对公账户考试题库

对公业务题库一、单项选择题1、审核“电汇凭证”的有效性：下面说法错误的是（）A 要素填写是否齐备，委托日期、收款人账号户名及金额等重要事项是否涂改B 汇款金额填写是否规范，大、小写是否一致；C 凭证是否为手写D 加盖的印鉴章与该单位预留银行印鉴是否一致2、办理大额汇划时，经办柜员录入提交后，在复核柜员复核发送之前，如发现录入信息有误，可选择键，输入该笔业务的，进行修改。

( )A CTRL+L 前台流水号B CTRL+S 前台流水号C CTRL+L 付款人账号D CTRL+S 付款人账户3、单位客户大额结算资金汇划，是指开户单位提交的大额、、和等要求银行办理对外付款的业务。

（）A 现金支票、电汇凭证、信汇凭证、结算业务申请书B 转账支票、电汇凭证、信汇凭证、结算业务申请书C 现金支票、转账支票、电汇凭证、信汇凭证D 现金支票、转账支票、电汇凭证、结算业务申请书4、单位基本存款账户及经当地人行审批允许支取人民币现金的专用账户和临时账户支取人民币现金时，支取金额在以下的，由临柜人员审核支付。

（）A 5万元（含5万元）B 5万元以上至20万元（含20万元）C 5万元以上至20万元D 20万元以上5、现金管理中，结算起点（）以下的零星支出可以支取现金。

A 1000元B 2000元C 1500元D 5000元6、基本存款帐户是存款任因办理日常转账和（）需要开立的银行结算帐户，是存款人的主办帐户。

A 借款B 临时C 现金收付D 特定用途资金7、撤销基本存款帐户后，需要重新开立的，应在撤销原基本存款帐户后（）申请重新开立基本存款帐户。

A 10日B 10个工作日C 5日D 5个工作日8、存款单位支取定期存款时可以采用（）A 将定期存款用于结算B 从定期存款账户中支取现金C 只能以转账方式将存款转入其结算账户D 以转账方式或者从定期存款中支取现金9、我行协助有权机关查询的资料应限于存款资料，我行应当如实提供，有权机关根据需要可以。

银行客户经理考试：建行对公客户经理考试考试试题1、判断题办理单位一本通开户前，若事先并未建立客户信息，则必须先建立客户信息后才能办理。

O正确答案：对2、多选开办对公通存通兑业务后，仍需到开户网点办理的业(江南博哥)务有()。

A、重要空白凭证的发售与回收B、支付结算凭证的挂失止付与解挂C、结算账户的冻结、解冻、扣划D、结算账户的销户正确答案：A,B,C,D3、多选O有权查询单位存款。

A＞人民法院B、公安机关C、海关D、审计机关正确答案：A,B,C,D4、单选CCBS核心业务系统中，柜员等级不包括：OoA、A级柜员B、B级柜员C、普通柜员D、现金柜员正确答案：D5、单选商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起()0A、10日B、1个月C、3个月D、6个月正确答案：A6、单选票据交换由当地()统一组织实施和管理。

A、财政部门B、税务部门C、审计部门D、人民银行正确答案：D7、判断题存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。

O正确答案：对8、单选银行给单位的委托收款回单，应加盖OOA、办讫章B、业务用公章C、受理章D、结算专用章正确答案：B9、多选支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用O等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。

A、票据B、信用卡C、汇兑D、委托收款、托收承付正确答案：A,B,C,D10、多选只能查询单位账户，不能查询个人账户的机构有OoA、财政部门B、走私犯罪侦查机关C、工商行政管理机关D、保险业监督管理机关正确答案：A,C,D11、多选存款人申请开立一般存款账户应向银行出具哪些证明文件（）A、其开立基本存款账户规定的证明文件B、基本存款账户开户许可证C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同D、存款人因其他需要，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书正确答案：A,B,C12、多选对于客户在我行开立O申请办理通兑业务的，由二级分行的信贷（营销）部门与会计部门根据账户资金性质及单位银行结算账户有关管理规定审批其是否可以办理通兑业务。

对公业务题库一、单项选择题1、审核“电汇凭证”的有效性：下面说法错误的是（）A 要素填写是否齐备，委托日期、收款人账号户名及金额等重要事项是否涂改B 汇款金额填写是否规范，大、小写是否一致；C 凭证是否为手写D 加盖的印鉴章与该单位预留银行印鉴是否一致2、办理大额汇划时，经办柜员录入提交后，在复核柜员复核发送之前，如发现录入信息有误，可选择键，输入该笔业务的，进行修改。

( )A CTRL+L 前台流水号B CTRL+S 前台流水号C CTRL+L 付款人账号D CTRL+S 付款人账户3、单位客户大额结算资金汇划，是指开户单位提交的大额、、和等要求银行办理对外付款的业务。

（）A 现金支票、电汇凭证、信汇凭证、结算业务申请书B 转账支票、电汇凭证、信汇凭证、结算业务申请书C 现金支票、转账支票、电汇凭证、信汇凭证D 现金支票、转账支票、电汇凭证、结算业务申请书4、单位基本存款账户及经当地人行审批允许支取人民币现金的专用账户和临时账户支取人民币现金时，支取金额在以下的，由临柜人员审核支付。

（）A 5万元（含5万元）B 5万元以上至20万元（含20万元）C 5万元以上至20万元D 20万元以上5、现金管理中，结算起点（）以下的零星支出可以支取现金。

A 1000元B 2000元C 1500元D 5000元6、基本存款帐户是存款任因办理日常转账和（）需要开立的银行结算帐户，是存款人的主办帐户。

A 借款B 临时C 现金收付D 特定用途资金7、撤销基本存款帐户后，需要重新开立的，应在撤销原基本存款帐户后（）申请重新开立基本存款帐户。

A 10日B 10个工作日C 5日D 5个工作日8、存款单位支取定期存款时可以采用（）A 将定期存款用于结算B 从定期存款账户中支取现金C 只能以转账方式将存款转入其结算账户D 以转账方式或者从定期存款中支取现金9、我行协助有权机关查询的资料应限于存款资料，我行应当如实提供，有权机关根据需要可以。

银行会计业务题及答案银行会计是常用的会计领域之一。

银行作为重要的金融机构，其会计业务涵盖了多个方面，包括账户开立、存款、贷款、跨行转账、汇款、结算等。

银行会计涉及的知识点较多，而且其中有些颇具复杂性。

本文将为大家梳理一些常见的银行会计题目及其解答，旨在提供一些学习和复习的参考。

一、账户开立题目一：某客户向银行开设5000元人民币活期存款账户，现金存入款项为3600元，电汇存入款项为1400元，请问账户的余额是多少？解答：账户余额为5000元。

现金存款的账簿记账方式为借:现金3600元，贷：银行存款3600元，电汇存款的10元账簿记账方式为借：电汇1400元，贷：银行存款1400元。

经过账簿记账之后，该账户的余额仍为5000元。

题目二：某客户开设人民币对公账户，资金3000元，已设立1000元企业网银，佣金率0.2%。

客户进行了一笔可用于转账的支出：因私出差，报销交通费200元。

请问：客户支付该笔交通费的账簿记账方式是什么？解答：客户支付交通费的账簿记账方式为借：差旅费200元，贷：银行存款200元。

佣金记账方式为借：手续费4元，贷：银行存款4元。

二、存款与贷款题目一：某企业于本年1月1日向银行办理一笔透支贷款，借款金额为100000元，还款期限为1年，贷款年利率为4.5%。

请问，到期时应归还多少本金及利息？解答：贷款到期时应归还100000元本金，利息为100000×4.5%×1=4500元。

题目二：某客户向银行办理一笔定期存款，存款金额为5000元，期限为一年，存款利率为4.2%。

到期时应获得多少本金及利息？解答：存款到期时应获得5000元本金及利息，利息为5000×4.2%×1=210元。

三、跨行转账与汇款题目一：客户A向客户B进行一笔跨行转账，转账金额为5000元，手续费率为0.1%。

请问，需要向客户B支付多少钱？解答：需要向客户B支付4995元。

客户A的账户中应该有5000元被划转至客户B的账户中，同时还需要支付5元的手续费。

对公通用题库一、由于不知道“对公通用题库”具体包含哪些类型的题目（是试题试卷题型、单字/组词，还是其他类型等），我先按照试题试卷题型来制作一个示例。

对公通用题库试卷一、单选题（每题5分，共30分）1. 对公业务中，最常见的账户类型是什么？A. 基本存款账户B. 一般存款账户C. 专用存款账户D. 临时存款账户答案：A。

解析：基本存款账户是企业办理日常转账结算和现金收付的账户，是对公业务中最基础和最常见的账户类型。

2. 以下哪项不是对公业务的风险点？A. 信用风险B. 操作风险C. 市场风险D. 个人信用风险答案：D。

解析：个人信用风险与对公业务无关，对公业务主要关注企业相关的信用、操作、市场等风险。

3. 某企业要进行大额转账，需要经过几道审核程序？A. 1道B. 2道C. 3道D. 根据银行规定和企业自身设定答案：D。

解析：不同银行规定和企业自身内部规定不同，所以大额转账的审核程序数量会有差异。

二、多选题（每题8分，共40分）1. 对公业务的服务对象包括哪些？A. 企业法人B. 非法人企业C. 机关单位D. 社会团体答案：ABCD。

解析：这些都是对公业务的常见服务对象，企业法人、非法人企业需要对公业务进行经营相关的金融操作，机关单位和社会团体也有资金管理等对公业务需求。

2. 对公账户的开立需要提供哪些资料？A. 营业执照副本B. 法定代表人身份证C. 公司章程D. 开户申请书答案：ABCD。

解析：营业执照副本证明企业的合法经营身份，法定代表人身份证用于核实身份，公司章程有助于了解企业的治理结构，开户申请书是申请开户的必要文件。

3. 在对公贷款业务中，银行会考察企业的哪些方面？A. 财务状况B. 信用记录C. 市场前景D. 企业管理层素质答案：ABCD。

解析：财务状况反映企业的偿债能力等，信用记录体现企业的信用风险，市场前景关系到企业未来的还款能力，企业管理层素质也会影响企业的经营和还款能力。

三、判断题（每题4分，共20分）1. 所有企业都可以随意开立多个基本存款账户。

账户管理[判断题]1、存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称开立的专用存款账户，其账户名称及相关信息属于不可变更事项。

参考答案：错[单项选择题]2、开户银行对于符合开户条件的存款人开户资料的保管应做到（）。

A.按月装订永久保管B.按年装订永久保管C.按年装订保管期限为15年D.按季装订保管期限为15年参考答案：B[单项选择题]3、单位银行结算账户复审管理工作遵循（）的原则。

A.“前台初审与后台复审相分离”B.初审与复审集于一身C.初审、复审前台集中D.初审、复审后台集中参考答案：A[多项选择题]4、法人和其他使用票据的单位在票据上的签章，为（）加（）。

A.该法人或者该单位的盖章B.其法定代表人或者其授权的代理人的签章C.该法人单位的支票专用章D.该法人单位的票据专用章参考答案：A,B[多项选择题]5、《票据法》所规范的票据包括（）。

A.汇票B.本票C.支票D.电汇、信汇参考答案：A,B,C[多项选择题]6、账户复审中，需提交人行核准的有（）。

A.基本账户B.一般账户C.预算专用存款账户D.临时机构临时账户参考答案：A,C,D[多项选择题]7、现金结清销户时，系统提示此交易受限制，可能的原因为（）。

A.账户不存在B.经办柜员没有复审系统角色C.该账户现金交易受限制D.账户不是零余额账户参考答案：B,C[多项选择题]8、初审机构报送的送审单上需加盖（）。

A.账户复审专用章B.经办签章C.复核签章D.网点业务专用章参考答案：B,C,D[多项选择题]9、以下账户属性为核准类的账户有（）。

A.基本账户B.预算专用账户C.非临时机构临时账户D.临时机构临时账户参考答案：A,B,C,D[多项选择题]10、账户复审系统通过FTP在电子报表管理系统生成哪两张报表（）。

A.人民币单位银行结算账户开户、变更、销户情况表B.未明交易清单C.临近到期开户证明文件的人民币单位银行结算账户统计表D.复审机构变动统计表参考答案：A,C[多项选择题]11、扫描纸质账户资料时，系统支持哪两种获取方式（）。

银行客户经理考试：建行对公客户经理考试试题预测（题库版）1、单选国内信用证的交单期限不迟于装运日后O OA、10天B、15天C、20天D、30天正确答案：B2、单选以下哪个单位对银行结算账户的开立和使用实施（江南博哥）监控和管理（）。

A、人民银行B、银监局C、国务院D、金融办正确答案：A3、多选我行转授权/转岗的收回方式包括O oA、主动收回B、主动交回C、自动收回D、强制收回正确答案：A,C,D4、判断题存款人因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户应使用隶属单位的名称。

（）正确答案：对5、多选根据我国的《企业会计准则》，下列哪些属于会计要素：OA、负债B、所有者权益C、存货D、商誉正确答案：A,B6、多选客户申请终止办理对公通存通兑业务时，应向开户网点提交的材料有O OA、一式三联的“中国建设银行人民币对公通存通兑业务申请书”B、所有尚未使用的“实时通”凭证C、客户经办人员有关身份证明文件D、客户因遗失等原因无法交回“实时通”凭证的，应出具有关证明并保证承担相应风险正确答案：A,B,C,D7、多选以下票据不得背书转让的是O oA、填明“现金”字样的银行汇票、银行本票B、票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的票据C、票据背书人在票据背面背书人栏记载“不得转让”字样的票据D、已承兑的商业汇票正确答案：A,B,C8、判断题存款人开立基本存款账户、临时存款账户、专用存款账户实行核准制度。

O正确答案：错9、多选“实时通”凭证的O可以根据相应凭证功能种类需要由签发人授权补记，未补记前不得提示付款。

A、支付密码B、收款人名称C、收款人账号D、收款人开户行名称正确答案：B,C,D10、判断题重要空白凭证的调拨运送实行专（款）车运送，专箱（包）封存、双人办理。

O正确答案：对IK判断题使用计算机签发重要空白凭证的，应严格签发、打印管理，未经会计负责人授权不得擅自手工填制和重打、补打重要空白凭证。

O正确答案：对12、单选根据财政部门要求，预算单位纳入财政授权支付管理的，需依据商业银行与财政部门签署的《委托代理协议书》，到商业银行开立OOA、基本存款账户B、一般存款账户C、零余额账户D、临时存款账户正确答案：C13、判断题普通营业机构可以开立业务现金在库户。

1. 销户时需要提供的资料？申请销户的单位应出具单位公函，证明其确需销户，上面加盖单位预留印鉴。

预算单位零余额账户销户时，预算单位应出具财政部的销户通知。

单位应交回其留存的一份印鉴卡片、原开户申请书、结算账户管理协议、对账服务协议、核准类账户的开户许可证（备案类账户的销户也需提供基本存款账户的开户许可证）。

对于使用过程中进行过预留印鉴变更的账户如需销户，还应交回更换印鉴申请书等申请书的客户联。

对于验资类账户的销户，在验资期满前，如果该单位注册不成功，单位申请撤销注册验资临时存款账户的，应要求单位出具核发企业名称预先核准通知书的工商行政管理部门出具不予注册的证明办理验资户销户手续。

如果客户无法出具不予注册的证明的，应于验资期满后未客户办理验资账户的销户，此时应收回原工商部门核发的企业名称预先核准通知书，并由各出资股东出具验资不成功的证明，并签章确认，并注明销户原因后，经业务主管授权签字，才能办理销户。

如属于单位出资，凭出资单位书面申请和经办人身份证件使用特种转账凭证将资金转到与出资人名称一致的原出资存款账户。

如属于个人出资，出资人必须退回原现金缴款单回单，凭出资人身份证件使用取款凭证支取现金。

对于核准类账户因手续凭证有误或不全未通过人行审批的，应通知客户3个工作日内补充完善后再次提请；若未能在规定时限内补充完善或未获人民银行批准开户的，则由原开户经办人员填写撤销银行账户申请书，并注明销户原因，加盖个人名章，经主管审批签章，并加盖对公业务专用章，交会计人员审批同意后办理销户手续。

开户行必须保证开立的核准类账户性质与人民币银行结算账户管理系统的账户性质一致。

如果客户留存的印鉴卡回单联丢失，应让客户提交其加盖公章的公函，表明如果因为丢失的印鉴卡被盗用发生资金问题，责任由客户自负。

单位应交回已购买未使用的重要空白票据和结算凭证；若不能全部交回的，应出具单位证明，表明如果由于未交回的单证造成资金损失，风险由客户自担，并在证明上加盖单位公章。

判断题1.新开账户应查该客户是否已列入人民银行通报的屡次签空头支票的黑名单中后，若无方可为其办理开户手续。

A2.单位银行卡账户的资金可以由其基本账户转账存入或用现金存入。

B3.银行为存款人开立一般、专用和临时存款账户的，应自开户之日起5个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。

A4.存款人开立基本存款账户、临时存款账户和专用存款账户实行核准制度。

A5.政策性房地产开发资金可设置专户，但不得提现。

A6.单位银行结算账户自正式开立日起3个工作日后，方可办理结算业务。

但注册验资的临时账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。

B7.在电子扫描核印系统中，建库柜员必须是印鉴专管员。

A8.一张印鉴卡上留有若干个有权签字人的签字或盖章时，各签章之间应相互分开，避免混淆，预留签章区域不得随意涂改。

A9.临时存款账户超过2年期限未销户的，银行有权停止其对外支付。

A10.临时机构根据需要可以开立一般存款结算账户。

B11.独立核算的附属机构不能开立基本存款账户。

A12.未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原股东指定的账户。

A13.临时存款账户支取现金受国家现金管理规定限制，但管理较宽松。

B14.个体工商户凭营业执照开立的银行结算账户不纳入单位银行结算账户管理。

A15.所有临时存款账户都必须经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。

B16.人民法院、人民检察院、公安机关是有权扣划单位和个人银行存款的部门。

B17.《企业存款余额证明》可向境外的会计师事务所出具。

B18.驾驶执照可直接作为银行审查的有效身份证件。

A19.对于一年以上未发生收付活动的单位银行结算账户，每户每年收取100元的管理费。

B20.对于一年以上未发生收付活动，账户余额5000元（含）以下的单位银行结算账户，每户每年收取100元的管理费。