最新土地整理项目结算审计方案及提供资料清单

土地整治项目审计方案一、项目背景分析土地整治项目是指对农村土地资源进行合理利用和整理，通过土地平整、建设基础设施等一系列措施，提高土地的利用效益和保护效果，推动农村经济社会可持续发展。

土地整治项目的实施对于提高农民收入、改善农村生活环境、推进农村经济发展具有重要意义。

为了确保土地整治项目的合规性和效益，必须进行审计工作。

二、审计目标1.确保土地整治项目的合法性和合规性。

2.评估土地整治项目的实施效果和经济效益。

3.发现土地整治项目中存在的问题和风险。

4.提供改进土地整治项目的建议和意见。

三、审计内容1.土地整治项目的合法性审计：审计组织将对土地整治项目的立项、资金配套、规划设计、土地使用权手续等合法性问题进行审计，确保项目的各项程序符合法律法规的要求。

2.土地整治项目的经济效益审计：审计组织将对土地整治项目的投入产出情况进行审计，评估项目的经济效益，包括投资回报率、资金使用效率等指标，为项目的经济效益提供评估依据。

3.土地整治项目的环境效益审计：审计组织将对土地整治项目对生态环境的影响进行审计，评估项目的环境效益，包括土地治理效果、生态保护效果等指标，为项目的环境效益提供评估依据。

4.土地整治项目的风险审计：审计组织将对土地整治项目的风险管理情况进行审计，发现项目存在的风险问题，并提出相应的风险应对措施和建议，确保项目的风险可控。

5.土地整治项目的内部控制审计：审计组织将对土地整治项目的内部控制制度和执行情况进行审计，评估项目的内部控制水平，为项目提供改进建议，确保项目的管理规范和有效性。

四、审计方法和程序1.收集项目相关信息：审计组织将收集土地整治项目的立项文件、合同协议、规划设计文件、招标投标文件、施工验收资料等相关信息，为后续审计工作做准备。

2.开展实地调查：审计组织将赴项目现场进行实地调查，了解项目的实际情况和进展情况，核实项目的实施情况和效果。

3.开展数据分析：审计组织将对项目的财务数据、业务数据进行梳理和分析，评估项目的经济效益和环境效益。

土地整治项目审计方案一、引言土地整治项目是政府规划和实施的一项重要工作，旨在通过改善土地利用结构，提高农村经济效益和生态环境质量，促进农村经济社会可持续发展。

为确保土地整治项目的有效实施和资金使用的合理性、合法性，进行审计是必不可少的工作之一、本审计方案旨在明确土地整治项目审计的目标、范围、方法和程序，提高审计工作的有效性和实施效果。

二、审计目标本次审计的目标是评估土地整治项目的合规性、经济性和效益性，发现项目实施中存在的问题和风险，提出改进意见和建议，保障土地整治项目的顺利进行。

三、审计范围1.项目准备阶段：包括项目调研、方案设计、可行性研究等。

2.项目实施阶段：包括工程施工、设备采购、招标投标、合同管理等。

3.项目落地阶段：包括土地复垦、农业生产、环境保护等。

四、审计方法1.文件审查：审查项目相关法律法规、政策文件、规划设计、项目准备和实施文件等，了解项目的合规性。

2.现场调查：对项目实施过程中的关键节点和重要环节进行实地调查，了解项目的实际情况。

4.专家论证：请相关领域的专家，对项目的合规性、经济性和效益性进行评估和论证。

5.风险评估：通过影响因素分析和风险评估模型，评估项目实施过程中的风险和问题。

五、审计程序1.筹备阶段：确定审计目标、制定审计方案、组织审计人员，并与审计对象进行沟通和协调。

2.调查阶段：开展文件审查、现场调查和数据核实工作，并分析整理相关材料和数据。

3.评估阶段：请相关专家对项目的合规性、经济性和效益性进行评估，形成评估报告。

4.风险评估阶段：通过影响因素分析和风险评估模型，评估项目实施过程中的风险和问题，并形成风险评估报告。

5.报告编制阶段：根据调查和评估结果，撰写审计报告，明确存在的问题和风险，并提出改进意见和建议。

6.报告审定阶段：对审计报告进行内部审计，并确定最终的审计报告。

7.报告发布阶段：将审计报告提交给审计委员会和审计对象，并就报告内容进行说明和解释。

六、预期成果1.审计报告：明确土地整治项目的合规性、经济性和效益性，发现问题和存在的风险，并提出改进意见和建议。

土地整治工程结算审核方案一、背景随着城市化进程的加速推进，土地整治工程在城市建设中扮演着越来越重要的角色。

土地整治工程不仅可以提高土地利用效率，改善土地资源质量，还可以推动周边区域的产业发展和城市功能提升。

然而，土地整治工程的规模庞大、投资工期长，加之工作范围和内容繁杂，要完成土地整治工程结算审核工作，需具有深厚的专业知识、严格的工作态度和细致的工作流程。

为了准确、全面地审核土地整治工程的结算情况，根据土地整治工程的特点和实际情况，制定土地整治工程结算审核方案，以确保土地整治工程的结算资金得以合理分配和使用。

二、审核程序1. 项目经理负责结算工作的组织和协调，结算员制定结算方案并指导现场工作人员根据方案进行实施。

2. 结算方案的制定主要包括：确定审核时间节点、明确审核范围和内容、界定审核对象和审核标准。

3. 确定审核时间节点：土地整治工程分为前期准备、实施和收尾三个阶段，根据项目进度和施工情况，确定各个阶段的结算审核时间节点，确保结算工作与项目进度相衔接。

4. 明确审核范围和内容：土地整治工程的范围广泛，包括土地开垦、固化、平整、绿化、道路建设等多个方面。

结算方案需要明确土地整治工程各个方面的结算内容，确保所有工作内容都能得到正确结算。

5. 界定审核对象和审核标准：根据土地整治工程的施工特点和质量要求，界定结算审核对象和审核标准，以确保结算审核的准确性和可靠性。

三、审核内容1. 土地开垦结算：包括土地的平整、开荒、疏通、排水、石挡等。

结算审核重点围绕土地开垦的质量和数量进行，确保土地整治工程的开垦工作符合规范和合同要求。

2. 土地固化结算：土地整治工程中的土地固化工程需要符合城市绿化规范和城市建设要求，结算审核主要围绕土地固化的方式、质量和数量进行。

3. 土地平整结算：土地整治工程中的土地平整工作对土地整治工程的成效起着至关重要的作用，结算审核需要关注土地平整的坡度、平整度和表面质量。

4. 绿化工程结算：绿化工程结算主要包括植树造林、草坪铺设、花草栽培等内容，结算审核需要对绿化工程的质量和数量进行审核。

实务土地整治项目审计应广大审计同仁要求，本文主要介绍土地整治项目审计和城乡建设用地增减挂钩审计，供参考。

（一）土地整治项目管理情况审计1. 应收集的审计资料土地整治项目审计应收集资料主要包括：（1）立项性资料：包括国土部门立项审批文件、可行性研究报告、规划设计、规划审批文件；（2）合同性文件：包括工程设计、工程施工、工程监理及工程造价审核招标文件；与上述事项相关的合同及补充合同、协议资料；（3）管理性资料：包括施工记录、监理记录、变更签证、会计核算等资料；（4）终结性资料：包括工程验收报告、造价审核报告、决算审计报告等；（5）关联性资料：地整治项目统计台账、耕地占补平衡台账、耕地承包合同、耕地流转合同等。

2. 应关注的风险领域土地整治项目审计应关注的风险领域主要在于：一是工程建设单位实施单位截留项目资金，项目已经完工但项目资金大量结余、项目预算安排不合理导致资金结余；二是工程建设单位虚报项目、虚报项目施工内容和虚报工程量，套骗取项目资金的问题，施工单位与公职人员是否存在利益输送关系问题；三是施工单位偷工减料、虚报造价骗取项目资金的问题。

3. 审计内容要点检查项目资金预算安排情况，预算编制是否科学完整，预算安排是否合理；项目资金申请及拨付情况，是否存在多头重复申请项目资金、截留项目资金、项目资金结余过大的问题；项目支出情况，是否存在挤占挪用项目资金、套取项目资金的问题。

检查项目是否按时完工，建设质量是否达标、工程造价是否真实有效、项目实际实施效果是否达到规划设计要求。

4. 审计实施方法（1）检查虚报项目骗取资金问题。

核实有无项目单位虚报项目、虚报项目施工内容和虚报工程量，套骗取项目资金的问题。

将土地整治规划设计图与土地利用现状图对比，重点关注是否有土地开发项目在同一地块重复立项或土地整治项目将原有已建成工程重新包装、简单修缮后按照新建项目上报工程量的情况，并进一步追查施工单位与公职人员是否存在利益输送关系问题。

土地整理项目结算审计方案及提供资料清单一、审计方案：1、接受任务阶段（1）详细了解工程实施中影响造价较大的因素，便于确定审计重点及难点；（2）了解采用的定额体系及材料设备市场价格情况，便于审计中准备估价；（3）认真了解委托方的意图及要求；（4）出具审计所需资料清单，及时收集整理所有审计资料；2、现场踏勘阶段（1）提前制定现场踏勘事项目录，重点踏勘图纸变化、设计变更、重点部位做法、重点材料特征等情况；（2）重视现场勘测，集中组织审计人员到现场勘测，及时掌握第一手资料，重点对照隐蔽验收记录，对重大的隐蔽工程详细向现场人员询问；对照涉及造价较高的重要变更，详细勘测实际情况与变更文字的一致性；3、初步审计（1）审查涉及造价的各个文件相互之间口径是否统一，有无矛盾；（2）审查各施工单位报送的结算内容有无重复；对于隐蔽工程，注意施工单位计算工程量是否有充足的依据；（3）审查价格组成或调整有无超出调价范围，或未按照约定的方法进行计算；（4）核定主要材料和设备价格；（5）认真核实工程变更缘由是否合理，工程变更费用是否应该计取；4、核对定案（1）及时汇报制度：初审结果先交给委托单位审核，并和建设单位、监理单位充分交换意见，减少由于对现场实际情况的有限了解而出现的错误；审核过程中项目负责人就重大分歧及原则性问题及时向委托方汇报，便于全面了解工程实际情况以做出正确的决策；（2）就争议较大的事项，再次详细了解发生的过程及各方的责任，确定最终处理方案；（3）由于图纸的局限作用，我方在核对期间主要通过现场实测实量的方式准确计算工程量，采用我方、建设方、施工方共同测量，现场签字认可的方式进行；（4）核对时对有争议的工程量，我方会重新计算复核；不能靠图纸准确计量的变更等的工程量，我方以现场实测为主；（5）有争议的材料、设备价格，我方会派专人及时了解市场行情及各种影响价格的因素，同时结合工程进度要求、采购方式、材料质量、品牌、付款情况等所有情况对本工程材料准确估价；5、出具报告（1）咨询成果质量的内部控制制度：利用我公司多年来积累的行之有效的业务成果三级审核制度，即：项目负责人、主管经理逐级把关，逐级负责制，明确各级的工作范围，并承担相应的责任；（2）项目负责人责任：项目负责人即为审计报告责任人，对审计程序的实施，审计底稿的完整性、准确性，对审计报告的真实性，公允性负有责任，在完成工作程序，送审的工作底稿及报告应达到以下要求：6、资料归档（1）我们制定了严格的资料归档制度，资料按对外的业务成果文件及内部管理文件两大类分别归档保存；（2）审计结束我方按接受任务时贵方提供的资料清单中所有资料悉数归还，并签字确认；贵方提供的资料原件我方不做任何涂改、标识，便于有争议时作为审计依据；二、提供资料：1、工程项目批准建设、监理、质量验收等有关文件；2、概算资料及招投标文件；3、工程洽商记录4、合同、协议；5、施工图及竣工图；6、图纸会审记录；7、结算书；8、工程竣工备案资料9、工程量计算书；10、取费资料；11、付款资料；12、施工组织设计；13、工程变更签证资料；14、会议纪要；15、现场签证；16、隐蔽工程资料；17、监理日志、施工例会纪要、工程变更单及监理工作总结18、其他影响工程造价的有关资料。

土地整治项目审计工作方案项目名称**********土地整治项目***********土地整治项目************目录一、项目名称 (3)二、审计依据 (3)三、审计内容 (4)四、审计安排 (4)五、审计实施 (6)（一）、工程施工费和设备费审核 (6)1、现场踏勘阶段 (6)2、初步审计 (7)3、核对定案 (8)（二）、其他费用审核 (8)（三）、出具报告 (9)（四）、资料归档 (10)六、人员安排 (10)七、工作时间安排 (10)八、其它 (11)土地整理项目竣工决算审计工作方案为了保证审计工作质量，提高审计工作效率，根据《财政投资审计管理规定》、《江苏省省级土地整治专项资金管理办法》等要求，制定东台市富安镇上灶等村土地整治项目和唐洋镇郭砂等村等村土地整治项目审计工作实施方案。

一、项目名称********土地整治项目********土地整治项目二、审计依据1、预算批复文件和批复预算等2、变更规划批复文件和变更规划2、《江苏省省级土地整治专项资金管理办法》苏财规【2016】12号3、江苏省财政厅、江苏省国土资源厅《关于加强省以上投资土地整治项目规划设计变更管理的通知》（苏国土资发[2012]430号）4、《江苏省省以上投资土地整治项目管理办法》（苏国土资发[2014] 433号）5、项目可行性研究报告，项目规划设计文本及图册；6、项目工程招标文件、投标文件及项目施工合同；7、项目工程结算书、竣工图纸及竣工资料、测量记录、竣工测绘报告、工程签证单、技术核定单、工程量计算书、单体工程验收书等；8、相关实施资料、监理资料和竣工测量报告；9、竣工财务决算报告；10、会计账册（总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账）、凭证、报表等财务材料;11、其它相关资料。

三、审计内容1、项目组织实施及各项制度执行情况2、项目建设任务完成情况3、预算执行和变更情况4、项目实施质量总体情况5、资金到位和使用情况6、工程施工费和设备购置的的审核7、其他费用的审核四、审计安排进度安排：工作任务分三个阶段实施：1、第一阶段：准备及预审阶段1.1接到审计委托后，由公司指派项目负责人根据项目特点提出项目组成员方案经过批准后成立项目组。

土地整治项目审计方案一、项目背景土地整治是指通过合理、高效地调控土地利用，推动土地在经济、社会和环境方面的可持续发展，改善土地资源的质量和效益。

土地整治项目的审计是通过对项目的经济效益、环境影响和社会效应进行评估，保障项目的可持续发展和合规性。

二、审计目标1.评估土地整治项目的经济效益，包括项目投资与产出比、资金使用效率等方面的评估，确保项目的经济可行性。

2.评估土地整治项目对环境的影响，包括土地的质量改善、生态恢复和环境保护等方面的评估，确保项目的环境可持续性。

3.评估土地整治项目对社会的影响，包括农民收益、就业机会和社会稳定等方面的评估，确保项目的社会可持续性。

三、审计范围和内容1.项目经济效益评估（1）项目投资与产出比评估：评估项目的投资与产出比，以判断项目的经济可行性。

（2）资金使用效率评估：评估项目的资金使用效率，包括资金的使用效果和节约程度，以确保项目的经济效益最大化。

2.项目环境影响评估（1）土地质量改善评估：评估土地整治项目对土地质量的改善效果，包括土壤质量的改善、水资源的保护等方面的评估。

（2）生态恢复评估：评估土地整治项目对生态环境的恢复效果，包括植被恢复、生物多样性保护等方面的评估。

（3）环境保护评估：评估土地整治项目对环境的保护效果，包括水土保持、防止土地污染等方面的评估。

3.项目社会效应评估（1）农民收益评估：评估土地整治项目对农民收益的增加效果，包括农业生产效益、农民收入等方面的评估。

（2）就业机会评估：评估土地整治项目对就业的促进效果，包括农民就业、劳动力转移等方面的评估。

（3）社会稳定评估：评估土地整治项目对社会稳定的改善效果，包括农村社会秩序、民生保障等方面的评估。

四、审计方法1.概率抽样：通过抽取符合一定概率分布的样本，对样本进行审计，然后推广到整个项目，以评估项目的经济、环境和社会效应。

2.文献资料分析：对项目的相关文献资料进行分析，了解项目的背景、目标、实施情况等，为审计提供依据。

农村土地整理开发项目审计所需资料第一篇：农村土地整理开发项目审计所需资料农村土地整理开发项目审计所需资料1、工程立项文件2、初步设计及预算书3、施工图纸4、招标文件及答疑5、中标单位的投标文件及合同6、监理合同7、业主单位项目工程实施方案8、工程结算书及变更设计、经济签证9、区域内相关文件第二篇：农村土地综合整理项目部分所需基础资料一、农村土地综合整理项目部分所需基础资料：1、可实施区域的土地情况及土地台账：总面积（含农用地、集体建设用地、林业用地等分项指标），确权颁证情况，基础设施状况，土地情况的分布图项目区涉及区域分村台帐和碎部图斑面积计算表2、可实施区域的人口情况：总人口、农业人口、赔偿范围人口3、可实施区域的农业产业结构及状况（包括但不限于农业产品结构、农业产值及人均收入状况，可以的话请提供农业劳动力状况）4、大邑县农村土地综合整理的赔偿标准，新居工程建设标准，统规自建和统归统建的要求。

5、可实施区域规划现状图，是否有新的规划方案，新的规划方案是否经市、县规委会通过（含土地利用规划）二、场镇改造所需基本资料三、实施方案逻辑图1、实施过程逻辑图组建村集体经济组织，搭建资产管理平台收集农户意愿，签订集中居住协议归集农用地资产，评估入账编制土地整理的方案编制产业发展方案申请立项2、实施主体逻辑架构图组建公司思路：投资公司---经合组织---农业公司（整理出来的农用地流转）房产公司（建设用地流转）3、实施进程时间表处理与村一级的组织的关系城乡统筹（挂钩）项目所需资料清单1.项目区涉及区域的分幅现状图（如果有乡图请同时提供）；2.拆旧地块、建新地块所在乡镇总体规划图（与省厅备案的图一致）；3.项目区所在县总体规划图（如果有则提供该县行政区划图）；4.项目区拆旧地块影像资料；5.项目区涉及区域分村台帐和碎部图斑面积计算表；6.项目区居民安置点及建新区如已确定规划位置，提供相对位置的规划图；7.项目区所在县国家建设征地补偿安置实施办法；8.项目区所在县或者乡镇基础情况（社会经济情况，自然情况等，如是灾后项目还需要项目区受灾情况）；9.其它基础信息资料：注：1-6项均需要电子版第三篇：审计所需资料清单湖南省建筑工程集团总公司审计所需资料清单贵公司委托利安达会计师事务所（以下称“本所、我们”）对贵公司编制的2011年12月31日财务报表进行审计。

土地整治项目审计方案土地整治项目审计工作方案一、项目名称本次审计的项目名称为XXX土地整治项目。

二、审计依据本次审计的依据为《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计署关于加强土地整治项目审计工作的通知》等相关法律法规和规章制度。

三、审计内容本次审计的内容主要包括工程施工费和设备费审核、其他费用审核、出具报告以及资料归档等方面。

四、审计安排审计工作将分为现场踏勘阶段、初步审计阶段和核对定案阶段。

在现场踏勘阶段，审计人员将前往项目现场进行实地考察和调查，并了解项目的基本情况和施工进展情况。

在初步审计阶段，审计人员将对项目的工程施工费和设备费进行初步审核，并对存在问题的地方进行记录和整改。

在核对定案阶段，审计人员将对初步审计的结果进行核对和定案，并提出相应的整改意见和建议。

五、审计实施一）工程施工费和设备费审核1、现场踏勘阶段在现场踏勘阶段，审计人员将进行实地考察和调查，并了解项目的基本情况和施工进展情况。

2、初步审计在初步审计阶段，审计人员将对项目的工程施工费和设备费进行初步审核，并对存在问题的地方进行记录和整改。

3、核对定案在核对定案阶段，审计人员将对初步审计的结果进行核对和定案，并提出相应的整改意见和建议。

二）其他费用审核审计人员将对项目的其他费用进行审核，并对存在问题的地方进行记录和整改。

三）出具报告审计人员将根据审核结果，撰写审计报告，并提出相应的意见和建议。

四）资料归档审计人员将对相关资料进行整理和归档，确保审计工作的可追溯性和可复查性。

六、人员安排本次审计的人员安排包括审计组长、审计员、资料员等。

七、工作时间安排本次审计的工作时间安排为**年**月**日至**年**月**日。

八、其它本次审计工作中，审计人员应严格遵守相关法律法规和规章制度，确保审计工作的公正、客观和准确。

同时，审计人员还应积极与项目管理方沟通，加强合作，确保审计工作的顺利进行。

为了确保审计工作的质量和效率，根据相关法规文件，制定了东台市富安镇上灶等村土地整治项目和唐洋镇郭砂等村土地整治项目的审计工作实施方案。

土地项目结算审计方案及提供清单一、背景介绍土地项目结算审计是对土地开发项目进行财务结算的过程中进行的审计工作，旨在确保土地开发项目的财务报告的准确性和合规性。

本文将提出一套符合土地项目特点的结算审计方案，并提供相应的清单，以辅助审计工作的顺利进行。

二、审计目标和范围1.审计目标：确认土地项目的成本核算是否准确、财务报告是否真实可靠，并评估项目的风险和内部控制体系的有效性。

2.审计范围：审计范围涵盖土地项目的计划、采购、开发、销售、投资收益等各个环节，包括与土地项目相关的一切经营活动和财务报表。

三、审计程序1.确定审计目标和范围，制定审计计划和工作程序。

2.收集并分析相关的会计凭证、合同和其他业务资料，确保其充分和适当。

3.进行财务报表审计，包括审查会计政策的合理性、核算方法的正确性、会计估计的充分性和准确性。

4.进行内部控制审计，评估内部控制体系的设计和有效性，并提出改进建议。

5.进行风险评估，确定可能存在的风险，并制定相应的控制措施。

6.进行关联交易审计，审查与土地项目相关的关联方交易是否合规、利益均衡。

7.进行投资回报审计，评估土地项目的投资回报率，分析是否符合预期目标。

8.制作审计工作底稿和审计报告，说明审计发现的问题和建议改进措施。

四、审计清单在审计土地项目结算过程中，需提供以下清单来支持审计工作的进行：1.项目计划和相关文件：包括土地项目的立项文件、规划设计文件、施工方案等。

2.财务报表和会计凭证：包括土地项目的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，以及相应的会计凭证。

3.合同和协议：包括土地采购合同、开发合同、销售合同等相关约定文件。

4.项目成本资料：包括土地项目的工程成本、劳务成本、材料成本等详细数据。

5.项目收入资料：包括土地项目的税费收入、销售收入、资产处置收入等数据。

6.内部控制文件：包括土地项目的内部控制制度、审批流程、风险控制措施等相关文件。

7.审计文件和报告：包括土地项目的审计底稿、审计报告、审计发现等相关文件。

土地整治工程审计方案设计土地整治工程审计的目的是对土地整治项目进行全面、客观、独立、公正的审计，确保土地整治工程的合规性、有效性和经济性。

审计的目标是将审计对象的经济、合规、结果及相应的运营风险识别、评估和应对等进行审计，发现审计事实，并根据审计发现的问题和风险，提出合理建议和措施，以保障土地整治工程的质量和效益。

二、审计范围本次审计的范围是对土地整治项目的规划编制、土地利用变更、建设规划、土地沙化治理、水土保持等方面进行审计。

具体包括但不限于以下内容：1. 项目规划编制阶段的审计：对项目规划的合规性、科学性、可行性进行审计，包括土地整治的规划目标、规划范围、规划方案等内容的审计。

2. 土地利用变更审计：对土地利用变更的依据、程序、合规性和合理性进行审计，包括土地利用权变更、土地所有权变更等内容的审计。

3. 建设规划审计：对土地整治工程建设规划的编制、实施情况进行审计，包括工程建设规划、设计审核、审批手续等内容的审计。

4. 土地沙化治理审计：对土地沙化治理的实施情况进行审计，包括治理效果、项目资金使用等内容的审计。

5. 水土保持审计：对水土保持工程的实施情况进行审计，包括工程效果、资金使用等内容的审计。

三、审计方法本次审计采用现场实地调查、数据分析、文书查阅、专家评审等多种方法进行。

具体包括以下内容：1. 现场实地调查：审计人员将优先选择土地整治项目的重要节点、关键环节进行现场实地调查，全面了解项目的实施情况和效果。

2. 数据分析：审计人员将充分利用项目实施过程中的各类数据，对项目的整体实施情况进行数据分析，发现潜在的问题和风险。

3. 文书查阅：审计人员将查阅相关的项目文件、资料，了解项目的立项、实施、验收等各个环节的具体情况。

4. 专家评审：审计人员将请相关领域的专家参与审计，对项目的科学性、可行性、效果等方面进行评审。

四、审计内容本次审计主要从以下几个方面进行审计：1. 项目合规性审计：审计土地整治项目的规划编制、土地利用变更、建设规划等方面的合规性，其中包括项目的依据、程序、资金来源等方面。

土地整理项目审计方案一、项目概述本审计方案旨在对土地整理项目进行审计，主要目的是评估项目的规划、资金使用、工程质量等方面的合规性和效益性，为相关管理部门提供决策依据和改进建议。

二、审计目标本次审计的主要目标包括但不限于以下几个方面：1.项目规划的科学性和合理性，包括土地征收和补偿的程序是否符合相关法规，规划方案是否满足城市和农村建设的需求，采取的技术措施是否可行等。

2.资金的使用和管理，包括土地征收费用、建设投资的使用是否符合法规和项目合同要求，是否存在浪费和滥用现象等。

3.工程质量和施工进度，包括土地整理工程的质量是否符合相关标准和规范，进展是否按计划进行，存在的问题和风险等。

4.环境保护和生态恢复情况，包括土地整理项目对环境的影响是否得到有效控制，生态恢复措施的实施情况等。

三、审计范围本次审计的范围包括但不限于以下几个方面：1.土地整理项目的规划和设计文件。

2.资金使用和管理相关文件和记录。

3.土地整理工程的施工和验收文件。

4.环境保护和生态恢复相关文件和记录。

5.其他与土地整理项目相关的文件和记录。

四、审计方法本次审计将采取以下方法进行：1.查阅和分析相关文件和记录，包括项目计划、合同、资金使用报告、工程进展报告等。

2.实地考察和检查，包括对土地整理项目的规划和设计方案、工程施工现场等的实地查看和勘察。

3.与相关人员进行访谈，包括项目负责人、施工单位、监理单位等的访谈，了解项目进展情况和存在的问题。

4.利用数据分析工具对相关数据进行分析和比对，评估项目的效益和风险。

五、审计报告内容本次审计将生成一份审计报告，报告内容包括但不限于以下几个方面：1.项目规划和设计的评估结果，包括规划的科学性和合理性，规划方案是否能满足城市和农村建设的需求等。

2.资金使用和管理的评估结果，包括资金使用是否符合法规和项目要求，是否存在浪费和滥用现象等。

3.工程质量和施工进度的评估结果，包括工程质量是否符合标准和规范，施工进度是否按计划进行等。

土地整理需提供资料清单
1、各级项目实施单位分解下达的项目任务，项目投资计划和支出预算（含省、市（区）安排的配套资金任务），预算资金分拨和拨款到位及结存情况；有调整事项的还应提供有关批复文件；
2、项目规划设计书及设计变更批复文件；
3、项目预算分解明细资料，预算调整批复文件；
4、项目实际完成工程量统计资料；
5、项目工程监理报告；
6、外委工程招投标及合同资料，工程竣工验收报告和工程结算资料；
7、财务管理制度和会计核算资料（包括帐、证、表）
8、实物资料采购、验收、领用、盘存凭证、帐册资料；
9、往来帐项清理资料；
10、按规定应移交使用单位的各项资产清单及交接手续；
11、自查、自验报告；
12、遗留问题及处理意见；
13、其他需要说明的事项及相关证明资料。

土地整治项目审计方案土地整治项目审计工作方案一、项目名称本次审计的项目名称为XXX土地整治项目。

二、审计依据审计依据主要包括国家有关法律法规、审计规范和项目合同等。

审计人员将根据这些依据对项目进行审计。

三、审计内容本次审计的内容主要包括工程施工费和设备费的审核。

审计人员将对这些费用的使用情况进行审计，并对可能存在的问题进行查找和分析。

四、审计安排审计人员将在项目的不同阶段进行审计工作。

具体安排如下：1.现场踏勘阶段在项目的现场踏勘阶段，审计人员将对项目的实际情况进行了解，并对可能存在的问题进行初步分析。

同时，审计人员将与项目管理人员进行沟通，了解项目的管理情况和费用使用情况。

2.初步审计在初步审计阶段，审计人员将对项目的费用使用情况进行初步审核，包括工程施工费和设备费等。

同时，审计人员将对可能存在的问题进行查找和分析，并提出初步建议。

如果需要，审计人员将与项目管理人员进行沟通，了解更多的信息。

五、审计实施在审计实施阶段，审计人员将对项目的费用使用情况进行详细的审核，并对可能存在的问题进行深入分析。

同时，审计人员将提出具体的建议和意见，帮助项目管理人员改进管理和费用使用情况。

在审计实施过程中，审计人员将与项目管理人员进行沟通，了解更多的信息，确保审计工作的顺利进行。

等3、工程建设合同和付款证明等4、资金使用情况报告和资产清查报告等5、其他相关法律法规和规章制度等三、审计范围本次审计范围包括土地整治项目的预算编制、资金使用、工程建设、财务管理等方面。

四、审计目标本次审计的目标是核实土地整治项目的资金使用情况、工程建设进度和财务管理情况，发现问题并提出改进意见，确保土地整治项目的合规性和有效性。

五、审计方法本次审计采用文件审查、实地勘查、访谈等多种方法，全面收集相关资料，深入了解项目情况，对项目的各个环节进行细致分析，确保审计结果客观公正。

六、审计内容1、核对土地整治项目的预算编制和资金使用情况，查明资金使用是否符合预算批复文件和批复预算等规定。

土地整治项目审计工作方案项目名称**********土地整治项目***********土地整治项目************目录一、项目名称 (3)二、审计依据 (3)三、审计容 (4)四、审计安排 (4)五、审计实施 (6)（一）、工程施工费和设备费审核 (6)1、现场踏勘阶段 (6)2、初步审计 (7)3、核对定案 (8)（二）、其他费用审核 (8)（三）、出具报告 (9)（四）、资料归档 (10)六、人员安排 (10)七、工作时间安排 (10)八、其它 (11)土地整理项目竣工决算审计工作方案为了保证审计工作质量，提高审计工作效率，根据《财政投资审计管理规定》、《省省级土地整治专项资金管理办法》等要求，制定东台市富安镇上灶等村土地整治项目和唐洋镇郭砂等村等村土地整治项目审计工作实施方案。

一、项目名称********土地整治项目********土地整治项目二、审计依据1、预算批复文件和批复预算等2、变更规划批复文件和变更规划2、《省省级土地整治专项资金管理办法》财规【2016】12号3、省财政厅、省国土资源厅《关于加强省以上投资土地整治项目规划设计变更管理的通知》（国土资发[2012]430号）4、《省省以上投资土地整治项目管理办法》（国土资发[2014] 433号）5、项目可行性研究报告，项目规划设计文本及图册；6、项目工程招标文件、投标文件及项目施工合同；7、项目工程结算书、竣工图纸及竣工资料、测量记录、竣工测绘报告、工程签证单、技术核定单、工程量计算书、单体工程验收书等；8、相关实施资料、监理资料和竣工测量报告；9、竣工财务决算报告；10、会计账册（总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账）、凭证、报表等财务材料;11、其它相关资料。

三、审计容1、项目组织实施及各项制度执行情况2、项目建设任务完成情况3、预算执行和变更情况4、项目实施质量总体情况5、资金到位和使用情况6、工程施工费和设备购置的的审核7、其他费用的审核四、审计安排进度安排：工作任务分三个阶段实施：1、第一阶段：准备及预审阶段1.1接到审计委托后，由公司指派项目负责人根据项目特点提出项目组成员方案经过批准后成立项目组。

土地整治项目审计工作方案项目名称**********土地整治项目***********土地整治项目************目录一、项目名称二、审计依据三、审计内容四、审计安排五、审计实施（一）、工程施工费和设备费审核................................................................................1、现场踏勘阶段............................................................................................................2、初步审计....................................................................................................................3、核对定案.................................................................................................................... （二）、其他费用审核.................................................................................................... （三）、出具报告............................................................................................................ （四）、资料归档............................................................................................................六、人员安排七、工作时间安排八、其它土地整理项目竣工决算审计工作方案为了保证审计工作质量，提高审计工作效率，根据《财政投资审计管理规定》、《江苏省省级土地整治专项资金管理办法》等要求，制定东台市富安镇上灶等村土地整治项目和唐洋镇郭砂等村等村土地整治项目审计工作实施方案。

三、农业综合开发项目验收需提供资料清单
（农业土地整理项目-县级）
一、项目承担单位基本资料
1.单位基本情况；
2.组织代码证复印件。

二、项目立项资料
1.专家审定修改后的项目扩初设计及申报计划；
2.主管部门项目投资计划批复；
3.与项目批复一致的项目实施方案；
4.项目申报书；
5.科技项目合同书或协议书；
8.项目现状图；
9.项目规划图；
10.农业综合开发五年规划。

三、项目验收资料
1.项目资金来源和投入项目资金账簿及相关凭证；
2.财政补助资金拨付文件及拨款单；
3.项目建造或设备购置合同或招投标资料及设备清单；
4.项目自筹资金来源及相关合同或协议等证明；
5.项目实施情况说明（包括：项目简介、项目建设地点、建设内容、建设起止日期、招投标情况、项目预算及预算执行情况、项目实施前后状况及项目建成后经济效益或预测）、
项目典型材料；
6.上墙图表，包括：项目区现状、规划和竣工示意图；项目建设主要任务和投资完成情况表；
7.项目验收申请及相关申报资料；
8.项目竣工验收报告及预决算报告；
8.项目资金银行对账单及余额调节表；
9.项目变更及批复；
10.项目效益情况；
11.项目验收申请及项目和资金管理工作总结；
12.项目完成情况统计表；
13.县级项目库建设运行情况；
14.验收统计表；
15.项目的管护情况；
16.方田档案复印件；
17.招投标资料；
18.其他验收相关资料，包括：项目简介、典型材料、照片资料、视频资料、图片展板等。