《证券投资基金托管业务管理办法》申请基金托管资格的商业银行及其他金融机构应具备条件

2022年7月基金从业《法律法规》考试真题及答案0.【单选题】（江南博哥）依据《证券投资基金法》的规定，以下属于基金份额持有人直接行使的权利是()。

A. 依法转让或者申请赎回持有的基金份额B. 调整基金管理人和基金托管人的报酬标准C. 决定基金扩募或者延长基金合同期限D. 决定更换基金管理人正确答案：A参考解析：【考察考点】基金金份额持有人及基金份额持有人大会选项B、C、D，属于基金基金份额持有人大会的权利，但不属于基金份额持有人能直接行使的权利。

1. 【单选题】公募基金的季报内容可以不包括()。

A. 投资股指期货、国债期货的情况B. 基金前十名持有人名称C. 基金投资的前十名股票明细D. 基金概况正确答案：B参考解析：【考察考点】基金定期公告基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。

在季度报告的投资组合报告中，需要披露基金资产组合，按行业分类的股票投资组合，前十名股票明细，按券种分类的债券投资组合，前五名债券明细，投资贵金属、股指期货、国债期货等情况，及投资组合报告附注等内容。

2. 【单选题】基金招募说明书以及份额发售公告中的基金销售费用信息不包括()。

A. 以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平B. 各销售机构的费率优惠情况C. 基金销售费用收取的用途和费用标准D. 基金销售费用收取的条件和方式正确答案：B参考解析：【考察考点】基金销售费用具体规范基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下有关基金销售费用的信息内容：①基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准；②以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平；③中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项。

3. 【单选题】根据现行法规规定，以下满足私募基金合格投资者要求的是()。

A. 最近3年个人年收入不低于40万元的个人B. 总资产不低于1000万元的单位C. 最近1年个人年收入不低于50万元的个人D. 金融资产不低于300万元的个人正确答案：D参考解析：【考察考点】合格投资者私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位；②金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人，金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。

2015年山西省基金从业资格：衍生工具的分类考试试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题(共50题，每题2分。

每题的备选项中，只有一个最符合题意)1.基金销售人员从事基金销售活动，不得有的行为包括()。

A.为扩大市场，发动亲朋好友以其本人所在机构的名义销售基金B.以书面形式与投资者约定利益分成或亏损分担，但特别注明该约定与基金销售机构无关C .个人担保该基金会盈利D.接受投资者全权委托，直接代理客户进行基金认购、申购、赎回等交易2.首次公开发行股票的定价方式是__。

A.询价方式B.协商定价方式C上网竞价方式D.市价折扣方式3.根据投资目标的不同，基金可以分为__。

A.契约型基金与公司型基金B.成长型基金、收入型基金和平衡型基金C.主动型基金和被动(指数)型基金D.交易型开放式指数基金(ETF)与上市开放式基金(LOF)4.《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》要求销售机构信息管理平台应__。

A.具备基金销售业务信息流和资金流的监控核对机制B.具备基金销售费率的监控机制C.具备基金销售人员的管理、监督和投诉机制D.支持基金销售适用性原则在基金销售业务中的运用5.下列关于基金分类的说法，正确的有__。

A.根据运作方式的不同，可以将基金分为封闭式基金与开放式基金B.依据投资目标的不同，可以将基金分为主动型基金与被动型基金C特殊类型基金包括交易型开放式指数基金(ETF)与上市开放式基金(10F)等D.根据组织形式的不同，可以将基金分为契约型基金与公司型基金6.开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的__时，为巨额赎回。

A．3%B．5%C．10%D．20%7.公司的资产净值是全体股东的权益，决定着股票的__。

A.票面价值B.账面价值C.清算价值D.内在价值8.__可采用不同币种申购基金份额。

A. QDII基金B.境内ETF基金C. 一般开放式基金D .一般封闭式基金9.国际证券市场的发行制度主要有注册制和核准制，其中，注册制实行__。

中国银行业协会商业银行托管业务指引文章属性•【制定机关】中国银行业协会•【公布日期】2013.08.03•【文号】•【施行日期】2013.08.03•【效力等级】行业规定•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文商业银行托管业务指引第一章总则第一条为规范和促进商业银行托管业务，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，以及商业银行下属或控股的其他从事托管业务的机构（以下简称“托管银行”）开展托管业务的，适用本指引。

第三条本指引所称“托管”是为解决委托—代理关系导致的时间和空间上的信息不对称问题，完善市场治理结构的制度安排。

本指引所称“商业银行托管业务”（以下简称“托管业务”），是指托管银行基于法律规定和合同约定，履行资产保管职责，办理资金清算及其它约定的服务，并收取相关费用的行为。

根据法律法规和合同约定，托管银行提供的服务还可包括会计核算与估值、投资监督、绩效评估、投资管理综合金融服务以及其他资产服务类业务。

第四条商业银行开办托管业务应当遵循“合规经营、诚实守信、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务、公平竞争”的原则。

第五条中国银行业协会在中国银监会指导下，实施托管业务的自律管理，并履行行业维权和行业协调职责，建立与监管机构或有关部门的沟通机制，参与相关决策论证，代表行业提出政策建议。

第二章组织管理第六条法律法规规定托管业务应取得相关托管业务资格的，商业银行应依法向有关监督管理机构或有关部门申请并获得业务资格。

商业银行将取得的有关监管机构颁发的托管业务资质情况及时向中国银监会报告。

第七条为保障托管业务的独立性，有效控制业务风险，完善托管银行的治理结构，商业银行托管业务机构可采用职能部门制、事业部制、公司制等组织模式。

2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案4考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、下列关于个人投资者投资基金所涉及的税收问题说法错误的是（）。

A、个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税B、个人投资者从基金分配中获得的股利收入由上市公司代扣代缴个人所得税C、个人投资者买卖基金份额所获得的差价收入暂不征收个人所得税（在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前）D、个人投资者从封闭式基金中获得的企业债券差价收入，按规定免征个人所得税答案为D【解析】本题考查投资者买卖基金产生的税收。

选项D错误,个人投资者从封闭式基金中获得的企业债券差价收入,按现行税法规定,应对个人投资者征收个人所得税。

2、已知某基金的实际收益率为13.5%，其基准投资组合的收益率10%，其中股票占比58%，指数收益率为15%；债券占比42%，指数收益率为3.095%，该基金的各项资产权重为股票72%，债券28%。

则该基金资产配置对超额收益的贡献为()。

A.1.547%B.1.589%C.1.853%D.2.051%答案：A3、假设业务发生前速动比率为1.5，当企业用现金偿还应付账款若干后，将会导致流动比率（）速动比率（）。

A.下降，下降B.不变，提高C.提高，不变D.提高，提高答案：D4、下列关于混合基金的风险管理的说法错误的是（）。

A.一般而言，股债平衡型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率也较高B.混合基金的投资风险主要取决于股票与债券配置的比例C.偏债型基金的风险较低，预期收益率也较低D.股债平衡型基金的风险与收益则较为适中答案：A解析：一般而言，偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率也较高。

5、根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，不包括（）。

A.零息债券B.政府债券C.附息债券D.息票累积债券答案：B解析：根据债券发行条款中是否规定约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为：零息债券，附息债券，息票累积债券3类是确定的6、下列关于短期融资券的说法正确的是（）。

保险资金托管资格申请条件保险资金托管是指由具有相应资格和能力的金融机构接受保险公司委托，负责保险资金的安全保管、投资管理等工作。

在我国，保险资金托管资格的申请条件通常需要符合一定的要求，以保障保险资金的安全和合规运作。

以下是保险资金托管资格申请的一般条件：1. 金融机构资格：申请保险资金托管资格的金融机构需要是具有独立法人资格的商业银行、信托公司、基金管理公司等金融机构，且需要获得中国银保监会的批准和监管。

这些金融机构需要具备相应的资金实力、风险管理能力和合规运作能力。

2. 专业资质：申请保险资金托管资格的金融机构需要具备相关的托管资格和资质，例如需要获得中国银保监会颁发的保险资金托管资格证书，以及符合监管要求的其他资质证明。

金融机构需要有资深的托管业务团队，熟悉托管业务的规范和操作流程。

3. 风险管理能力：金融机构在申请保险资金托管资格时，需要具备一定的风险管理能力。

这包括风险识别、评估和控制的能力，能够建立健全的风险管理制度和内部控制机制，保障保险资金的安全和稳健运作。

4. 投资管理能力：金融机构在托管保险资金的同时，通常还需要承担一定的投资管理责任。

因此，申请保险资金托管资格的金融机构需要具备良好的投资管理能力，能够根据保险资金的风险偏好和投资目标，制定合适的投资策略和组合，实现资金的保值增值。

5. 合规运作：金融机构在申请保险资金托管资格时，需要保证自身的运作合规，遵守监管规定和托管业务的相关法律法规。

金融机构需要建立健全的托管业务管理制度和内部控制机制，定期进行内部和外部的合规审查和自查，确保业务的合规运作。

综上所述，申请保险资金托管资格的金融机构需要具备一定的资质条件、风险管理能力、投资管理能力和合规运作能力，保证保险资金的安全和合规运作。

金融机构在申请资格时，需要全面了解监管要求，做好相关的准备和资质申请工作，确保资格的申请顺利通过。

商业银行客户资金托管业务指引编辑:tgwyh | 2012-07-27 10:28:48 | 作者: | 来源: | 浏览:7317次第一章总则第一条为规范和促进商业银行客户资金托管业务，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国物权法》、《商业银行中间业务暂行规定》及其他有关法律法规，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内依法设立的商业银行开展客户资金托管业务，适用本指引。

法律法规另有规定的，从其规定。

第三条本指引所称客户资金托管业务，是指商业银行作为托管人接受客户(以下统称“委托人”)的委托，按照法律法规规定和合同约定，履行安全保管客户资金、办理资金清算、监督资金使用情况、披露资金保管及使用信息等职责，为客户保障资金专款专用、提高效率、防范风险、提升信用的资产托管业务。

第四条商业银行开办客户资金托管业务应当遵循“诚实履约、勤勉尽责、平等自愿、有偿服务”的原则。

第二章客户资金第五条本指引所称客户资金，是指委托人委托托管人托管的，在经济活动中用于专项用途的资金。

第六条客户资金包括以下类型：(一)融入资金：委托人通过直接或间接融资方式获取、并按照法律法规规定和合同约定使用的资金；(二)偿还资金：委托人通过专门账户归集、用于偿还债务的资金；(三)交易资金：委托人在交易商品、服务、权益等的过程中按照交易合同等法律文件使用的资金；(四)担保资金：委托人在参与商事、投融资等活动的过程中使用的、用于担保委托人履行某项义务的资金；(五)专项资金：委托人拨付或发放、委托专门机构管理、用于公用事业或其他专门用途的资金；(六)委托人需要商业银行托管的其他类型资金。

第三章委托人和托管人第七条本指引所称的委托人，是为解决时间和空间上的信息不对称问题，提高效率、防范风险，将经济活动中的专项用途资金交付商业银行托管的企事业法人、行政单位、社团法人、其他组织或自然人。

证券公司资产托管业务介绍(100分)单选题（共5题，每题10分）1 . 证券公司开展证券投资基金托管业务申请条件出自何处（）？∙ A.《证券投资基金法》（2003年发布）∙ B.《非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定》∙ C.《证券投资基金托管业务管理办法》∙ D.《证券投资基金法》（2012年发布）我的答案： B2 . 2013年4月，《证券投资基金托管业务管理办法》发布，第三条规定：其他金融机构从事基金托管业务，应当经中国（）核准，依法取得基金托管资格。

∙ A.证监会∙ B.银监会∙ C.保监会∙ D.证券业协会我的答案： A3 . 证券公司资产托管业务开展范围不包括如下哪种类型？（）∙ A.期货资管计划∙ B.私募投资基金∙ C.基金专户∙ D.信托计划我的答案： D4 . 证券公司可提供资产托管服务的主体不包括如下哪类机构（）？∙ A.私募基金管理人∙ B.公募基金公司∙ C.期货公司∙ D.信托公司我的答案： D5 . 截止2018年8月31日，共有（）家证券公司取得基金托管资格？∙ A.12∙ B.13∙ C.14∙ D.15我的答案： C多选题（共2题，每题 10分）1 . 证券公司申请基金托管资格的流程包括如下哪些环节（）？∙ A.证券公司进行业务筹备∙ B.证券公司提交资格申请材料∙ C.证监会进行材料初审∙ D.证监会进行现场检查∙ E.证监会出具资格审核批复文件我的答案： ABCDE2 . 证券公司资产托管服务的基础服务包括哪些方面（）？∙ A.资产保管∙ B.账户开立与保管∙ C.估值核算∙ D.投资监督∙ E.信息披露我的答案： ABCDE判断题（共3题，每题 10分）1 . 证券公司开展资产托管业务应加强托管业务风险控制体系建设，完善事前、事中、事后风控措施，加强人员管理、制度建设和系统控制。

（）对错我的答案：对2 . 截止2017年底，证券公司托管公募基金的规模远远大于商业银行托管的公募基金规模。

证券投资基金托管业务管理办法为规范证券投资基金托管业务，切实保障投资人合法权益，同时促进资本市场的稳健发展，国务院证券监督管理委员会制定了《证券投资基金托管业务管理办法》（以下简称《办法》），本文对其主要内容进行介绍。

一、适用范围《办法》适用于证券投资基金的存托人及其委托的托管人（以下简称托管人）的行为，目的是规范托管业务的管理、运作和服务，保障投资人合法权益。

二、托管人的资格条件（一）注册资本不得低于3000万元；（二）具备从事基金资产托管的人员和技术条件；（三）合法经营资格，并严格遵守有关法律、法规和规章制度；（四）近三年内未受到过重大违法违规处罚。

三、托管业务的内容（一）资产管理责任。

托管人应当对基金财产的安全、完整负责，保障基金资产的安全、稳健增值，根据存托协议约定的投资方案执行资产管理职责；（二）资产保管责任。

托管人应当妥善保管基金财产，保障基金财产安全并做好防范风险的工作；（三）财务管理责任。

托管人应当按照法律、法规和标准会计制度的规定，记载、核算、报告基金财务信息。

四、托管人的内部控制和风险管理（一）托管人应当建立完善的内部控制制度，对托管业务风险进行有效管控；（二）托管人应当制定内部风险管理制度，建立风险管理体系，针对不同类型的基金资产风险进行分析、评估和防控；（三）托管人应当采取有效措施，确保基金财产的安全，做好防范风险的工作。

五、托管费用的收取托管人可以按照约定从基金财产中收取相应的托管费用。

托管费用应当合理、公平，符合市场化原则。

托管费用应当在存托协议约定的期限内支付。

六、存托协议的签订和内容托管人与存托人之间应当签订存托协议，并约定相关权利和责任。

存托协议应当包括以下内容：（一）存托人和托管人的基本情况；（二）投资组合的基本情况；（三）基金财产的存托、保管、管理、处置和费用等方面的约定；（四）信息披露和事项通知等相关约定；（五）争议解决方式等内容的约定。

七、存续期间和解除存托协议存托协议的存续期限应当不少于一年。

证券投资基金托管业务管理办法（2020）文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2020.03.20•【文号】中国证券监督管理委员会令第166号•【施行日期】2020.03.20•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】证券正文证券投资基金托管业务管理办法（2013年2月17日中国证券监督管理委员会第28次主席办公会议审议通过，根据2020年3月20日中国证券监督管理委员会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正）第一章总则第一条为了规范证券投资基金托管业务，维护证券投资基金托管业务竞争秩序，保护基金份额持有人及相关当事人合法权益，促进证券投资基金健康发展，根据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》及其他相关法律、行政法规，制定本办法。

第二条本办法所称证券投资基金（以下简称基金）托管，是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

第三条商业银行从事基金托管业务，应当经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）和中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）核准，依法取得基金托管资格。

其他金融机构从事基金托管业务，应当经中国证监会核准，依法取得基金托管资格。

未取得基金托管资格的机构，不得从事基金托管业务。

第四条基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，恪守职业道德和行为规范，诚实信用、谨慎勤勉，为基金份额持有人利益履行基金托管职责。

第五条基金托管人的基金托管部门高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

第六条中国证监会、中国银监会依照法律法规和审慎监管原则，对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。

第七条中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。

（证监会令第92号）证券投资基金托管业务管理办法（2013-4-2）日期：2013-08-14（证监会令第92号）第一章总则第一条为了规范证券投资基金托管业务，维护证券投资基金托管业务竞争秩序，保护基金份额持有人及相关当事人合法权益，促进证券投资基金健康发展，根据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》及其他相关法律、行政法规，制定本办法。

第二条本办法所称证券投资基金（以下简称基金）托管，是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。

第三条商业银行从事基金托管业务，应当经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）和中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）核准，依法取得基金托管资格。

其他金融机构从事基金托管业务，应当经中国证监会核准，依法取得基金托管资格。

未取得基金托管资格的机构，不得从事基金托管业务。

第四条基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，恪守职业道德和行为规范，诚实信用、谨慎勤勉，为基金份额持有人利益履行基金托管职责。

第五条基金托管人的基金托管部门高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

第六条中国证监会、中国银监会依照法律法规和审慎监管原则，对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。

第七条中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。

第二章基金托管机构第八条申请基金托管资格的商业银行（以下简称申请人），应当具备下列条件:（一）最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币，资本充足率等风险控制指标符合监管部门的有关规定；（二）设有专门的基金托管部门，部门设置能够保证托管业务运营的完整与独立；（三）基金托管部门拟任高级管理人员符合法定条件，取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2；拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于8人，并具有基金从业资格，其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备2年以上托管业务从业经验；（四）有安全保管基金财产、确保基金财产完整与独立的条件；（五）有安全高效的清算、交割系统；（六）基金托管部门有满足营业需要的固定场所、配备独立的安全监控系统；（七）基金托管部门配备独立的托管业务技术系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统；（八）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；（九）最近3年无重大违法违规记录；（十）法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。

中国证券监督管理委员会令第91号《证券投资基金销售管理办法》已由中国证券监督管理委员会第28次主席办公会议于2013年2月17日修订通过，现公布修订后的《证券投资基金销售管理办法》，自2013年6月1日起施行。

中国证券监督管理委员会主席：郭树清2013年3月15日证券投资基金销售管理办法第一章总则第一条为了规范公开募集证券投资基金（以下简称基金）的销售活动，促进证券投资基金市场健康发展，根据《证券投资基金法》、《证券法》及其他有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称基金销售，包括基金销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额申购、赎回等活动。

基金销售机构是指基金管理人以及经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及其派出机构注册的其他机构。

其他基金服务机构就其参与基金销售业务的环节适用本办法。

其他基金服务机构包括为基金销售机构提供支付结算服务、基金销售结算资金监督、份额登记等与基金销售业务相关服务的机构。

第三条基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守法律法规和中国证监会的规定，不得损害国家利益、社会公共利益和基金投资人的合法权益。

第四条基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守基金合同、基金销售协议的约定，遵循公开、公平、公正的原则，诚实守信，勤勉尽责，恪守职业道德和行为规范。

第五条基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金，涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产。

禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金。

相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金不属于其破产财产或者清算财产。

基金销售结算资金是指由基金销售机构、基金销售支付结算机构或者基金份额登记机构等基金销售相关机构归集的，在基金投资人结算账户与基金财产托管账户之间划转的基金申购（认购）、赎回、现金分红等资金。

第六条中国证监会及其派出机构依照法律法规和本办法的规定，对基金销售活动实施监督管理。

2023年基金从业资格考试《基金法律法规》提分卷（二）1. 【单选题】（江南博哥）QDII基金定期报告中的特殊披露要求有（）。

Ⅰ境外投资顾问和境外资产托管人信息Ⅱ境外证券投资信息Ⅲ外币交易及外币折算相关的信息Ⅳ投资顾问主要负责人变动信息A. Ⅰ、Ⅲ、ⅣB. Ⅱ、Ⅲ、ⅣC. Ⅰ、Ⅱ、ⅢD. Ⅲ、Ⅳ正确答案：C参考解析：QDII基金定期报告中的特殊披露要求为：①境外投资顾问和境外资产托管人信息。

②境外证券投资信息。

③外币交易及外币折算相关的信息。

2. 【单选题】下列关于证券投资基金概念的表述中，正确的是（）。

Ⅰ.基金管理人按照基金的资产规模获得一定比例的管理费收入Ⅱ.证券投资基金是投资人直接通过分散投资的一种投资方式Ⅲ.证券投资基金的投资人共享投资收益，共担投资风险Ⅳ.证券投资基金的财产独立于管理人和托管人的财产A. Ⅰ、Ⅲ、ⅣB. Ⅰ、Ⅱ、ⅢC. Ⅱ、Ⅲ、ⅣD. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：A参考解析：Ⅱ项表述错误：从本质上来说，证券投资基金是一种间接通过基金管理人代理投资的一种方式，投资人通过基金管理人的专业资产管理，以期得到比自行管理更高的报酬。

3. 【单选题】遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。

这说明了道德与法律的哪一方面的联系?( )A. 功能互补B. 相互促进C. 目的一致D. 内容转化正确答案：B参考解析：遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。

这体现了道德与法律相互促进的联系。

4. 【单选题】对公开募集基金销售活动的监管内容不包括（）。

A. 基金销售内容的监管B. 基金销售适用性监管C. 对基金宣传推介材料的监管D. 对基金销售费用的监管正确答案：A参考解析：对公开募集基金销售活动的监管主要涉及以下内容：(1)基金销售适用性监管；(2)对基金宣传推介材料的监管；(3)对基金销售费用的监管。

5. 【单选题】开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（）日内，将更新的招募说明书登载在基金管理人网站上。

证券投资基金托管业务管理办法编号:第1页、共8页《证券投资基金托管业务管理办法》第一章第一条为了规范证券投资基金托管业务，维护证券投资基金托管业务竞争秩序，保护基金份额持有人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金健康发展，根据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条本办法所称证券投资基金托管(以下简称基金)，是指依法设立并取得基金托管资格的商业银行或其他金融机构，依照法律法规的规定和基金合同的约定，对基金履行基金资产安全托管职责的行为，包括清算结算、净资产审查、投资监管、召开基金份额持有人会议等。

第三条商业银行从事基金托管业务，应当经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)和中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)批准，依法取得基金托管资格其他从事基金托管业务的金融机构应当经中国证监会批准，依法取得基金托管资格。

未取得基金托管资格的机构不得从事基金托管业务。

第四条基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，遵守职业道德和行为准则，诚实守信，谨慎勤勉，为基金份额持有人的利益履行基金托管职责第五条基金托管人的基金托管部门的高级管理人员和其他工作人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得从事证券交易及其他损害基金财产和基金份额持有人利益的活动。

第六条中国证券监督管理委员会:中国银行业监督管理委员会根据法律法规和审慎监管原则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行监督管理第七条中国资产管理协会根据法律、法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理第二章基金托管人第八条申请基金托管资格的商业银行(以下简称申请人)应具备以下条件:(1)最近三个会计年度末净资产不低于20亿元，资本充足率等风险控制指标符合监管部门的相关规定；编号:第2页，共8页(2)有专门的基金托管部门，能够保证托管业务运作的完整性和独立性；(3)拟在基金托管部门任职的高级管理人员符合法定条件，获得基金从业资格的人员不少于该部门从业人员的二分之一；从事基金清算业务(会计、投资监管、信息披露、内部审计监控等业务)的从业人员不得少于8人，并具有基金从业资格。

证券投资基金当事人(总分23.5,考试时间90分钟)一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求。

)1. 《证券投资基金法》规定，基金管理人由依法设立的( )担任。

A. 商业银行B. 证券公司C. 信托投资公司D. 基金管理公司2. 下列各项中，( )不是基金份额持有人必须承担的义务。

A. 承担基金亏损或终止的全部责任B. 缴纳基金认购款项及规定的费用C. 在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额D. 遵守基金契约3. 基金托管人是依据基金运行中( )的原则对基金管理人进行监督和保管基金资产的机构。

A. 投资风险分散B. 投资者不得参与投资C. 管理与保管分开D. 受托人和投资人不得为同一个机构4. 《证券投资基金法》规定，基金管理公司的注册资本不得低于( )元人民币，且必须为实缴货币资本。

A. 一千万B. 五千万C. 一亿D. 五亿5. 下列各项中，不属于我国基金管理公司的主要业务范围的是( )。

A. 证券投资基金的募集与管理B. 资产管理业务C. 投资咨询服务D. 信托投资管理业务6. 下列关于基金管理人的认识错误的是( )。

A. 基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，不得在处理业务时考虑自己的利益B. 设立基金管理公司必须经国务院批准C. 基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金D. 基金管理人是负责基金发起与经营管理的专业性机构7. 根据我国《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》的规定，基金管理公司为单一客户办理特定资产管理业务的，客户委托的( )。

A. 全部资产不得低于3000万元人民币B. 初始资产不得低于3000万元人民币C. 全部资产不得低于5000万元人民币D. 初始资产不得低于5000万元人民币8. 我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的( )担任。

A. 实力雄厚的证券公司B. 信托投资公司C. 商业银行D. 基金公司9. 基金份额持有人与托管人的关系是( )。

基金托管人法律责任相关法律及具体规定一、《中华人民共和国信托法》第三十一条同一信托的受托人有两个以上的，为共同受托人。

共同受托人应当共同处理信托事务，但信托文件规定对某些具体事务由受托人分别处理的，从其规定。

共同受托人共同处理信托事务，意见不一致时，按信托文件规定处理；信托文件未规定的，由委托人、受益人或者其利害关系人决定。

第三十二条共同受托人处理信托事务对第三人所负债务，应当承担连带清偿责任。

第三人对共同受托人之一所作的意思表示，对其他受托人同样有效。

共同受托人之一违反信托目的处分信托财产或者因违背管理职责、处理信托事务不当致使信托财产受到损失的，其他受托人应当承担连带赔偿责任。

托管人是否和管理人为《信托法》下的“共同受托人”吉林省高级人民法院(2018)吉民初2号，吉林省高级人民法院认为商业银行作为托管行承担的是资金收付责任，属于资金的代收付行和保管行，不承担信托计划的投资管理和由此产生的投资风险，因此与信托计划受托人并非共同受托人，投资人以此主张托管人责任的不应得到支持。

（未找在裁判文书网上找到该案例）二、《中华人民共和国证券投资基金法》第二条在中华人民共和国境内，公开或者非公开募集资金设立证券投资基金（以下简称基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，进行证券投资活动，适用本法；本法未规定的，适用《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律、行政法规的规定。

第三条基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依照本法在基金合同中约定。

基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定，履行受托职责。

第三十六条基金托管人应当履行下列职责：（一）安全保管基金财产；（二）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；（三）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；（四）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（五）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；（六）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；（七）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；（八）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；（九）按照规定召集基金份额持有人大会；（十）按照规定监督基金管理人的投资运作；（十一）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

《证券从业资格》综合测试卷（含答案）一、单项选择题（共80题，每题2分）。

1、诚信信息的收集、记录和使用，应当遵循的原则有OOI.真实∏.准确III.公正IV.规范A、II.III.IVB、Π.IVC、I.III.IVD、I.II.IILIV【参考答案】：D【解析】根据《中国证券业协会诚信管理办法》第6条的规定，诚信信息的收集、记录和使用，应当遵循真实、准确、公正、规范的原则。

2、O年，中国证监会成立。

A、1949.B、1979.C、1984.D、1992.【参考答案】：D【解析】1992年，中国证监会成立。

3、下列选项中，属于证券公司在从事证券经纪业务过程中禁止的行为的有OOI.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖II.在批准的营业场所之外私下接受客户委托买卖证券III.泄露客户资料IV.侵占、损害客户的合法权益A、II.III.WB、I.IILIVC、I.II.IIID、I.II.IILIV【参考答案】：D【解析】根据《证券法》等相关法律法规和中国证券业协会《证券业从业人员执业行为准则》的规定，证券公司在从事证券经纪业务过程中禁止下列行为：①挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金;或将客户的资金和证券借与他人：或者作为担保物或质押物；或违规向客户提供资金或有价证券；②侵占、损害客户的合法权益；③未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；违背客户的委托为其买卖证券：接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格；代理买卖法律规定不得买卖的证券；④以任何方式对4、股权类期权包括OoI.单只股票期权∏.股票组合期权III.认股权证期权IV.股票指数期权A、∏.IILIVB、I.II.IILI∖∕C、I.WD、I.II.W【参考答案】：D【解析】与股权类期货类似，股权类期权包括三种类型：单只股票期权、股票组合期权和股票指数期权。

5、证券公司自营业务面临的主要风险是O.A、法律风险B、经营风险C、政策风险D、市场风险【参考答案】：D【解析】市场风险主要是指因不可预见控制的因素导致市场波动，造成证券公司自营亏损的风险。

中国证监会关于实施《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》的规定文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2020.08.28•【文号】中国证券监督管理委员会公告〔2020〕58号•【施行日期】2020.10.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文中国证券监督管理委员会公告〔2020〕58号现公布《关于实施〈公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法〉的规定》，自2020年10月1日起施行。

中国证监会2020年8月28日关于实施《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》的规定《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（证监会令第175号，以下简称《销售办法》）已经公布，并于2020年10月1日起施行。

现就实施《销售办法》的有关问题规定如下：一、符合《销售办法》规定条件、拟申请注册基金销售业务资格的商业银行、证券公司、期货公司、保险公司、保险经纪公司、保险代理公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构，应当填写《公开募集证券投资基金销售业务资格申请表》，并向住所地中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）派出机构申请注册。

中国证监会派出机构应当依法审查，并在审查过程中征求中国证监会相关部门意见。

二、本规定实施前基金销售业务资格申请已经受理、尚未完成注册的，申请注册机构应当按照《销售办法》和本规定要求补正材料，中国证监会派出机构依照《销售办法》和本规定进行审查，并作出注册或者不予注册的决定。

三、基金管理公司设立、收购的子公司从事基金销售业务，应当符合《销售办法》第八条规定的条件。

四、独立基金销售机构实施员工持股计划的，相关持股平台豁免符合《销售办法》第十条第一款第（一）项中“净资产不低于5000万元人民币”的条件。

因参与员工持股计划直接或者间接持股比例累计达5%的自然人，应当符合《销售办法》第十条第一款第（二）项的条件。

五、基金销售机构通过注册后，应当在6个月内，按照《销售办法》等规定要求完成基金销售业务的筹备工作，通过中国证监会派出机构的现场检查验收后，向中国证监会申领《经营证券期货业务许可证》（以下简称业务许可证）。

表外业务参考题二一、单选题1. 如果进口商破产无法清偿应收账款，保理商对保理额度下的应收账款的赔偿比例是多少？（）A. 70%B. 80%C. 90%D. 100%2. 通知进口商应收账款已被转让的消息的一种办法是寄介绍信给进口商，介绍信应该以谁的名义寄送？（）A. 出口商B. 出口保理商C. 进口保理商D. 出口商和进口保理商两者的名义3. 商业银行最迟于2007年12月31日前应对所有网上银行高风险账户操作统一使用（）身份认证。

A.双重B.三重C. 四重D. 五重4. 基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在（）内选任新基金托管人。

A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月5. 基金托管人的经理和其他高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有基金从业资格和（）年以上与其所任职务相关的工作经历。

A.一年B.二年C.三年D.四年6. 信托投资公司所有者权益项下资产支持证券的投资余额不得超过其净资产的，自用固定资产、股权投资和资产支持证券的投资余额总和不得超过其净资产的。

（）A. 40%、70%B. 50%、80%C. 40%、80%D. 50%、70%7. 在将证券化风险暴露从资本中扣减的情况下，应当首先从需要扣减的证券化风险暴露中扣除所计提的专项准备或者减值准备，然后再从核心资本和附属资本中分别扣减扣除专项准备或者减值准备后证券化风险暴露的（）。

A. 30%B. 40%C. 50%D. 60%8. 信贷资产证券化发起机构应在（）媒体上发布公告，将通过设立特定目的信托转让信贷资产的事项，告知相关权利人。

A. 全国性B. 地区性C. 行业性D. 专业性9. 外资银行申请开办代客境外理财业务，由其主报告行或总行向（）递交申请材料。

A. 所在地银监会派出机构B. 银监会总部C. 所在地人民银行D. 当地银行业协会10. 在商业银行中间业务分类中，商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势, 收集和整理有关信息, 并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析,形成系统的资料和方案提供给客户的服务活动称为（）。