集团公司一级业务流程定义

本页为著作的封面，下载以后可以删除本页！【最新资料Word版可自由编辑！！】内部控制处21.熟悉集团公司流程架构2.了解流程梳理的基本知识3.理清流程梳理的工作思路4.明确流程梳理的工作任务培训目的31.相关知识1.1 总部及公司流程管理要求1.2 集团公司业务流程架构1.3 内部控制的基本概念1.4流程梳理的相关知识2.总体安排2.1 工作思路2.2 原则和目标2.3 内容与时间安排2.4 工作组织主要内容1.3 集团公司业务流程架构1.2.1 内控体系框架回顾1.2.2 流程架构的内容1.2.3 业务流程分类1.2.4 业务流程分级1.3.5业务流程目录和定义1.3.6 流程架构使用说明1.4 流程梳理的相关知识1.4.1 业务流程的概念1.4.2 流程梳理的概念1.4.3 流程梳理的意义1.4.4 流程梳理的内容1.4.5 流程描述的概念1.3 内部控制的基本概念1.3.1 内部控制的概念1.3.2 控制活动的概念1.3.3 控制活动的分类1.3.4 内部控制关注要点1.3.5 内部控制措施4蒋洁敏总经理在2007年学习研讨会的讲话中指出业务流程是公司重要的基础工作。

流程要再梳理通过梳理进一步调整完善解决交叉、重叠、缺失的问题先解决缺失再解决交叉和重叠。

流程管理的目标是简单、效率、规范实现“流程统一、控制集中、简洁高效”。

越规范越简捷越有效率。

讲程序就影响效率反之讲效率就超越程序。

要解决好效率与程序的问题方法就是流程管理。

蒋总在2009年工作会议上的报告中指出进一步完善内控和风险管理机制突出抓好业务流程管理有效规避经营风险1.1总部业务流程管理要求5蒋总在2008年工作会议上的报告中指出大力推进管理信息系统建设制定完善业务流程管理制度和规范明确部门和企业的管理职责持续改进和优化实现流程统一、控制集中、界面清晰、简洁高效的管理要求。

蒋总在2009年工作会议上的报告中指出进一步完善内控和风险管理机制突出抓好业务流程管理有效规避经营风险1.1总部业务流程管理要求62008年10月为动员和组织总部机关和地区公司全面开展业务流程梳理、规范和改进工作股份公司召开了业务流程管理视频会议周吉平总裁在讲话中强调按照流程统一、控制集中、界面清晰、简洁高效的工作目标遵循风险导向业务驱动、规范描述、强化执行的原则突出控制和效率全面开展业务流程梳理工作到“十一五”末实现全部业务流程规范的设计和实施。

中国移动股有限公司内部控制手册业务流程目录业务流程资本性支出业务流程招标及合同管理业务流程一、业务流程范围1 所涉及的业务范围选择设计单位、承建商、供应商和监理公司；签订合同并对合同的执行和存档进行管理；组织采购；对购入物资的数量、质量和单价金额进行检验并对相关资产项目,以及应付账款进行记录；监督工程建设的实施并适时进行验收；向供应商支付货款。

2 所涉及的部门范围财务部门、法律事务部门、审计部门、纪检监察部门、网络规划部门、建设部门、采购部门以及其他有资本性支出需求的部门二、目标1 设备采购及项目招标行为规范、过程公开、竞争公平、裁决公正，符合公司管理制度、国家法律法规和有关国际惯例的要求。

三、风险1 未遵守合同条款要求，未遵循有关法律法规，导致合同索赔、项目停滞或政府处罚。

四、相关会计科目无五、流程概述(一) 招标流程1 编制招标文件当按规定需要采用招标方式确定物资供应商、施工单位、设计单位或者监理单位时，由采购部门/建设部门会同相关部门及单位负责制作技术规范书和商务规范书，并合并形成招标文件。

如果委托招标代理机构完成招标过程的，编制商务规范书和合并形成招标文件的工作由招标方组织招标代理机构完成。

招标文件完成后由法律事务部门对相关法律文件的合法合规性进行审核，然后上交采购部门/项目管理部门/建设单位负责人或其授权人审批。

上述相关部门或者单位审批后，按照项目金额和性质的不同，由相应的权限机构或其授权人员进行审阅。

如属于土建项目，则按规定必须由相关政府部门进行公开招标，相关流程不在此流程中规定。

对达到招标标准，但不采用招标方式的项目审批按照项目金额和性质的不同，由相应的权限机构进行审批。

2 组织招标采用自行招标方式的项目，招标单位应该在招标工作开始以前取得自行招标资格，否则应委托招标公司完成招标工作，被委托招标的招标公司应具有相应的资质证明。

招标方式主要有邀请招标和公开招标两种。

邀请招标：采用邀请招标方式的项目，采购部门/项目管理部门/建设单位根据以往同类型项目实施记录、业务部门推荐、技术交流等资料确定有资格的物资供应商、施工单位、设计单位或者监理单位范围(地市分公司则根据省市子公司确定的选型范围进行确定，没有确定选型范围的，由地市分公司按前述流程处理)，上交相关部门负责人审批。

企业架构－开篇：TOGAF介绍在《年度总结和计划：去年4个1，今年5个1》中说过今年我准备在项目组引入一个架构方TOGAF。

工业和信息化部副部长杨学山在一次内部座谈时提到：与西方发达国家比，国内的信息化建设在硬件方面已经不相上下，在软件方面有5年的差距，在信息化管理方面有大概10年的差距，在企业架构方面则有20年的差距。

而企业架构离不开我们IT技术领域的架构师的支持，为了让更多人了解企业架构，我将会写一系列相关的blog与大家分享。

本系列适合业务架构师、技术架构师或者有意做企业架构相关方面工作的人员。

本篇作为此系列的首篇blog，介绍一下企业架构以及对TOGAF进行介绍。

什么是企业具有一个共同目标的组织的集合，可能是政府部门，一个完整的公司，公司部门，单一科/处，或由共同拥有权连接在一起的地理疏远的组织链可能是一个“扩展的企业”，包括合作伙伴、供应商和客户什么是架构架构是针对某种特定目标系统的具有体系性的、普遍性的问题而提供的通用的解决方案，架构往往是对复杂形态的一种共性的体系抽象。

业务架构体系是针对企事业信息管理系统中具有体系的、普遍性的问题而提供的通用解决方案，更确切的说，是基于业务导向和驱动的架构来理解、分析、设计、构建、集成、扩展、运行和管理信息系统，比如业务架构体系认为一个信息系统必须由组织机构、业务流程、业务信息、业务功能、和业务语义等层次构成。

复杂系统集成的关键，是基于架构（或体系）的集成，而不是基于部件（或组件）的集成。

在ISO/IEC 42010:20072中对架构有如下定义：The fundamental organization of a system, embodied in its components, their relationships to each other and the environment, and the principles governing its design and evolution.一个架构是系统的基本结构，它由多个组件以及它们彼此间的关系而组成，并且在一定环境和原则下进行设计和演变。

公司主要管理制度服务流程
一、组织结构与职责划分
企业的组织结构应当清晰明确，各部门的职责划分要合理，确保每个员工都清楚自己的工
作职责和上下游协作关系。

例如，财务部负责资金管理，人力资源部负责员工招聘与培训，市场部负责产品推广等。

二、制度建设
企业需要建立一系列管理制度，包括但不限于：
1. 人力资源管理制度：明确招聘、培训、考核、晋升等流程。

2. 财务管理制度：规范资金流动、报销、审计等财务活动。

3. 运营管理制度：包括产品开发、市场营销、客户服务等流程。

4. 安全管理制度：确保生产安全、信息安全、员工健康安全等。

三、服务流程优化
服务流程是企业对外提供服务的核心，需要不断优化以提高效率和客户满意度。

例如：
1. 客户需求响应流程：从接收需求到反馈解决方案的时间要求。

2. 订单处理流程：从下单到交付的各个环节要求。

3. 售后服务流程：包括退换货、维修、客户咨询等服务标准。

四、信息化管理
利用信息技术提高管理效率，如使用ER系统进行资源规划，CRM系统管理客户关系，
OA系统处理日常办公事务等。

五、监督与评估
建立一套有效的监督机制和评估体系，定期对管理制度和服务流程进行检查和评价，确保
其有效性和适应性。

六、持续改进
根据内外部环境的变化，及时调整和完善管理制度和服务流程，保持企业的竞争力。

结语。

信息系统分级运维规范文档版本控制本规范适用于本单位信息系统的分级运维工作。

一、分级目的为了规范信息系统运维流程，提高系统运行稳定性及安全性。

根据公司要求及运维实际情况，采用系统分级的方式，细化系统运维工作。

二、分级范围：主要应用于本单位本部及下属单位（由运维中心运维）信息系统所属的后端服务器资源及相关资源。

三、分级定义：系统级别目前分为三个级别，分别是一级、二级、三级。

三个级别具体的分级标准，详见下表：四、分级审核流程根据不同级别系统，审核流程如下：一级系统申请人提交申请表（服务器资源）及一级系统所需资料→运维工程师确认申请表内容→科信部信息人员审核→运维工程师按要求进行分级操作二级系统申请人提交申请表（服务器资源）及二级系统所需资料→运维工程师确认申请表内容→运维项目经理确认申请内容→科信部信息人员审核→运维工程师按要求进行分级操作三级系统申请人提交申请表（服务器资源）及三级系统所需资料→运维工程师确认申请表内容→运维项目经理确认申请内容→科信部信息人员审核→科信部主任审核→运维工程师按要求进行分级操作五、分级提交资料根据不同级别系统，系统申请人需提交材料如下：一级系统完整有效的服务器资源申请表、系统负责人信息、系统服务商信息。

二级系统完整有效的服务器资源申请表、系统负责人信息、系统服务商信息、系统应急方案。

三级系统完整有效的服务器资源申请表、系统负责人信息、系统服务商信息、系统应急方案、系统恢复方案、系统容灾方案、系统安全防护方案。

以上资料需在系统上线前提供，如资料不齐或不对，运维工程师有权不提供运维服务，并将该系统停用，直到资料准备齐全，并审核通过。

六、分级运维服务根据不同级别系统，运维服务标准如下：一级系统提供初级运维服务，主要包括：服务器硬件维护服务（用户项目上自行购买的硬件，只负责运行维护，不负责硬件维修），服务器系统维护服务（仅限操作系统，不含应用环境维护），网络运行维护服务，系统账号维护服务，数据备份服务（可选），通知服务。

华为流程管理体系介绍流程分类：华为将流程分为运营流程和管理支持流程两大类，运营流程是为客户创造价值的主线流程，管理支持流程是为运营流程提供服务和支持的辅助流程。

流程分层：华为将流程按照不同的管理层次进行分层，从0层到3层，分别对应公司级、部门级、团队级和个人级的业务活动。

流程架构：华为将流程按照价值链和职能域进行架构，形成了一个清晰的流程全视图，展示了各个流程之间的关系和依赖。

流程文件：华为将流程按照不同的目的和内容进行文件化，形成了一套完整的流程文件体系，包括流程说明书、流程图、操作指南等。

流程管理组织：华为建立了专门的流程管理组织，包括集团流程委员会、各部门流程委员会、各项目或产品团队等，负责制定、执行、监督和改进流程。

流程管理活动：华为开展了一系列的流程管理活动，包括流程规划、建设、推行、运营等，形成了一个闭环的流程管理体系。

一、流程分类华为把流程分为运营流程（包括战略管理、集成产品开发、客户关系管理、集成供应链）和管理支持流程（各职能部门的流程）。

运营流程是公司的管理主线，是为客户创造价值的流程，也是公司存在的基础，管理支持流程为运营流程的高效执行提供服务和支持。

1.1 运营流程战略管理：负责制定公司的中长期发展战略和目标，以及相应的业务模式和组织架构。

集成产品开发（IPD）：负责从市场需求到产品交付的全过程管理，包括需求管理、战略规划、产品规划、技术规划、技术开发和产品开发等。

客户关系管理（CRM）：负责从市场推广到客户服务的全过程管理，包括市场分析、销售策略、销售执行、合同签订、项目交付和售后服务等。

集成供应链（ISC）：负责从采购计划到物料交付的全过程管理，包括采购策略、采购执行、物料计划、生产计划、生产执行和物流管理等。

1.2 管理支持流程财务管理：负责公司的财务规划、财务分析、财务报告、财务审计等。

人力资源管理：负责公司的人才战略、人才招聘、人才培养、人才激励、人才评估等。

信息技术管理：负责公司的信息系统规划、信息系统建设、信息系统运维、信息安全管理等。

流程的分级分类与分层文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-流程的三大诡异概念：分级、分类、分层现在很多企业在搞流程管理，都会安排各个部门、各个岗位将自己做的事情画成流程图。

等到把布置的工作收集上来一看，企业竟然有上千个流程。

看上去企业的业务很复杂，其实里面重复性的内容很多。

特别是跨部门的同一件事情，比如一个单位送图纸、对另外一个单位来说就是取图纸，事情还是那一件，只是看事情的角度不同，结果两个部门“各自为政”，弄出两个来。

重复描述且不说，因为视角不同，对这一流程节点的交接时间、标准等会存在理解的差异，也就是我们常说的流程边界不清楚。

原本是要通过绘制流程图，将上下左右的关联流程、业务节点给梳理清楚的，这下反而更复杂了。

所以，要想流程描述好，界定流程边界很重要。

而要确定流程边界，首先要将企业所有的流程名称组织起来，形成一个流程清单的树形结构。

其实，企业的流程从来都不是简单的树形或者层次结构，而是一个多维度的网络结构。

比如，常态化的工序加工质量检验流程，当发现了产品缺陷时，除了通过本流程处理好这个产品的质量缺陷外，还可能触发一个工艺改进流程，或者供应商质量评价和处理流程。

这三个流程的流向、处理进度、完成标准正如其目标不同一样，是有很大差别的。

流程描述的一个难点在于，要在一个单一的树形结构中，同时表述这种具有网络结构的流程清单。

这就好比用单一的关系型数据库来表示复杂的数据结构一样，令人难懂。

这里先从最简单的流程分级概念说起。

流程分级可以简单理解为将不同颗粒度的流程按照粗细分为不同的级别。

不同级别的流程之间是有关系的。

比如世界地图是一个分级，中国地图是另一个分级，江苏省或者南京市地图又分别是一个级，这就叫分级。

那分类是什么同一个分级也可以有不同的分类，比如，同样是中国地图，可以有全国高速公路交通图，也可以是全国海拔高度分布图，或者绿色植被覆盖图。

用户自定义流程篇目录一、业务概述 (2)二、业务操作 (3)1、用户自定义流程维护(基本操作) (3)2、用户自定义流程维护(具体实施) (7)一、业务概述内部门户：。

外部门户：无二、业务操作1、用户自定义流程维护(基本操作)第一步：登陆平台首页点击“系统功能”第二步：点击系统设置功能中“用户自定义流程维护”第三步：增加业务（可单独选定某些人，也可选整个部门或者整个公司）第四步：步骤流转关联设置第五步：设置完成后保存发布第六步：删除业务（有相关审批流转中禁止删除及修改业务）2、用户自定义流程维护(具体实施)（1）、先以物料需求计划单为例进行操作说明，如下图：各单位在“物资部门主管签收”之前需要经过哪些审批流程，就在“用户自定义流程维护”里添加相关步骤（具体操作参照目录1、）例如某单位在“物资部门主管签收”之前需要经过“部门审批”，那么我们在“用户自定义流程维护”进行如下设置：例如某单位在“物资部门主管签收”之前需要经过“部门审批”、“主管领导审批”那么我们在“用户自定义流程维护”进行如下设置：注意：设置自定义步骤不会改变原物料需求计划单（包括其他自定义流程业务）页面布局。

（2）以物料需求计划单为例进行自定义流程设置完成后的业务流程演示，如下：填写物料需求计划单，选择相关审批人选择审批人不会显示哪个步骤名称，但是审批人员范围是自定义流程设置中控制的选人范围，当发送业务的时候，会显示下一步审批流程的名称第一步审批人，审批结束后，选择第二步审批人，如忘记选择，在发送业务时会给予提示，点击确定会直接跳转到选人框，人员范围为自定义流程设置中所选范围我们所设置的两步自定义流程审批结束后，就转到了物资部门主管签收步骤，所有流转完成后，业务结束，这就是我们设置完自定义审批流程后的整个流程操作演示。

其他几个涉及到自定义流程审批的业务于此业余雷同。

什么是工作流管理系统（WFMS）2007-01-25 1311定义工作流系统是以规格化的流程描述作为输入的软件组件,它维护流程的运行状态,并在人和应用之间分派活动。

为了后面的描述，我们先定义一些基本的术语：流程定义（process definition）和流程实例（process instance）. 一个流程定义是一个业务流程或过程的规格化描述。

一个流程实例是流程定义的一个运行实体。

都目前为止，概念还比较清晰是不是？但当再深入一步时，我们就要小心使用文字了。

如何阐述流程中的步骤，现在还没有一个统一的方式。

这是各种工作流规范和工具之间主要的分歧。

为什么应当禁止使用术语“活动（activity）”...流程定义通常用一些活动表述。

我认为这是导致工作流领域所有混乱的主要原因。

我告诉你为什么：因为术语“活动”混淆了状态（state）和动作（action）之间的差异。

在流程中，状态(或者说等待状态)代表了一种对外部参与者（actor）的依赖。

在流程运行时，这意味着流程引擎必须等待，直到外部参与者通知工作流管理系统指定的状态完成了。

比如，等待可进一步运行的认可。

动作是在流程运行过程中，工作流系统为响应指定事件（event）运行的一段程序逻辑（program ming logic）。

当流程运行过程中指定的事件发生时，工作流系统启动并执行这些动作。

比如，当状态分配给一个参与者时，发一封Em ail。

你也能看出，状态和动作是如此不同，因此使用同样的术语去描述这些概念是一个坏习惯。

我的建议是避免使用术语“活动”，使用“状态”或者“动作”代替它。

工作流系统另一个重要的职责是维护每一个流程运行的上下文信息。

流程上下文变量（process contex t variable），或简称变量，是与流程实例相关的变量。

如，休假申请的开始日期、数据库中一条记录的键值、文档管理系统中一篇文档的索引等。

通常在流程定义中声明这些变量，然后在流程实例生成时，这些流程变量被实例化。

公司业务工作流程一、办公室（一）请假流程1、男工请假填写标准请假条→班组长审批→部门负责人审批（请假3天以内)→公司主管领导审批（请假7天以内)→公司总经理审批（请假８天以上，3０天以内)→集团人力资源部经理审批（请假1个月以上）。

２、女工请假填写标准请假条→班组长审批→部门负责人审批→公司女工主任审批→公司计划生育工作主管领导审批→公司总经理审批→集团人力资源部经理→集团计生办备案。

备注：女工请假一次只能请7天的假期，7天后到单位履行续假手续。

产假一次只能请３个月,3个月后到单位续假.3、管理层请假填写标准请假条→公司主管领导审批→公司总经理审批（请假３天以内)→板块总经理审批（请假3天以上）→报送特铝办公室存档。

（二)工资、各种奖金审核流程办公室劳资员造册工资表(奖金表）→办公室主任审批→公司行政经理审批→公司总经理审批→板块总经理审批→集团人力资源部审批（内部的奖励不需要集团审核）→财务经理审批。

（三）员工内退、辞职等流程１、提前内退、内退手续办理填写员工个人手续申请表和提前内退（内退)协议→部门负责人审批→办公室主任审批→行政领导审批→公司总经理审批→集团人力资源部经理审批。

2、员工辞职手续办理流程填写员工个人手续申请表和辞职汇签表→部门负责人审批→办公室主任审批→行政领导审批→公司总经理审批→集团人力资源部经理审批。

（四)报告呈递流程1、生产类生产科起草→总工审核→总经理审批→办公室加章→特铝办公室→板块主管经理审批→板块总经理审批。

２、行政类办公室起草→办公室主任审批→行政副总审批→总经理审批→办公室加章→板块办公室→板块主管经理审批→板块总经理审批.二、生产科流程汇总１、生产计划（月度)①依据订单结构定产量计划及主要指标计划②生产科核定检修及废车间报检修计划→ﻩ旧物资处理计划③生产科定项目计划车间报废旧物资处理计划→主管领导审核总经理审批生产计划处2、月度预测销售科定产销计划及销售费用预测→从生产计划处得到铝锭价预测→①生产科核定产量生产车间报辅材费用、备件费预测→及指标②汇总/审核上办公室报工资、劳保及管理费用预测→生技科述费用预测③生产科定生产车间报废旧物资处理预测→项目预测、定重点工作质检科、安环科报费用预测→计划财务定折旧、税金等预测→→主管领导审核→总经理审批→生产计划处3、能源消耗单据水、电、气、柴油、氧化铝大包等费用单据→生产科审核→主管领导审核→总经理审批→财务科4、生产订单审批销售科下达订单→生产科专工组织评审→生产计划处评审→销售处评审，财务评审→生产计划处→生产科→BPMＳ下达生产订单→车间安排生产。

移动集团公司内部控制手册业务流程WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】中国移动股有限公司内部控制手册业务流程目录业务流程资本性支出业务流程招标及合同管理业务流程一、业务流程范围1 所涉及的业务范围选择设计单位、承建商、供应商和监理公司；签订合同并对合同的执行和存档进行管理；组织采购；对购入物资的数量、质量和单价金额进行检验并对相关资产项目,以及应付账款进行记录；监督工程建设的实施并适时进行验收；向供应商支付货款。

2 所涉及的部门范围财务部门、法律事务部门、审计部门、纪检监察部门、网络规划部门、建设部门、采购部门以及其他有资本性支出需求的部门二、目标1 设备采购及项目招标行为规范、过程公开、竞争公平、裁决公正，符合公司管理制度、国家法律法规和有关国际惯例的要求。

三、风险1 未遵守合同条款要求，未遵循有关法律法规，导致合同索赔、项目停滞或政府处罚。

四、相关会计科目无五、流程概述(一) 招标流程1 编制招标文件当按规定需要采用招标方式确定物资供应商、施工单位、设计单位或者监理单位时，由采购部门/建设部门会同相关部门及单位负责制作技术规范书和商务规范书，并合并形成招标文件。

如果委托招标代理机构完成招标过程的，编制商务规范书和合并形成招标文件的工作由招标方组织招标代理机构完成。

招标文件完成后由法律事务部门对相关法律文件的合法合规性进行审核，然后上交采购部门/项目管理部门/建设单位负责人或其授权人审批。

上述相关部门或者单位审批后，按照项目金额和性质的不同，由相应的权限机构或其授权人员进行审阅。

如属于土建项目，则按规定必须由相关政府部门进行公开招标，相关流程不在此流程中规定。

对达到招标标准，但不采用招标方式的项目审批按照项目金额和性质的不同，由相应的权限机构进行审批。

2 组织招标采用自行招标方式的项目，招标单位应该在招标工作开始以前取得自行招标资格，否则应委托招标公司完成招标工作，被委托招标的招标公司应具有相应的资质证明。

集团战略各子公司管理体系工作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!集团战略、各子公司管理体系以及工作流程是企业发展的三大关键要素。

中国移动股有限公司内部控制手册业务流程目录业务流程1.1招标及合同管理业务流程............................................................................1.2一般工程资本性支出业务流程....................................................................1.3应急工程资本性支出业务流程....................................................................1.4零星固定资产采购业务流程........................................................................1.5国际线路支出业务流程................................................................................1.6切块规模管理业务流程................................................................................1.7资本承担业务流程........................................................................................ 2经营性支出物资采购业务流程.................................................................... 3资产管理及处置业务流程............................................................................3.1固定资产及无形资产管理业务流程............................................................3.2固定资产维修业务流程................................................................................3.3存货管理业务流程........................................................................................ 4服务提供、计费、收入及收款/结算业务流程...........................................4.1产品定价业务流程........................................................................................4.2业务受理业务流程........................................................................................4.3计费帐务业务流程........................................................................................4.4收款和应收账款的管理业务流程................................................................4.5与移动运营商的结算业务流程....................................................................4.6信息源合作方结算业务流程........................................................................4.7内部结算业务流程........................................................................................4.8移动卡收入业务流程....................................................................................4.9代办业务流程 ................................................................................................4.10大客户业务流程............................................................................................ 5关联方交易业务流程.................................................................................... 6资金管理业务流程........................................................................................6.1筹资业务流程 ................................................................................................6.2货币资金管理业务流程................................................................................6.3对外投资业务流程........................................................................................6.4资金补贴业务流程........................................................................................7成本费用管理及核算业务流程....................................................................7.1人工成本业务流程........................................................................................7.2经营租赁成本业务流程................................................................................7.3一般成本费用支出业务流程........................................................................ 8会计报表编制业务流程................................................................................ 9重大表外事项管理........................................................................................9.1担保业务流程 ................................................................................................9.2法律规范遵循业务流程................................................................................ 10信息管理与披露业务流程............................................................................10.1管理信息数据业务流程................................................................................10.2信息披露业务流程........................................................................................ 11预算管理和财务分析业务流程....................................................................1资本性支出业务流程1.1招标及合同管理业务流程一、业务流程范围1 所涉及的业务范围选择设计单位、承建商、供应商和监理公司；签订合同并对合同的执行和存档进行管理；组织采购；对购入物资的数量、质量和单价金额进行检验并对相关资产项目,以及应付账款进行记录；监督工程建设的实施并适时进行验收；向供应商支付货款。