****有限公司融资租赁业务管理办法第一章总则第一条为进一步规范融资租赁业务管理，科学、有序地开展融资租赁业务，确保资金的安全性、盈利性、流动性，特制定本办法。
第二条开展融资租赁业务，必须坚持以下原则：（一）宗旨性原则。
立足于**市，服务于优质的国有及民营企业，为社会发展提供全方位金融服务；（二）安全性原则。
开展融资租赁业务，必须坚持做好风险的预防、化解工作，以确保资金的安全；（三）合规性原则。
融资租赁业务须符合国家有关法律、法规规定；业务开展须按照公司规定的操作流程进行；（四）效益性原则。
坚持社会效益与经济效益并重。
第二章融资租赁业务的职能划分第三条公司设立业务部、风险控制部、综合管理部、资金财务部等机构，实行“审、放、查”相互分离的原则，建立融资租赁项目申请、立项、审核、评审、决策的经营管理体制。
第四条各部门、机构的工作职责（一）业务部主要职责：负责融资租赁业务的开拓和项目签约的各项准备工作，具体包括融资租赁项目的受理与立项、调查分析与谈判、撰写租赁项目尽职调查报告、初步拟定租赁方案、调整租赁方案并报批、租金催收及租后管理等相关事务。
（二）风险控制部主要职责：负责对业务部提交的融资租赁项目相关事实、风险性及融资租赁方案等进行复审、参与现场调查、撰写风险评估报告、组织项目评审、对融资租赁项目进行风险分类管理。
参与租赁项目的合规性尽职调查、负责对租赁项目合规性进行审查；负责拟定全套法务文件和相关合同协议，督促、定期检查合同及文件的执行情况；负责风险资产处理过程的法律事务。
（三）综合管理部主要职责：做好业务会议记录及各项决议、对公司各部门工作进行进度跟踪并绩效考核、对业务档案进行装订和保管。
对租赁物采购、安装、保养、大修、保险、使用等状态进行全程跟踪，并根据融资租赁合同进行管理。
对租赁物进行保值分析，开拓租赁物处置渠道，对依法收回的租赁物进行处置。
（四）资金财务部主要职责：做好资金管理，对审批通过的项目办理放款，对租金回收情况及时反馈给业务部、风险控制部；负责组织实施融资的具体工作；对融资活动进行动态跟踪管理，保证融资活动安全、合法、有效进行。
第三章客户准入及行业分类第五条客户需同时具备以下条件（一）属经工商行政管理机关（或主管部门）核准登记，实行独立核算的企事业法人或其他经济组织，并已按规定办理年检手续。
（二）所从事的生产经营活动符合国家产业政策，具备相应的主体资格和经营资质，具备使用租赁物的资格和能力。
（三）财务状况良好、可持续获利经营并具有足够支付租赁款现金流。
（四）经营管理规范，偿债能力较强，无其他不良信用记录。
（五）承租人为新设项目法人的，所有者权益与项目总投资的比率不低于国家规定的投资项目资本金比例。
（六）经营业务中涉及外汇管理事项的，需遵守国家外汇管理有关规定。
（七）本公司要求的其他条件。
第六条客户如有以下任意一项，则不予准入（一）企业、法人代表被纳入全国、地方失信被执行人名单数据来源：全国法院被执行人信息查询系统（二）企业、法人代表近三年有重大违法犯罪行为数据来源：全国企业信用信息公示系统、中国裁判文书网（三）企业、法人代表有严重征信不良数据来源：人民银行信用报告（企业、法人自主查询版）备注：个人征信报告显示逾期次数连续三期、累计达到六期为严重征信不良；企业征信报告中贷款五级分类为次级及以上为严重征信不良。
（四）企业未连续两年盈利数据来源：经会计师事务所审计的财务报表注：新设立不足两年的公司，经立项委员会论证，有一定实力的股东提供连带责任担保的情况下可准入。
（五）被国家列入淘汰类行业数据来源：客户主营业务在《产业结构调整目录》（2011年版本）中的分类。
第七条融资租赁业务行业指引根据国家产业政策、相应行业现状与前景，结合融资租赁行业特点，我司将行业分为优先支持类、适度支持类、谨慎进入类和限制进入类，具体如下：（一）优先支持类：城市公共事业、医疗、旅游、乘用车和节能环保等行业。
（二）适度支持类：城市基础设施建设、产业集聚区（开发区）、光伏发电、电力、交通运输、高速公路、高端装备制造、教育、航空等行业。
（三）谨慎进入类：能源、航运、物流和营业收入在5000万元以下的非国有控股中小企业。
（四）限制进入类：钢铁、造纸、印染、化工、房地产等行业。
对于行业内相对优质的中央企业或行业龙头经评估后可以介入的，一事一议。
第四章租赁物第八条租赁物的基本条件（一）符合国家产业政策、环保政策，符合国家质量标准。
（二）所有权、经营权、收益权和处置权清晰，能够提供租赁物购买合同、租赁物购买发票和转账凭证。
产权必须在出租人名下。
（三）不存在任何抵押、质押、留置等担保权益，且没有任何第三方对租赁物享有任何追索权利。
（四）若租赁物涉及投资项目的，投资项目须符合国家产业、国土、环保、资源、安全生产、城市规划等相关政策法规和客户准入标准，需国家有关部门审批或核准的项目，须经相关部门批复同意或出具项目核准文件。
（五）按照本公司要求办妥必要的保险。
（六）本公司要求的其他条件。
第九条租赁物类型（一）必须是依法可以流通的固定资产；（二）优先选择通用机械设备；（三）专用机械设备优先考虑大品牌厂家所生产的设备。
应用于企业数量较少的细分行业的专用设备不予考虑。
（四）客户为配合特殊生产工艺而专门定制的设备不予考虑。
第十条租赁物选取原则（一）直接租赁：设备寿命周期在5年以上、单台设备含税金额在10万元以上；（二）售后回租：设备寿命周期在5年以上、近2年内购置、单台设备含税金额在5万元以上，每年折旧按20%扣除。
第五章客户评级及授信第十一条评级模型从企业基本情况、经营情况、财务情况、风险因素、担保情况共五个方面（融资租赁项目综合评分表见附件1），根据尽职调查报告对客户进行客观的评分（百分制），结合评分结果设置A、B、C、D、E五级。
不同评级，客户所需提供的增信措施不同，具体如下：（一）A级（评分≧90分）核心客户：保证金需涵盖至少1期租金；（二）B级（90分>评分≧80分）优质客户：保证金涵盖2期以上租金；（三）C级（80分>评分≧70分）一般支持类客户：保证金涵盖3期以上租金；（四）D级（70分>评分≧60分）谨慎支持类客户：保证金必须在10%以上，需另行提供相当于扣掉保证金后融资本金50%以上的强担保措施（如土地、房产、国债、上市公司股份等）；（五）E级（评分≦60分）放弃类客户：直接在尽职调查报告中建议终止。
如果综合分析后认为企业面临较大发展机遇，且能提供20%以上保证金，同时提供相当于扣掉保证金后融资本金1倍以上的强担保措施（如土地、房产、国债、上市公司股份等），方可继续推进。
第十二条授信管理（一）授信方案根据融资租赁评级结果确定授信方案，授信方案包含业务类型、保证金、IRR报价、担保情况等。
（二）授信额度参考中国银行业监督管理委员会颁布的《流动资金贷款管理暂行办法》相关要求进行缺口测算（附件2），结合企业实际需求合理确定授信额度。
原则上授信额度不超过资金缺口的50%。
（三）授信期限企业法人客户的综合评分和授信额度有效期原则上均为一年，到期前两个月必须对客户补充调查并核定新的综合评分和授信额度。
同时在有效期内，我司将根据客户财务和非财务信息的变动及时调整和变更信用等级和授信额度。
（四）授信使用我司对客户提供的融资租赁业务、商业保理业务额度分别管理，每种额度视上一笔已结清业务的履约情况可在授信期限内循环使用，产品之间额度不得相互串用。
第六章融资租赁业务要素及报价第十三条业务要素融资租赁业务要素分为：融资本金、保证金、手续费、租赁期限、收租方式、名义利率、内部收益率。
第十四条融资本金（一）直接租赁：以采购合同、发票（或关单）为依据，增值税和政府补贴为客户自付，自付比例至少为采购设备价款的20%（企业交由我公司代付），剩余部分确定为融资本金；（二）售后回租：以采购合同、发票（或关单）为依据，扣除增值税、政府补贴、折旧（年折旧20%）后，剩余部分确定为融资本金。
融资本金金额，包括现有未结清余额合计不得超过我司核定的授信额度。
第十五条保证金保证金结合客户评级情况收取，一般情况下按10%于起租日一次性收取，与客户协商一致后可从融资本金中扣除。
第十六条手续费手续费根据业务谈判情况确定，一般情况下按 1.5%/年于起租日一次性收取，与客户协商一致后可从融资本金中扣除。
第十七条租赁期限（一）直接租赁：设备寿命周期在5年以上，融资期限不超过4年；（二）售后回租：设备寿命周期在5年以上、近2年内购置，融资期限不超过3年。
第十八条收租方式收租方式分为月初、月末、季初、季末四种。
第十九条名义利率名义利率根据确定成交的内部收益率（IRR）计算得出，为保证公司收益，我司名义利率一律采取浮动利率制，即如果人民银行公布基准利率变动，我司名义利率对应基准利率部分相应变动。
第二十条内部收益率内部收益率（IRR）的计算是根据我司支付的融资本金、退还客户保证金的现值等于我司收取的手续费、租金的现值计算得出的实际融资成本。
（内部收益率计算见附件3）第二十一条报价体系我司根据客户评级，依据内部收益率（IRR）向客户报价：（一）E级客户，IRR为14%以上；（二）D级客户，IRR为13%以上；（三）C级客户，IRR为12%以上；（四）B级客户，IRR为11%以上；（五）A级客户，IRR为10%以上。
我司10%-14%内部收益率对应各资租赁要素参考报价见附件4，锁定内部收益率后各要素可以根据和客户谈判情况具体确定。
第七章业务操作流程第二十二条融资租赁业务操作流程项目立项→尽职调查→风控评审→董事会/股东会决策→签约放款→租后管理。
严禁未经立项、风控评审和董事会/股东会决策发放融资租赁资金。
第二十三条项目立项（一）在了解清楚客户的融资租赁需求后，要求客户(即申请人)填写《融资租赁申请书》（附件4），并向申请人出具《融资租赁资料收集清单》（附件6）要求申请人提交企业基本资料。
（二）在初步收集资料后应进行初步判断并向客户出具《融资租赁项目时间进度表》（附件7）。
（三）风控部协助业务部、资金财务部对《立项否决项》（附件7）进行核查，资金财务部应提交《立项财务核数报告》（附件9）。
（四）业务部制作《融资租赁立项申请表》（附件10），并将该项目资料及《融资租赁申请书》、《立项申请表》提交风险管理部审核。
（五）风险管理部在收到业务部提交的项目立项资料后，应开具《立项资料接收清单》（附件11），并按《融资租赁业务审查细则》展开核查。
（六）、风控部在核查过程中对发现的问题，填写《融资租赁业务立项核查意见表》（附件12），业务部对照整改后重新递交核查。
（七）风控部核查确认达到公司立项条件后，再次填写《融资租赁业务立项核查意见表》，提交总经理签字确认，并按《立项委员会议事规则》召集立项委员会议，形成是否立项的决议。
