税金计提表样板

增值税税金计提表
日期： 序号 1 2 3 4 5 6 7 税种 城建税 教育费附加 地方教育费 所得税 水利基金 工会经费 印花税 合计 收入 工资总额 计税依据 增值税 增值税 增值税 计提税金 税率 7% 3% 2% 25% 0.07% 2% 0.03% 年 月 应纳税额
增值税税金计提表
日期： 序号 1 2 3 4 5 6 7 税种 城建税 教育费附加 工资总额 计税依据 增值税 增值税 增值税 计提税金 税率 7% 3% 2% 25% 0.07% 2% 0.03% 年 月 应纳税额
增值税税金计提表
日期： 序号 1 2 3 4 5 6 7 税种 城建税 教育费附加 地方教育费 所得税 水利基金 工会经费 印花税 合计 收入 工资总额 计税依据 增值税 增值税 增值税 计提税金 税率 7% 3% 2% 25% 0.07% 2% 0.03% 年 月 应纳税额

竭诚为您提供优质文档/双击可除企业所得税计提表格篇一：年度企业所得税计提表xx公司20xx年度所得税计算表编制时间:20xx年12月31日单位:元制表人:xxx篇二：企业所得税汇算清缴套表企业所得税年度纳税申报表（a类）（所属年度：）企业名称（盖章）：地税流水号：填报日期：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（a类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（a类）填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人（以下简称纳税人）填报。

二、填报依据及内容根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度（企业会计制度、企业会计准则、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度）的规定，填报计算纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关项目。

三、有关项目填报说明（一）表头项目1.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日的当月１日至同年12月31日(企业所得税计提表格)；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月１日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末。

2.“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。

3.“纳税人名称”：填报税务登记证所载纳税人的全称。

（二）表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”（应纳税所得额）。

会计与税法的差异（包括收入类、扣除类、资产类等差异）通过纳税调整项目明细表（附表三）集中体现。

本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算和附列资料四个部分。

1.“利润总额计算”中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。

税金及附加计提明细表
会 项目 增值 税类 流 转 税 类 计 算 区 域 计 期 税目 一般纳税人 小规模 免税项目 货运代理 运输服务 装卸搬运 广告业 邮电通讯业 文化业 娱乐业 其他服务业 免税收入 … 税目 附加类计 城市维护建设税 算区 教育费及附加
地方教育费附加费
2017年2月 应税收入 38,567.97
企业性质： 内资企业 扣减项目 流转税计税基础 38,567.97 – – – – – – – – – – – 附加税税率 7.00% 3.00% 0.01%-0.05% 流转税 税率 3.00% 0.00% 5.00% 3.00% 3.00% 5.00% 3.00% 3.00% 20.00% 5.00% 0.00% 流转税额 1,157.03 – – – – – – – – – – – 附加税额
单位： 元 文化事业建设税额
营 业 税 类
– –
Байду номын сангаас
计税基础 应税扣减项目 1,157.03 1,157.03 38,567.97 税金及附加合计： 复核：
计税基础说明 80.99 流转税之和 34.71 流转税之和 3.86 应税收入之和 119.56 日期： 2011-6-30
制表：

企业所得税计提表简版【企业所得税计提表简版】企业名称：XXX企业行业分类：XXX行业报表期间：YYYY年度财务主管：XXX编制日期：ZZZZ年MM月DD日---1. 营业收入公司在报表期间的营业收入总额为XXXXX元。

2. 营业成本公司在报表期间的营业成本总额为XXXXX元。

3. 营业税金及附加公司在报表期间的营业税金及附加总额为XXXXX元。

4. 销售费用公司在报表期间的销售费用总额为XXXXX元。

5. 管理费用公司在报表期间的管理费用总额为XXXXX元。

6. 财务费用公司在报表期间的财务费用总额为XXXXX元。

7. 资产减值损失公司在报表期间的资产减值损失总额为XXXXX元。

8. 其他业务支出公司在报表期间的其他业务支出总额为XXXXX元。

9. 营业利润公司在报表期间的营业利润总额为XXXXX元。

10. 营业外收入公司在报表期间的营业外收入总额为XXXXX元。

11. 营业外支出公司在报表期间的营业外支出总额为XXXXX元。

12. 利润总额公司在报表期间的利润总额为XXXXX元。

13. 所得税费用公司在报表期间应缴纳的所得税费用总额为XXXXX元。

14. 其他减免税额公司在报表期间享受的其他减免税额总额为XXXXX元。

15. 应纳税所得额公司在报表期间的应纳税所得额为XXXXX元。

16. 企业所得税税率公司适用的企业所得税税率为XXXX%。

17. 计提应纳税额根据应纳税所得额和企业所得税税率，计算得出公司在报表期间应计提的应纳税额为XXXXX元。

18. 本期缴纳所得税公司在报表期间已缴纳的所得税总额为XXXXX元。

19. 应补/应退所得税额根据计提应纳税额和本期缴纳所得税，计算得出公司在报表期间应补（应退）的所得税额为XXXXX元。

---以上是XXX企业在YYYY年度的企业所得税计提表简版。

本报表仅供参考，并不具备法律效力。

企业应根据相关法规和税务政策进行详细的企业所得税申报和缴纳。

如有疑问，请咨询专业财务和税务机构。

8月税费计提表
增值税
税率
专票
普票
合计
销售额 销项税额 销售额 销项税额 销售额
销项税额
17%
######### 668376.1 3931623.95 668376.05
6%
0
0
合计
3931623.95 668,376.05
本月认证发票
672,841.40
上月未抵扣进项
38,575.28
本月应交增值税费
0
减免税费
0
本月剩余未抵扣进项
43040.63
地税
税目名称
计税依据 税率
税款
减免税款 实缴税款
水利基金
3931624 0.0008 3145.3
0
3145.3
印花税（购销合同31）45299 0.0003 943.59
943.59
印花税（租赁合同）
0.001
0
印花税（资金）
0.0005
0
印花税（账簿）
5
0
城建税
0
0.07
0
0பைடு நூலகம்
教育附加
0
0.03
0
0
地方教育附加
0
0.02
0
0
合计
4088.89
注：1、表中白色部分填写，其余自动计算。 2、此表涉及税务，请核对本企业税率一致后再使用此表。
财税[2016]12号 月收入10万以下减免
财税[2016]12号 月收入10万以下减免 财税[2016]12号 月收入10万以下减免

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
540.00 #DIV/0!
#DIV/0!
0.00 #DIV/0!
#DIV/0!
0.00 #DIV/0!
#DIV/0!
合计
0
0
#DIV/0!
0.00
0
0
0
0
0
0
0
0.00
0
0
0
0
0
540
0
0
0
0ห้องสมุดไป่ตู้
0
0
540.00
#DIV/0!
河道管理费(增值税*0.5﹪)
所得税25% 房产税 土地税
社保 本期实现税金 增值税/销售收入
利润总额/销售收入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
#DIV/0!
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0
0.00 #DIV/0!
0.00
0.00 #DIV/0!
#DIV/0!
0.00 #DIV/0!
#DIV/0!
0.00 #DIV/0!
#DIV/0!

11983.86
7%
838.87
2
计提11月份地方教育费附加
11983.86
2%
239.68
3
计提11月份教育费附加
11983.86
3%
359.51
合计
1438.06
审核：制表人：
税金计提表
单位：元
单位名称：
序号
税种
纳税基数
税率
应计提税金
成本中心代码
从价计征基数
比例税率
1
计提12月份城市维护建设税（营业税附征）
税金计提表
单位名称：
2011年12月31日
单位：元
序号
税种
纳税基数
税率
应计提税金成ຫໍສະໝຸດ 中心代码从价计征基数从量计征基数
比例税率
定额税率
1
计提12月份零散接驳营业税
755600
3%
22668
2
合计
审核：制表人：
税金计提表
单位名称：0462
2011年12月31日
单位：元
序号
税种
纳税基数
税率
应计提税金
成本中心代码
24216
7%
1695.1
2
计提12月份地方教育费附加（营业税附征）
24216
2%
484.32
3
计提12月份教育费附加（营业税附征）
24216
3%
726.48
4
计提城市维护建设税（处置报废物资缴纳增值税附征）
877.26
7%
61.41
5
计提教育费附加（处置报废物资缴纳增值税附征）
877.26
3%

企业综合税收负担率＝企业实际缴纳的各项税收总额 / 企业同期不含 税收入总额
增值税+附加税综合负税率
0.64%
企业综合负税率
5.73%
小规模纳税人季末计提税金自动计算表（查账征收）
税目
增值税
其他
专票 本季含税销售额
普票
本季不含税销售 专票
额
普票
计算金额
151500.00 101000.00 150000.00 100000.00
Hale Waihona Puke 计算方式税 率不含税销售额×税率 1%
税额
1500.00
单位：元
备注
公式已经设置好，可以分情况计算 ①季不含税销售小于等于30万只算专票 ②季不含税销售额大于30万计算专票加普 票的增值税税额。 ③小规模纳税人减按1%征收率征收增值 税，政策实施期限延长到2020年12月31日 。
工资总额×税率
2%
37.50 600.00
根据 财税〔2019〕13号对小规模纳税人 50%减征印花税（不含证券交易印花税）。 本通知执行期限为2019年1月1日至2021年 12月31日。 查看企业核定的税种，没有的话请删除本
行
企业所得税
本季度利润总额
301000.00
利润总额×适用税率 5%
15050.00
0.00 0.00 0.00
根据 财税〔2019〕13号对月销售额10万元 以下（含本数）的小规模纳税人免征①教 育费附加、②地方教育费附加、③水利建 设基金。本通知执行期限为2019年1月1日 至2021年12月31日。
印花税 工会经费
工资总额
250000.00 30000.00
不含税收入×税率 0.03%

2.50%
增值税业务分录
（销售）
1、收入（销项税）（提供服务）
（出租资产）
小规模：
2、购进（进项税）
一般纳税人：（专票价税分离）借：应交税费—进项税 1700
贷：应付账款（银行存款、现金）11700
借：应收账款（银行存款、现金） 贷：主营业务收入（其它业务收入） 贷：应交税费——增值税
借：采购物资 10300
贷：应付账款（银行存款、现金）10300
借：采购物资 10000
贷：银行存款
——水利基金借：营业税金及附加
借:应交税费——增值税杂税计提分录：（增值税不能计入分录中）扣税时
——水利基金
——城建税 ——教育费附加 ——地方教育费 ——印花税贷:应交税费——城建税 ——教育费附加 ——地方教育费
——印花税。

增值税税金计提表
计税依据 增值税 增值税 增值税
计提税金
收入 工资总额
日期： 税率 7% 3% 2% 25% 0.07% 2% 0.03%
年月应纳税额
序号 1 2 3 4 5 6 7
税种 城建税 教育费附加 地方教育费 所得税 水利基金 工会经费 印花税 合计
序号 1 2 3 4 5 6 7
税种 城建税 教育费附加 地方教育费 所得税 水利基金 工会经费 印花税 合计
序号 1 2 3 4 5 6 7
税种 城建税 教育费附加 地方教育费 所得税 水利基金 工会经费 印花税 合计
增值税税金计提表
计税依据 增值税 增值税 增值税
计提税金
收入 工资总额
日期： 税率 7% 3% 2% 25% 0.07% 2% 0.03%
年月 应纳税额
增值税税金计提表
计税依据 增值税 增值税 增值税
计提税金
收入 工资总额
日期： 税率 7% 3% 2% 25% 0.07% 2% 0.03%
年月 应纳税额

税金计算表格公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额012,800.00 2,393.16 406.84 013,132.502,677.35 455.15 0264,063.8054,755.38 9,308.42 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06 - - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计66,863.8057,148.549,715.26合计3,132.50 2,677.35 455.15上月留底- 印花税0.96 应交增值税- 国税附税- 期末留抵9,260.11公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额013,500.00 2,991.45 508.55 0179,025.00 67,542.74 11,482.26 0249,425.2042,243.76 7,181.44 0237,866.8432,364.82 5,502.02 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 2月进项税销项税1月进项税08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计52,925.2045,235.217,689.99合计116,891.84 99,907.56 16,984.28上月留底9,260.11印花税35.97 应交增值税34.18 国税附税4.44期末留抵-公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计- - - 合计- - -上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税- 期末留抵-月进项税销项税3月公司名称票额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计- - -合计- - -上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税-期末留抵-公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 4月进项税销项税5月合计- - - 合计- - -上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税-期末留抵-公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计- - - 合计- - -上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税- 期末留抵-公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额6月进项税销项税进项税销项税03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计- - - 合计- - -上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税-期末留抵-公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 8月7月进项税销项税上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税-期末留抵- 公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计- - - 合计- - -上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税- 期末留抵-公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 进项税销项税9月进项税销项税04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计- - - 合计- - -上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税-期末留抵-公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06 - - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计- - - 合计- - -10月进项税销项税11月应交增值税- 国税附税-期末留抵- 公司名称票额金额税额公司名称票额金额税额01- - 01- - 02- - 02- - 03- - 03- - 04- - 04- - 05- - 05- - 06- - 06- - 07- - 07- - 08- - 08- - 09- - 09- - 10- - 10- - 合计- - - 合计- - -上月留底- 印花税- 应交增值税- 国税附税- 期末留抵-12月进项税销项税。