工作原则。

（B ）A.先存后支、先收后付、不予垫款B.先收后付、先存后支、不予垫款C.先收后付、先存后支、不予垫款D.先存后支、先收后记、不予垫款8.银行业作为一个高风险行业，是经营风险、管控风险并承担、获取风险收益的特殊行业。

( D )A. 风险扩散B.社会义务C. 风险压力D.风险损失9.柜员尾箱核对的风险防控措施是（ C ）A.库存现金清点，账账、账款相符。

B.抵（质）押物权证，账账、账实相符。

C.严格按柜员尾箱程序调缴现金，保证账账、账款相符。

D.杜绝用白条、发票、股金证、应收账款等抵库行为。

10.为切实推动全区农村信用社案件专项治理工作有效开展，2008年6月1日至9月8日，自治区联社在全区范围内组织开展案件专项治理专项行动。

（ C ）A.百日排雷B.深度排查C.百日查D.治理商业贿赂。