固定资产管理制度 购置流程及操作办法

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、引言固定资产是企业用于生产经营活动、租赁或者经营管理等长期使用并不以出售为目的的有形资产。

固定资产管理制度是企业为了科学地管理固定资产，保证固定资产的合理使用和长期价值的保持，建立的一套规范化、制度化管理措施。

下面将详细介绍固定资产管理制度的购置流程和操作办法。

二、购置流程1.提出需求根据企业生产经营需要，相关部门提出固定资产购置需求，并填写《固定资产购置申请表》，说明购置的固定资产种类、数量、用途、预算金额等。

2.预算编制财务部门负责根据需求提出的信息，编制固定资产购置预算，包括购置费用、安装费用等相关费用预算。

3.提交审批提交编制好的固定资产购置预算和申请表，相关领导进行审批。

审批人根据预算情况、企业财务状况等综合考虑，决定是否批准购置申请。

4.选定供应商审批通过后，采购部门根据预算和需求，进行供应商的评估和选择。

评估标准可以包括价格、质量、售后服务等因素。

选定供应商后，签订购货合同。

5.支付款项财务部门按照购置合同约定的时间安排支付款项，确认购置资金的支付。

6.资产验收供应商交付固定资产后，财务部门组织相关人员进行验收。

验收内容包括固定资产的规格、数量、质量等是否与合同和需求一致。

如有问题，及时提出整改要求。

7.资产登记验收合格后，财务部门负责将购置的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、数量、价值等信息。

8.资产入账财务部门将购置的固定资产按照会计政策进行入账，计入固定资产账户。

9.资产管理固定资产归建立固定资产管理台账，对每个资产进行编号，记录资产名称、规格型号、购置价格、使用部门等信息，并建立定期检查和维护机制。

三、操作办法1.购置申请要详细填写固定资产购置需求的相关信息，包括资产种类、数量、用途等，提供充分的资料支持。

2.预算编制时，要充分考虑固定资产使用寿命、折旧情况等因素，合理制定预算金额。

3.采购部门在选定供应商时，要进行充分的调查和了解，确保供应商具备稳定的供货能力和可靠的售后服务。

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、固定资产管理制度1.为了规范公司固定资产的采购、使用和处置等环节，制定固定资产管理制度，以确保公司固定资产的安全、高效管理。

2.所有固定资产的购置、使用、维护、报废等事项必须按照固定资产管理制度进行操作，严禁擅自调整或不按规定进行操作。

3.设立固定资产管理部门，负责固定资产的统一管理、监督和评估，并对各部门进行培训，使其合理、规范地使用和管理固定资产。

4.公司固定资产应按照国家有关法律法规和会计制度进行评估，以便及时更新固定资产的账面价值。

5.公司应建立固定资产台账和档案，记录所有固定资产的相关信息，包括名称、型号、规格、数量、取得方式、使用部门、使用状况等。

6.公司固定资产的使用部门应按照规定定期盘点固定资产，确保台账与实物相符，及时更新盘点结果。

7.公司固定资产的入库、出库、借用和归还等事项应有相应的手续和记录，必须经过固定资产管理部门的审批和监督。

8.公司的固定资产应进行定期的保养和维修，以保证其正常的使用寿命和价值，减少由于硬件设备老化带来的风险。

9.公司固定资产的报废程序和标准应明确，并经过固定资产管理部门的审批和监督，确保固定资产的合理处置。

1.需要采购固定资产的部门应提出采购申请，包括具体的需求、预算、用途等信息，并提交给固定资产管理部门。

2.固定资产管理部门应对采购申请进行审核，包括申请的合理性、预算是否充足等，审核通过后向申请部门发放采购单。

3.申请部门根据采购单选择供应商，并按照公司的采购流程与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。

4.供应商按照合同的要求供货，同时提供相应的发票和质量保证书等相关文件。

5.采购固定资产的部门应按照合同的规定验收货物，并与供应商签署验收单。

6.固定资产管理部门负责验收单的登记和入库手续，将资产信息录入固定资产台账和档案。

7.购置的固定资产应及时投入使用，使用部门负责根据实际需求，合理使用和维护固定资产。

固定财产管理制度、购买流程及操作方法一、总那么为了增强公司固定财产管理，标准固定财产的购建、保存、使用和核算，提升固定财产使用效率，特拟订本管理制度。

固定财产的界定：固定财产，指同时拥有以下特点的有形财产〔生产经营设施、用具与工具〕：〔1 〕为生产商品，供应劳务、出租或经营管理而拥有的；〔2 〕使用年限超出 1 年；〔3 〕单位价值在 2000 元以上。

公司的一些特别物件，价值在 2000 元以下但在 1000 元以上且具备固定财产特征的，也应作为固定财产管理。

不属于生产经营主要设施的物件，但单位价值在 2000 元以上，而且使用限期超出两年的，也应看作为固定财产。

固定财产在同时知足以下两个条件时，才能加以确认：〔1 〕该财产包括的经济利益很可能流入公司；〔2 〕该财产的本钱能够靠谱地计量。

固定财产归口管理部门〔1 〕技术管理部门负责固定财产投资的组织评审；〔2 〕生产部门负责设施的管理；〔3 〕工程管理部门〔暂时工程部〕负责基建工程的管理；〔4 〕办公室负责办公设施、车辆管理。

二、固定财产购建固定财产估算每年终，各部门依据经营管理需求，联合公司展开规划，编制下年度的固定财产投资估算，经技术管理部门组织评审后，列入年度投资估算报批。

固定财产采买依据固定财产估算安排，采买部〔或工程管理部〕会同各财产管理部门组织固定财产的购建工作。

全部的设施都应进行招标采买。

固定财产〔在建工程〕经安装或改造结束并经查收后，应办理完工查收单，交使用单位签收领用。

固定财产查收固定财产购买后，一定经过有关部门的组织查收，成立固定财产的账、卡，并办完财务手续后，方能交托使用。

查收人员要严格把关，对所验固定财产的数目、质量、附件、资料等都要仔细检查，登记存案。

大型仪器设施要组织特意技术小组负责查收，逐项盘点主、附件和资料，逐项查验技术指标。

查收的原始记录和图片资料应随查收报告一同存入财产档案。

三、固定财产计价固定财产应该按其历史本钱入账，公司应依照?公司会计准那么? ，针对固定财产的不一样获得方式确立入账价值。

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、固定资产管理制度一、制度目的1.规范固定资产的使用、保管和管理，提高固定资产使用效益。

2.确保固定资产的安全和完好无损，减少资源浪费和损失，维护国家和单位的财产安全。

3.强化固定资产的统一管理，提高资产管理的透明度和精细化水平。

二、范围和适用人员本制度适用于所有机关、事业单位、企业单位等，所有从事固定资产处理和管理工作的人员。

三、制度内容1.固定资产购置管理（1）购置标准：购置前，应明确购置标准及拨款预算；在购置资产时，严格按照拨款预算的规定来实施，购置经费不得超出预算。

（2）采购方式：按照采购文件编制招标方案，拟定相关采购流程和方案，并经过合同签订后实施采购。

采购过程中应严格按照相关规定履行程序，如由于采购人的原因，导致采购不顺利或者中止，应当提交说明情况的材料。

（3）验收管理：对于固定资产采购、拟定和采购合同签订、验收等工作应当按照有关规定实施，加强对固定资产采购管理的监管和控制。

若验收过程中出现问题，应及时处理并将问题及处理情况报告上级单位。

2.固定资产使用管理（1）固定资产领用：领用时，应按规定签订领用单，由管理人员、领用人员签字确认，证明资产已经领用并移交到领用人员的使用范围内。

（2）资产使用维护：使用期间，应按照规定维护资产，及时向管理人员反映资产的运行情况，确保资产的正常使用和生产。

（3）检查管理：定期检查固定资产使用情况，不断加强对资产的安全和正常运行工作，减少失误和损失。

3.固定资产报废和处置（1）报废和处理：对于已经达到报废标准的固定资产，在处理时，应按照有关规定制定方案，由专门的程序进行处理。

对于值得保留或者需要修整使用的固定资产，应予以维修或者重新审批后再次使用。

（2）处置方式：处置方式可以通过竞价、拍卖、公开招标等方式来实现。

由具体情况确定。

四、执行办法1.设立专门的固定资产管理部门，并配备专门人员负责固定资产管理。

2.实行资产实物清查和资产盘点制度，做到真实、准确、全面。

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、制度概述固定资产购置管理制度是指为规范和加强企业固定资产的购置管理，明确各级管理层及相关人员的职责和权限，提高购置质量和效率而制定的一套规章制度。

二、购置流程1.提交购置申请固定资产采购需由事业部或各部门负责人在编制年度预算时，根据业务发展需要，提出购置申请，并明确所需固定资产名称、规格型号、数量和预计购置时间等。

2.购置申请审批购置申请由上级主管部门负责人审批，并由财务部门进行资金预算审核和合理性评估，对申请进行初步审批，然后提交给董事会审批。

3.编制购置计划购置计划由财务部门根据购置申请信息编制，明确具体采购计划，包括预算金额、采购方式、采购渠道和采购时间等。

4.发布招标公告按照购置计划，财务部门发布招标公告，要求潜在供应商提供标书，明确招标截止时间和开标时间。

5.招标评审财务部门组织相关人员进行招标评审，对各个供应商提交的标书进行评分，并确定中标供应商。

评审依据包括价格、质量、服务等因素。

6.编制采购合同确定中标供应商后，财务部门与供应商签订采购合同，明确双方的责任、权益和交付时间等。

合同需由法务部门审核。

7.采购付款供应商根据合同要求进行交付，财务部门根据合同约定支付采购款项，并对采购资产进行验收。

8.固定资产入账采购资产验收合格后，财务部门将采购的固定资产入账，并向相关部门发放使用凭证。

9.固定资产登记相关部门对入库的固定资产进行登记，包括资产编码、物品名称、规格型号、数量和使用部门等信息，建立固定资产台账。

10.固定资产处置固定资产达到报废、租赁到期或因其他原因需处置时，应按照规定的程序办理资产处置手续，并记录在固定资产处置台账中。

三、操作办法1.财务部门负责制定和完善购置制度，并对购置程序进行监督和管理。

2.事业部或各部门负责人制定明确的需求规格，详细填写购置申请表，确保申请内容准确、清晰。

3.财务部门负责控制采购预算，确保资金使用的合理性和预算的有效性。

固定资产采购管理制度及流程固定资产采购管理制度及流程主要包括以下几个方面：一、采购原则固定资产的采购必须严格执行询议价程序，具体要求如下：1.未通过招标确定供应商价格的物品，每次采购金额在2000元以上，必须有三家以上供应商提供报价。

在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。

2.合同会签制度：固定资产的采购合同必须经过有关部门如生产管理部、质量部、财务部、审计部、生产企业总经办、设备维修部共同参与，调研汇总各方意见，经公司分管领导审核，总经理批准签约。

属集团采购的项目，应报总裁批准。

3.职责分离：采购人员不得参与物资和服务的验收，采购物资质量、数量、交货等问题应由采购部根据合同要求及有关标准与供应商协商完成。

二、采购流程1.固定资产的购置：企业采购部提交关于固定资产购置的申请，主要涉及购置资产的作用、规格、价格等相关内容，经财务部门审批同意后，提交领导审批。

领导审批同意后，将审批单发给采购部；采购部门收到审批单后，购买固定资产，并将固定资产采购合同、发票等提交财务部门，资产验收以后，将验收报告提交财务部；财务部门判定固定资产的类别，填制固定资产卡片，并录入固定资产登记簿。

2.固定资产的使用：财务部门年末对固定资产进行盘点，并进行资产评估；固定资产使用部门将日常设备修理费用等相关固定资产资产支出上报财务部；财务人员根据固定资产支出情况填制会计凭证，年末填写固定资产卡片。

三、其他规定1.分公司购置固定资产（单价在20xx以上或IT设备单价在1000元以上）的采购申请单，应上报总公司领导审批方可采购。

固定资产采购之后，分公司行政人员应验收、登记，收取保修卡等相关资料，并督促相关人员填写设备验收和领用单，附在报销或付款申请单后。

固定资产领用人发生变更的，行政部门应负责监督固定资产移交，并填写移交单，报送一份给财务部备案。

固定资产管理流程一、购买申请流程：1.需求确定：确定企业所需购买的固定资产种类和数量，根据企业发展战略和业务需求做出决策。

2.编制申请单：负责购买的部门或个人根据需求确定具体的购买信息，并编制购买申请单，包括资产名称、规格型号、数量、预算等。

3.内部审批：购买申请单由相关管理人员或部门审批，审批流程包括申请人、部门主管、财务等。

4.审批通过后，将购买需求传递给采购部门。

二、入库管理流程：1.采购准备：采购部门根据购买申请单确定采购方案，与供应商进行谈判和比价，签订采购合同，并协调物流等工作。

2.资产验收：采购到货后，仓库进行资产验收，检查货品的质量、数量和规格是否符合合同要求，如有问题及时与供应商协商解决。

3.入库登记：验收合格的资产，由仓库进行入库登记。

登记内容包括资产编号、名称、规格型号、数量、入库时间、供应商和采购合同号等。

4.财务确认：入库登记完成后，财务部门进行财务确认。

三、领用管理流程：1.申请领用：使用部门根据业务需要，填写资产领用申请单，并提交给资产管理部门。

2.审批领用：资产管理部门对申请单进行审批，审批流程包括申请人、部门主管、资产管理部门等。

3.领用出库：资产管理部门审核通过后，将资产进行出库，出库登记内容包括资产编号、名称、规格型号、领用时间等。

4.资产归还：使用部门在资产使用完毕或需要归还时，填写资产归还申请单，并提交给资产管理部门。

5.归还入库：资产管理部门对归还申请进行审核，审核通过后将资产进行入库。

四、固定资产管理流程：1.资产登记：对入库的固定资产进行登记，建立固定资产卡片，包括资产编号、名称、规格型号、购买时间、购买金额等详细信息。

2.资产分类：对登记的资产进行分类，如按照资产种类、用途、价值等进行分类，方便后续的查询和管理。

3.资产盘点：定期进行资产盘点，核实固定资产的存量和状态，与资产卡片进行比对，发现差异及时调查处理。

4.资产维修：对损坏或报废的固定资产进行维修或处置，维修过程包括资产维修申请、审批、维修执行和维修记录等环节。

固定资产管理规定购置流程及操作办法固定资产是指企业长期使用的、价值较高的物品或者不易于转换为现金的资产，固定资产管理规定购置流程及操作办法，对于企业的资金安全、生产运营和财务管理起到重要作用。

下面将从固定资产购置申请、审批流程、验收和入账、资产使用和维护等方面详细介绍。

一、固定资产购置申请1.购置需求提出：企业各部门根据业务发展情况和生产需要，提出固定资产购置需求，在购置申请中应明确资产名称、型号、数量、规格、用途以及预期进价等信息。

2.购置申请编制：申请人按照固定资产购置申请表的格式填写购置申请，并在申请表中说明购置原因、长期使用价值、可行性分析等，还应提供相关资料和数据支持，确保申请完整准确。

二、审批流程1.资产购置预算：申请部门将购置申请表和相关材料提交给公司财务部门，财务部门根据资金预算情况评估购置项目的经济效益，审核并批准购置预算。

2.审批流程设计：根据公司内部管理制度，制定固定资产购置审批流程，并明确各环节的审批责任人和权限范围，确保审批流程合理、高效。

3.审批程序：按照审批流程，购置申请依次经过部门负责人、财务部门、总经理或经营决策层等多个环节的审批，审批人员应逐级审批，并签署相关意见。

4.审批结果通知：经过审批后，负责人应将审批结果以正式通知的形式告知申请人，包括审批意见、购置资金、购置方式等，确保申请人能及时了解购置结果。

三、验收和入账1.验收准备：申请人按照采购合同或者购置需求准备验收函，并在函中注明验收标准和验收要求，同时准备相关验收材料。

2.验收过程：申请人与供应商共同进行验收，验收时应核对资产的名称、型号、数量、规格等是否与购置申请相符，清点数量，验证资产完好性，并填写验收报告。

3.验收决策：申请人将验收报告提交给负责审批的部门，审批部门确认验收情况是否符合要求，如符合则审核通过，并决策资产入账。

四、资产使用和维护1.资产登记与管理：固定资产入账后，应及时进行资产登记，在固定资产台账中明确资产的位置、使用部门、使用人员等信息，并建立相应的档案。

固定资产管理制度、购置流程及操作办法一、总则1.1为了加强公司固定资产管理，规范固定资产的购建、保管、使用和核算，提高固定资产使用效率，特制定本管理制度。

1.2固定资产的界定：1.2.1固定资产，指同时具有以下特征的有形资产（生产经营设备、器具与工具）：（1）为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过1年；（3）单位价值在2000元以上。

公司的一些特殊物品，价值在2000元以下但在1000元以上且具备固定资产特性的，也应作为固定资产管理。

1.2.2不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也应当作为固定资产。

1.2.3固定资产在同时满足以下两个条件时，才能加以确认：（1）该资产包含的经济利益很可能流入公司；（2）该资产的成本能够可靠地计量。

1.3固定资产归口管理部门（1）技术管理部门负责固定资产投资的组织评审；（2）生产部门负责设备的管理；（3）工程管理部门（临时项目部）负责基建工程的管理；（4）办公室负责办公设备、车辆管理。

二、固定资产购建2.1固定资产预算每年末，各部门根据经营管理需求，结合公司发展规划，编制下年度的固定资产投资预算，经技术管理部门组织评审后，列入年度投资预算报批。

2.2固定资产采购2.2.1根据固定资产预算安排，采购部（或工程管理部）会同各资产管理部门组织固定资产的购建工作。

2.2.2所有的设备都应进行招标采购。

2.2.3固定资产（在建工程）经安装或改造结束并经验收后，应办理竣工验收单，交使用单位签收领用。

2.3固定资产验收2.3.1固定资产购置后，必须通过有关部门的组织验收，建立固定资产的账、卡，并办完财务手续后，方能交付使用。

2.3.2验收人员要严格把关，对所验固定资产的数量、质量、附件、资料等都要认真检查，登记备案。

2.3.3大型仪器设备要组织专门技术小组负责验收，逐项清点主、附件和资料，逐项检验技术指标。

固定资产管理制度及流程一、制度概述固定资产管理是指对企业内部所拥有的固定资产进行计划、采购、使用、修理、维护、报废等各个环节的管理，旨在保护和提高企业资产价值，确保固定资产的正常运行和长期利用。

固定资产管理制度及流程是为了规范企业固定资产管理而制订的一系列规章制度和具体操作流程，以提高资产使用效率和保护企业资产。

二、制度内容1.固定资产登记制度（1）建立固定资产登记台账，明确固定资产的名称、规格、数量、取得时间、使用部门、使用人等信息。

（2）对固定资产进行编码，便于标识和管理。

（3）定期更新固定资产台账，及时记录新增、报废、转移等资产变动。

（4）建立固定资产档案，妥善保存固定资产的购置合同、发票、验收记录等相关文件。

2.固定资产购置审批制度（1）明确固定资产购置流程，包括提出申请、填写购置申请单、相关部门审批、经济验收等环节。

（2）制定固定资产购置申请表，明确购置资产的名称、规格、数量、用途、预期使用寿命、预算金额等信息。

（3）根据预算和实际需求，进行固定资产购置申请和审批，确保资金合理使用和流程规范。

3.固定资产使用管理制度（1）建立固定资产领用登记制度，明确资产领用人、领用时间、领用用途等信息。

（2）规定固定资产使用期限，超期使用需要重新审批，并记录相关手续和台账更新。

（3）加强固定资产日常巡查和维护，确保资产的正常运行和延长使用寿命。

（4）建立固定资产维修申请流程，规范维修申请、审批和执行工作，确保及时修复资产故障，减少停工时间和维修费用。

4.固定资产报废处理制度（1）明确固定资产报废标准和程序，包括资产使用寿命、严重损坏、无法修复等情况。

（2）组织相关部门进行固定资产的评估和鉴定，确定是否需要进行报废处理。

（3）填写固定资产报废申请表，经过相关部门审批后进行报废处理，并将报废资产从台账中删除。

（4）将报废资产进行分类处理，如出售、捐赠、报废等方式，并进行相应账务处理。

三、流程简述1.固定资产购置流程：资产需求提出->填写购置申请表->相关部门审批->经济验收->登记台账->归档2.固定资产领用流程：资产领用申请->部门审批->资产领用登记->使用->定期巡查->维修申请->维修或报废处理3.固定资产报废流程：报废申请->部门审批->评估鉴定->报废处理->取消登记台账->归档以上仅为固定资产管理制度及流程的简要介绍，具体操作细节视企业实际情况而定。