北京大学大额资金使用审批表

北京大学资金管理内部控制制度校发［2002]111号一、总则第一条为加强我校资金的内部控制和管理，确保资金安全,根据《财政部关于印发〈内部会计控制规范—基本规范（试行）>〈内部会计控制规范—货币资金(试行）〉的通知》（财会［2001］41号)和《教育部、财政部关于清理检查资金往来情况、加强资金管理、确保资金安全的通知》(教财［2002］2号）文件要求,制定本制度。

第二条本制度所称资金是指单位所拥有的现金、银行存款和其他货币资金.第三条本制度包括以下单位：（一）学校财务部（二）实行会计派驻制的非独立核算单位（三）企业化管理的事业单位第四条校、系办企业等法人单位应根据国家有关会计法规建立本企业资金管理内部控制制度。

第五条各单位负责人对本单位资金管理内部控制制度的建立健全和有效实施负责.二、北京大学财务部资金管理内部控制制度第一章审核办公室内部控制制度第一条根据不相容职务相互分离制度，审核岗位和复核岗位不得由一人承担。

第二条审核人员应根据国家统一的会计制度，审核各类原始凭证并编制记账凭证，做到会计科目使用正确、内容真实完整、金额准确无误、原始凭证张数与实际张数相符。

严禁超支或赤字支付。

第三条审核人员应在填制的记账凭证上签字或加盖本人印章。

第四条审核人员要依法履行对经济业务事项的审核责任，对因不履行或不认真履行审核责任而导致的损失负直接责任。

第五条复核人员应根据国家统一的会计制度,对审核人员编制的记账凭证进行复核。

复核内容包括:会计分录是否符合规定的要求；科目使用是否正确；摘要是否准确；有无超支或赤字支付。

第六条凡有上述问题的,复核人员有权退还给审核制单人员，要求更正或重新审核。

第七条复核人员要对重大、特殊的经济业务加强检查力度，除认真审核记账凭证外，还要对审批手续是否完整，支出是否符合规定等进行重点审查，发现问题要及时报告室主任。

第八条复核人员在复核无误的记账凭证上签字或加盖本人印章。

第九条各岗位人员应当根据业务需要和具体情况定期轮岗，同时具体分管不同经济业务的审核人员也应当定期轮换，期限暂定为两年。

学校大额资金使用申请流程学校各职能部门在工作中需要使用大额资金时应使用支票或银行转账两种途径，申请流程如下：1、使用前申请人先填写“上音试验附中大额资金使用（支票、银行转账）申请表”。

2、申请人使用支票旳，持分管领导审核签名、校长审核签名后旳申请表去学校出纳处打印支票。

申请人持申请表及支票去保障部主任处加盖学校财务章，并持申请表及支票去学校法人章保管员处加盖学校法人章。

申请表存档。

3、假如支票开具有问题而作废时，申请人持支票去学校出纳处加盖作废章后，然后凭作废支票由出纳开具对旳支票，申请人凭作废支票去保障部主任处盖学校财务章，凭作废支票去学校法人章保管员处盖学校法人章。

作废支票交出纳存档。

4、申请人使用银行转账旳，持分管领导、校长审核签名后旳申请表交与学校出纳，由学校出纳持申请表及银行贷记凭证去保障部主任处盖学校财务章，并持申请表及银行贷记凭证去学校法人章保管员处盖学校法人章。

申请表存档。

5、假如申请人对同一笔资金先使用支票，后又更改为使用银行转账旳，申请人持支票去学校出纳处盖作废章后，由学校出纳凭作废支票及银行贷记凭证去保障部主任处盖学校财务章。

凭作废支票及银行贷记凭证去学校法人章保管员处盖学校法人章。

作废支票出纳存档。

伴随教育旳改革与发展旳不停深入，幼稚园旳学籍管理也面临着许多新状况、新问题。

为严格幼稚园学籍管理制度，维护正常旳教育教学秩序，提高保教质量。

我园根据有关教育法律、法规，结合我园幼儿教育改革与发展旳特点，特制定了《幼稚园幼儿学籍管理措施》，详细内容如下：一、明确学籍管理责任1、幼稚园旳学籍管理由园长主管、业务园长为幼稚园学籍管理员详细负责。

2、各班级每一学期要负责好幼儿基本信息旳登记，每一学期要做好幼儿花名册记载等。

3、幼稚园学籍管理员、档案管理员要认真做好幼儿学籍资料旳搜集与归档工作，规定文字资料与电子资料同步归档，资料搜集要做到及时、精确，无遗漏、无差错。

二、做好招生工作1、加大宣传力度，幼稚园负责在网站和各有关公告和张贴“招生简章”，积极动员适龄小朋友接受教育，切实做好每学年旳新生招生工作。

北京大学关于大额资金使用审批的规定校发[2002]149号第一章总则第一条为加强资金使用的严肃性，保证资金安全，促进学校各项事业健康有序地发展，根据教财[2002]2号《教育部、财政部关于清理检查直属高校资金往来情况，加强资金管理，确保资金安全》文件的精神，结合北京大学的实际情况，制定本规定。

第二条本规定所称“大额资金”是指单项支出金额在5万元以上（含5万元）的资金款项。

该款项包括专项经费和非专项经费两大类。

第三条本规定适用于校内各单位（校办产业等法人实体除外）。

第二章财务管理体制和管理原则第四条学校实行“统一领导，分级管理，财力集中，财权下放”的财务管理体制。

具体分为一级核算、二级管理和二级核算、二级管理两类。

（一）院（系、所、中心）、图书馆、机关等单位实行一级核算、二级管理，由财务部统一核算，上述单位不得在银行开立帐户，也不得将应由学校统一管理的款项存放在财务部以外的其他帐户内。

（二）会议中心、出版社等实行企业化管理的事业单位以及经过批准的其他独立核算单位，实行二级核算、二级管理，上述单位开立银行帐户须按规定程序办理手续，并在学校财务部备案。

第五条学校预算按照管事与管钱相结合的原则，实行切块管理。

校长办公会是学校总预算的最高主管机构。

学校预算级次分为校级预算和院（系、所、中心）预算，校级预算经校长办公会通过后委托主管财务的校长“一支笔”审批执行。

第六条大额资金业务的审批人应严格按照大额资金使用审批权限切实履行审批职责，对不符合规定的大额资金使用申请，审批人应拒绝审批。

第七条大额资金业务的经办人应在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金业务。

对于审批人未按规定程序或超越授权范围审批的大额资金业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。

第三章一级核算、二级管理单位审批权限第八条专项经费审批权限专项经费是指具有指定用途，实行单独核算、专款专用的资金款项，包括“211工程”专项经费、“教育部面向二十一世纪教育振兴行动计划”（以下简称“行动计划”）专项经费、科研经费、科技开发经费、有指定用途的捐赠经费等。

北京大学助学金申请审批表助学金名称：填表日期：年月日姓名性别民族出生年月院系学制学号照片生源省市（县）身份证号政治面貌在校住址在校电话/手机E— mail身体状况家庭通信方式邮编家庭电话是否受过资助□是□否（若受过资助请填写下面一行）大学期间受资助项目①国家助学贷款（学费金额______元 /年，总金额 _______元；生活费金额_______元 /月，总金额 _______ 元）②勤工助学 ______元 / 学年③减免学费 ______元 / 年，总金额④借款 ______元⑤临时困难补助______元⑥助学金 ______元（名称 ______⑦奖学金 ______元（名称 ______⑧ “西部开发助学工程”受助金额______ 元年度 ______年度 ____________元 /年金额 ______元）金额 ______元）⑨其他 _______________________________________________城镇家庭人口共 ____人，全家年收入______元，人均月收入______元家庭经济收入农村家庭人口共____人，当年各种收入总计_____元，人均年收入_____元学生在学校伙食费 ______ 元 /月，书本费 ______元 /月，日用品 ______元 /月生活费开支通讯费 ______ 元 /月，其他支出 ______元 /月（上一学年）入学以来优秀门，良好门，合格门，不合格门。

学习成绩上学年成绩优秀门，良好门，合格门，不合格门。

本人保证以上所填情况真是有效，并自愿加入北京大学学生服务总队，参加公益活动，回报社会。

申请人签字：签字：年月日两名班干部意见签字：年月日班主任意见（本科生）签字：年月日导师意见（研究生）签字：年月日院系学生资助工作小组负责人（公章）：年月日学校意见负责人（公章）：年月日学生资助中心收到时间：送交人：收件人：助学金申请原因（包括家庭经济状况和目前的生活状况）制表单位：北京大学学生资助中心地址：校内28楼一层东北侧。

北京大学国内差旅费报销问答为方便大家更好的理解和执行《北京大学国内差旅费管理暂行办法》（校发〔2019〕252 号），切实解决经费“报销繁”问题，特将国内差旅费管理有关问题汇总答复如下：1、如何确定差旅费使用和管理的直接负责人？答：项目负责人是差旅费的直接责任人，对差旅费使用的合规性、合理性、真实性和相关性承担直接责任。

2、如何确定自己的出差类别？答：因公临时出差包括教学科研业务出差及其他业务出差。

出差类别由项目负责人根据实际情况自行确定。

3、出差执行什么标准？答：（1）城市间交通费：①因教学科研业务出差，出差人员乘坐城市间交通工具不超过以下标准：1准：2因教学科研业务出差，住宿费按《北京大学国内差旅住宿费限额标准明细表》上浮80%的范围内凭票据实报销；因其他业务出差，住宿费严格按照《北京大学国内差旅住宿费限额标准明细表》凭票据实报销。

（3）伙食补助费：按出差自然（日历）天数包干发放，除西藏、青海、新疆为120元/人·天外，其余地区均为100元/人·天。

（4）市内交通费：按出差自然（日历）天数包干发放，发放标准为80元/人·天。

4、符合第三类出差标准的人员是否可以乘坐软卧？答：符合第三类出差标准的人员原则上不得乘坐火车软卧。

但若乘坐夕发朝至的列车，可以据实报销软卧车票。

5、报销改签或退票费是否需要提供说明？答：可以凭票据实报销，不需要提供说明。

36、在携程、去哪儿等代订服务网站购买国内机票如何报销？答：若网站提供的报销凭证为“航空运输电子客票行程单”，可以直接按行程单列示的金额报销。

若网站提供的报销凭证是“机票款”，需提供网上订单（判断乘机人信息以及发票金额所含明细内容）。

可以报销其中的机票款、燃油附加税、机场建设费、航空意外险、订票费和邮寄费，其他项目不予报销。

7、如果发票上无法体现住宿天数、人数（或房间数）、单价或提供住宿明细水单，怎么报销？答：住宿费发票应注明住宿天数、人数（或房间数）、单价等基本信息，以便判断住宿费是否符合标准。

大额资金支付审批表鲁东大额资金支付审批表填表说明（本说明无需打印）：1、本表填写范围指单项支出金额在5 万元（含）以上的资金款项，包括专项经费、日常预算经费、对外投资和借出款等。

2、提交该表时应同时附合同、协议、通知、会议纪要等相关文件。

3、使用大额资金须签订经济合同，未签订经济合同的，一律不予付款，授权签订合同需同时提供授权委托书。

4、零建维修工程项目需另行提供预决算表、工程验收单、审计定案表等文件。

5、学校党委常委会讨论决策范围：新建基建工程项目；新建重大项目；校办企业投资建设项目；使用和调动500 万元（含）以上的重大资金（人员工资除外）；10万元（含）以上的追加预算经费。

6、校长办公会议讨论决策范围：500万元以下，100万元（含）以上的重大设备购置、专项建设和基建、修缮工程项目；5万元（含）以上，10 万元以下的追加预算经费。

7、党政联席会议和部门领导班子会议讨论决策范围：100万元以下，5万元（含）以上的重要设备、大宗物资购置、修缮工程项目、重要专项建设和其它经济活动项目。

8、学校预算已批准各部门实施的建设项目、购置的重要设备等，不需再经常委会或校长办公会议讨论。

9、决策大额资金使用的各类会议，应做好会议记录，参加会议的正式成员须在会议记录上签字，并作为大额资金支付审批依据和经费支出报销依据。

10、经费审批权限：（1）购置设备、材料、物品等大额资金的审批。

单项支付金额在5 万元（含）以上的由和部门负责人审批，超过100 万元（含）的由分管校领导审批。

其中，购置单价100 万元以上的设备须附校长办公会会议决议或学校预算计划。

（2）零建维修工程项目大额资金付款审批，按照《鲁东零建维修工程财务管理办法》执行。

学校年度预算安排的项目工程款，按工程合同、审计部门出具的意见或工程决算审计报告，由部门领导审批；超过100 万元（含）的须分管校领导审批。

经学校讨论的重大项目，付款时须附相关会议决议。

学校大额资金使用申请流程规范
学校各职能部门在工作中需要使用大额资金时应使用支票或银行转账两种途径，申请流程规范如下：
⑴使用前申请人先填写“上音实验附中大额资金使用（支票、银行转账）申请表”。

⑵申请人使用支票的，持分管领导审核签名、校长审核签名后的申请表去学校出纳处打印支票。

申请人持申请表及支票去保障部主任处加盖学校财务章，并持申请表及支票去学校法人章保管员处加盖学校法人章。

申请表存档。

⑶假如支票开具有问习题而作废时，申请人持支票去学校出纳处加盖作废章后，然后凭作废支票由出纳开具正确支票，申请人凭作废支票去保障部主任处盖学校财务章，凭作废支票去学校法人章保管员处盖学校法人章。

作废支票交出纳存档。

⑷申请人使用银行转账的，持分管领导、校长审核签名后的申请表交与学校出纳，由学校出纳持申请表及银行贷记凭证去保障部主任处盖学校财务章，并持申请表及银行贷记凭证去学校法人章保管员处盖学
校法人章。

申请表存档。

⑸假如申请人对同一笔资金先使用支票，后又更改为使用银行转账的，申请人持支票去学校出纳处盖作废章后，由学校出纳凭作废支票及银行贷记凭证去保障部主任处盖学校财务章。

凭作废支票及银行贷记凭证去学校法人章保管员处盖学校法人章。

作废支票出纳存档。

搜集整理，仅供参考学习，请按需要编辑修改。

北京大学会议费报销问答为方便大家更好的理解和执行《北京大学会议费管理暂行办法》（校发〔2019〕250 号），切实解决经费“报销繁”问题，特将会议费管理有关问题汇总答复如下：一、会议分类1、会议如何分类？答：会议包括国内业务会议、国内管理会议和在华举办国际会议三种，具体如下：国内业务会议是指因教学、科研业务需要举办的业务性会议，包括学术会议、学术论坛、研讨会、评审会、座谈会、答辩会等。

国内管理会议是指除国内业务会议之外的其他国内会议。

根据参会人员情况具体分为一般管理会议和有3位（含）以上讲席教授（或相当于讲席教授）参加的管理会议。

在华举办的国际会议是指报经教育部外事部门批准的、在我国境内举办的国际会议。

会议举办者根据会议内容和性质选择相应的会议类型，报所在二级单位审批确定。

2、如何判断是否属于在华举办国际会议？答：在华举办国际会议需经学校国际合作部（港澳台办公室）向教育部报批，若没有教育部的批件，则不按照在华举办国际会议管理，应按照国内业务或国内管理会议管理。

二、会议审批和注意事项3、如何确定会议费使用和管理的直接负责人？答：项目负责人是会议费的直接责任人，对会议费使用的合规性、合理性、真实性和相关性承担直接责任。

4、举办会议如何办理审批？1答：各单位应建立健全会议审批管理制度，严格控制会议数量、会期、规模，注重会议质量，提高会议效率，若《北京大学医学部报销凭证》（含借款单）签字盖章齐全则视为已审批。

国际会议应按照国际合作部要求，提前三个月履行有关审批手续。

涉港澳和涉台会议报港澳台办公室履行审批手续。

5、会议天数和人数是否有要求？答：会议举办者应当根据会议性质、会议内容确定会议人数和天数，由二级单位审批。

会议应严格限定工作人员数量。

会议天数包含有正式会议日程天数与报到离会天数。

国内会议的报到和离开时间，合计不得超过1天；国际会议的报到和离开时间，合计不得超过2天。

6、会议是否可以在五星级酒店召开？答：在华举办国际会议可在五星级酒店召开，国内会议原则上应安排在四星级以下（含四星）宾馆。

《北京大学外汇额度申请表》（见下页）
填写注意事项
一、“所在单位审批意见”由经费所在院（系、所、中心）、部门
填写，本栏必须填写。

二、符合下列要求的支出应报“经费管理部门”审批，下列范围之
外的费用，无需审批：
（1）金额超过等值5,000美元的资料费、版面费、改稿费、注册费、材料费、软件费、小型仪器设备费等，应报经费管理部门审批；（2）外籍专家讲课（座）费、外籍专家接待费（如旅费、住宿费等）、科研协作费、国际组织会费，不论金额大小均应报经费管理部
门审批。

三、不同经费应到相应管理部门审批，具体列示如下：
四、如有疑问，请咨询财务部，电话：62765793 ，62757076。

北京大学外汇额度申请表。

各学院（系、所、中心）：为切实加强对延长期博士生的管理，提高博士生的培养质量和培养效率，根据校发【2010】92号《北京大学延长期博士生资助管理办法》，以及学校对2007、2008级延长期博士生实行过渡资助方案的精神，现将具体工作安排如下：一、2007、2008级博士生延长期资助申请1．适用对象、资助额度及年限资助对象为在其基本学习年限内享受学业奖学金资格、已经缴纳延长期学费、完成注册且正处于延长期的博士生。

资助额度为2500元/学期，资助年限不超过一年。

(注：之前已享受一年资助的学生不得申请；处于第二学年及以上延长期的学生亦不得申请)2．申请及审核程序博士生填写附件一《北京大学博士研究生延长期奖学金申请审批表》（2007级、2008级使用），经导师、院系签署意见后，将纸质表格交至学院教务老师处。

各单位请于 2012年9月17日（周一）前集中将纸质表格交至研究生院奖助办公室（2109房间），逾期不再受理。

研究生院审核申请人的申请资格后，确认其获资助额度。

3．资助发放延长期资助按学期发放，研究生院计划于9月底发放本学期资助至符合资助条件的博士生农行金穗卡中。

二、2009级及以后的博士生延长期资助申请1．适用对象、资助额度及年限适用对象为在基本学习年限内享受学业奖学金资格的2009级及以后的博士生。

（注：每名博士生在基本学习年限内，国家只支付其三年的培养经费）延长期资助额度为博士生二等学业奖学金生活费标准(18000元/年/人)。

2．申请延长学习年限及审核程序A. 博士生进入个人校内门户进行“延长学习年限”学籍异动的申请提交，并打印由系统生成的《北京大学博士研究生延长学习年限申请审批表》（限2009级及以后年级博士生填写）（以下简称《审批表》）。

B. 导师和学院签署意见导师签署意见后，《审批表》须交至学院（系、所、中心），由院系签署意见并选择资助方案，最后将表格统一交至研究生院培养办公室。

C. 研究生院审批研究生院审核博士生培养环节完成情况，确认招生计划和资助方案，并审批延期申请。

北京大学工会资金管理内部控制制度（2014年4月17日北京大学第十八届工会常委会第五次全体会议讨论通过）为进一步加强资金管理，堵塞漏洞，消除隐患，建立健全资金往来内部责任制，明确工会资金管理岗位的职责权限，确保资金安全，根据相关规定，制定以下内控制度。

第一条工会经费审批权限1、审批权限学校工会经费支出实行工会常委会集体领导下的主席负责制，重大支出集体研究决定，由工会主席一支笔审批。

工会经费支出实行分级审批，根据支出用途和额度，经主管副主席签批意见后，报工会主席审批。

其中，单一合同或事项总额超过5万元（含）的支出项目，应经工会主席办公会集体审议后，出具大额资金支出审批单。

20万元（含）以上的重大支出项目，还应召开工会常委会审议。

工会预算安排的下拔基层工会经费，由工会主席审批后一次性下拨至各工会分账户，支出时由各基层工会主席审批。

2、报销手续工会经费支出需由经办人员在原始单据和相关附件上签名，经主管财务领导签字批准，财务人员在授权批准的范围内，按照审批人的批准意见办理资金支付。

3、经办人和审批人签名，不得使用签名章代替。

第二条财务室岗位设置和责任1、根据办理资金业务不相容岗位相互分离、制约和监督原则，不得由一人办理资金业务的全过程，工会财务室设会计（审核岗位）、出纳、行政主管（复核岗位）三个岗位。

2、票据及银行预留印鉴管理。

（1）出纳负责保管支票和各类票据。

（2）银行预留印鉴中的财务专用章和名章应分别保管。

其中，行政主管负责保管预留印鉴名章，会计负责保管财务专用章。

（3）银行预留印鉴和各类票据，未经授权，其他任何人不得接触，不得超范围使用。

（4）工会行政章应另设专人保管、登记使用。

第三条规范资金使用程序1、业务经办人员将本人签字、经费负责人批准并明确经费来源的原始凭证提交会计。

2、会计根据会计制度，审核原始凭证真实、支出审批手续完整，并编制记账凭证。

记账凭证应正确使用会计科目、摘要内容真实完整、金额准确无误、原始凭证张数与实际张数相符。

大额支出申请及审批表
申请项目
项目资金
项目支出预算：、、。

申请学校意见中心学校意见实物审核人（签字）
年月日
分管局长（签字）
年月日
年月日年月日
年月日
1、学校大额支出经民主理财小组会议同意，呈报审批表应附会议记录。

2、学校民主理财小组成员必须本人签字。

3、此表必须加盖学校财务管理办公室印章附在支出单据后方可报账。

学校财务管理办公室（盖印）
颍上县中小学大项支出审批表
单位：年月日学校民主理财小组成员签字：、、、、教育局意见。