标底审计准备材料

附件 4工程竣工结算审计必备资料清单阶序必备资资料名称其他说明段号料1 项目立项报告、立项批复■可提供复印件，原件备查项目建议书、可行性研究报2■可提供复印件，原件备查告及批复规划部门的规划测绘批准手3■可提供复印件，原件备查续（规划许可）土地管理部门下达的土地划4■可提供复印件，原件备查拨或审批文件5 建设用地许可证（用地许可）■可提供复印件，原件备查工程原始地形地貌和高程的建6提供纸质件及电子版测量图设7 地勘报告■前提供纸质件及电子版；概算批期8 设计概算、概算调整及批复■复可提供复印件，原件备查；阶相对应的概算书。

段9 施工图及审查文件■提供纸质件及电子版；10 施工图预算书（限价/标底）■提供纸质件及软件版工程项目招标投标文件及答11 疑文件（包括相关的施工组织设计或方案等资料）、非公开招投标项目提供审批文件■中标资料含技术标（施工方评标过程资料、中标资料、案）、商务标（报价和工程量计12■中标通知书价清单）、投标承诺书、投标补充函等；提供纸质件及软件版13 监理公司《任命书》14 工程施工合同及补充协议■15 施工许可证■1 工程开工报告■经批准的施工组织设计（或2■施工方案）3 监理日志、监理工作总结■按相关规定提供认质核价过程施4 材料、设备等的认质核价■工资料。

过按时间顺序整理装订成册；按程5 变更依据、变更现场签证■相关变更程序规定提供变更会阶议纪要、专家意见等过程资料段6 现场签证资料■提供影像资料，含照片、摄像、7 隐蔽验收记录■录音等8 工程洽商及会议纪要■9 工程竣工验收报告■10 工程进度款支付资料■须财务部签章确认经双方确认的工程竣工结算1■提供纸质件及软件版书结2 竣工图（含电子版）■提供纸质件及电子版算委托中介初审结算资料及委阶■如果有委托就提供3托咨询合同段包含影像资料，含照片、摄像、4 与工程相关的影像资料录音等注意：1. 标注“■”为必备资料，如无法提供，应在自查报告中说明原因。

建设项目全过程跟踪审计资料建设工程全过程跟踪审计是一项重要的工作，它涉及到多个法律法规的依据，包括《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国招标投标法》等。

此外，还有建设部107号令《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》、财政部的相关规定以及XXX的规程等。

建设工程全过程跟踪审计的目的在于，一方面有利于贯彻执行国家法律法规，维护国家利益和建设秩序；另一方面有利于监督检查建设单位内部控制及有关管理制度，降低工程成本，提高投资效益，并尽可能避免基建投资决策失误及造成的经济损失。

跟踪审计的模式是按照全过程跟踪控制的原则，对建设工程的各个环节进行审计，确保工程的合法性、规范性和经济性。

跟踪审计的架构包括审计机构、审计人员、被审计单位和相关部门等。

跟踪审计的流程主要包括前期准备、审计实施、审计报告编制和审计报告反馈四个阶段。

在前期准备阶段，需要确定审计目标和范围，制定审计计划和方案；在审计实施阶段，需要收集相关资料，开展审计工作；在审计报告编制阶段，需要对审计结果进行总结和分析，编写审计报告；在审计报告反馈阶段，需要将审计结果反馈给被审计单位和相关部门，促进问题的解决。

在建设工程全过程跟踪审计中，相关部门的职责包括制定政策法规、指导和监督审计工作、协调解决问题等。

被审计单位的职责包括配合审计工作、提供相关资料、接受审计结果等。

跟踪审计的内容主要包括工程合同管理、工程款支付管理、工程变更管理、工程质量管理、工程安全管理等方面。

此外，还需要对工程造价进行跟踪控制，确保工程的经济性和合理性。

最后，全过程造价控制及跟踪审计相关表格也是跟踪审计工作中重要的组成部分，包括工程款支付计划表、工程变更审批表、工程质量检查记录表等，这些表格能够有效地记录和跟踪工程的各个环节，为审计工作提供依据。

3) 通过跟踪审计，可以监督参与建设工程的利益主体单位认真履行各自职责，依法依规办事，提高建设工程质量，促进建设工程管理的法制化、制度化、规范化。

建筑工程审计的程序一、审前准备工作1、采集工程有关的文件资料。

施工合同、招招标文件、编制标底等工程相关文件资料是工程决算编制的指导性文件，在进行工程决算审计工作以前，一定对其进行采集整理，并进行详尽地认识。

2、熟习完工图纸。

完工图是审计决算分项数目的重要依照，一定全面熟习认识，查对所有图纸，盘点无误后挨次识读。

3、认识决算包含的范围。

依据决算编制说明，认识决算包含的工程内容。

比如配套设备、室外管线、道路以及会审图纸后的设计更改等。

4、弄清所采纳的单位估价表。

任何单位估价表或估算定额都有必定的合用范围，应依据工程性质，采集熟习相应的单价、定额资料。

二、建设项目追踪审计程序及有关要求1．应在建设项目正式立项时，马上其归入审计视线，关注其各项先期准备工作。

正式进点时间可安排在马上正式动工前。

2．审计组应在项目现场建立办公场所，与被审计单位成立按期例会制度，参加被审计单位的重要例会，实时认识、掌握项目有关状况，提出审计建议，而且作好会议记录。

3．对中标合同价进行控制，不一样意施工现场任意更改设计、增项、减项、扩大工程造价；对工程用料，隐蔽工程进行质量和数目监控，防备施工单位偷工减料或以次充好。

所有隐蔽工程除应有甲方施工现场管理人员、监理人员署名外，还一定有追踪审计人员署名。

4．审计构成员应常常深入施工现场，掌握工程进展、更改等真切状况，认识工程建设中波及的有关技术问题，熟习工程计量规则及有关花费的测算办法，而且作好有关记录。

对各参建单位 (包含建设项目有关单位 )实质达成的工作内容、工作数目、工作质量进行审定，开具审定单。

5．审计组应依据追踪审计实行方案的要求，要求被审计单位依照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料，并实时确立审计结果：(1)采纳 "按实结算 " 方式的，一定要求施工公司依照已达成的形象进度，及时报送 "分部、分项工程 " 的结算资料，予以审计。

招投标审计底稿目录一、审计操作要点二、招标工作前期审核三、招标文件内容审核四、工程量清单审核五、招标操纵价〔标底〕审核六、投标文件及报价审核审计操作要点招标前期工作审查审计程序表单位名称：编制人：日期:项目名称：复核人：日期: 索引号：审查目标：招标条件是否具备、招标方案是否通过审批、标段划分是否合理、投标单位是否具备执行能力招标前期资料完整情形调查表单位名称：编制人：日期:项目名称：复核人：日期: 索引号：招标项目差不多情形表〔土建〕单位名称：编制人：日期:项目名称：复核人：日期: 索引号：招标项目差不多情形表〔材料、机电采购安装〕单位名称：编制人：日期:项目名称：复核人：日期: 索引号：索引：A-4建设项目标段〔或分包〕划分调查表单位名称：编制人：日期:项目名称：复核人：日期: 索引号：工作底稿索引：A-5招标申请〔打算、方案〕审批情形调查表单位名称：编制人：日期:项目名称：复核人：日期: 索引号：索引：A-6拟投标单位差不多情形汇总表招标文件审核程序表单位名称：编制人：日期:项目名称：复核人：日期: 索引号：审查目标：工程发包范畴的是否明确，项目标段的划分是否合理，报价说明是否清晰、全面，结算方式的选择是否合理，评标方法中商务标的占分比例是否合理；评标标底价运算方法是否合理，是否能达到引导合理较低价中标的结果，是否有对不平稳报价有效操纵措施；工作底稿工作底稿工作底稿工程量清单审核程序表单位名称：编制人：日期:项目名称：复核人：日期: 索引号：审查目标：工程量清单的准确性和完整性，幸免因工程量不准确和清单掉项、漏项可能在施工中引起索赔事件发生索引号：索引号：索引号：索引号：索引号：索引号：索引号：C-13索引号：索引号：索引：C-1索引：C-16注：1、百平方米消耗量是指每100平方米建筑面积中含有的消耗量指标，包括制作和施工损耗；2、水泥、黄砂、石子消耗量不包括商品砼、商品砂浆用量。

表四、要紧工程量指标2、工程量按湖北2020定额运算。

工程审计需提供的清单文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]工程审计需提供的资料清单一、资料组成（一）工程管理前期资料文件1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2、招标答疑纪要、招标标底；3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4、承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）（二）工程管理过程资料1、施工图设计技术交底；2、图纸会审答疑记录；3、经批准的施工组织设计（或施工方案）4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）8、其他有关影响工程造价、工期等资料；（三）工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本；2、工程竣工资料；（四）工程结算资料1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料的具体要求：1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。

使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

工程审计需提供的资料清单一、资料组成（一）工程管理前期资料文件1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2、招标答疑纪要、招标标底；3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4、承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）（二）工程管理过程资料1、施工图设计技术交底；2、图纸会审答疑记录；3、经批准的施工组织设计（或施工方案）4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）8、其他有关影响工程造价、工期等资料；（三）工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本；2、工程竣工资料；（四）工程结算资料1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料的具体要求：1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。

使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书：包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。

审计办公用品清单明细
在进行审计工作时，办公用品是不可或缺的工具。

下面是一份审计办公用品清单明细，以帮助审计师们准备工作所需的物品。

一、文具类：
1. 笔：黑色、蓝色、红色等不同颜色的笔，以满足不同文件的标记要求。

2. 笔记本：用于记录审计过程中的重要信息和发现。

3. 文件夹：用于整理和保管相关文件，便于查阅和归档。

4. 计算器：用于进行简单的计算，如加减乘除等。

5. 胶带和订书机：用于整理文件和绑定报告，保持文件的整洁和完整。

二、办公设备类：
1. 电脑：用于进行数据分析和编制报告，提高审计工作的效率和准确性。

2. 打印机和复印机：用于打印和复制文件，方便审计师进行文件分发和备份。

3. 扫描仪：用于将纸质文件转换为电子文件，方便存档和传输。

4. 电话和手机：用于与客户和团队成员进行沟通和协调。

三、办公辅助类：
1. 书架和文件柜：用于存放和整理各类文档和资料，方便查找和管
理。

2. 白板和标记笔：用于团队讨论和会议记录，方便信息的共享和沟通。

3. 会议室设备：包括投影仪、音响设备等，用于组织和进行会议和培训。

四、保密和安全类：
1. 密封文件袋和保险柜：用于存放涉密文件和重要物品，保证审计工作的安全和保密。

2. 文件销毁机：用于销毁废弃文件，防止信息泄露。

以上是一份基本的审计办公用品清单明细，根据具体的审计项目和需求，审计师们可以根据实际情况进行调整和补充。

只有准备充分的办公用品，才能保证审计工作的顺利进行，提高工作效率和准确性。

希望以上清单可以对审计师们的工作有所帮助。

工程审计需要准备哪些材料工程审计需要准备哪些材料?任何一项工程竣工后都需要工程审计。

工程审计可不是那么简单就能通过的。

它需要一项材料。

(一)工程管理前期资料文件1、招标文件(含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书);2、招标答疑纪要、招标标底;3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等;4、承包方的投标文件;(商务标、技术标及相关承诺等)(二)工程管理过程资料1、施工图设计技术交底;2、图纸会审答疑记录;3、经批准的施工组织设计(或施工方案)4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录;5、设计变更单、现场签证单、工作联系函;6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令;7、移交设备、材料明细签名册收单(制表表明型号、楼层、部位等)8、其他有关影响工程造价、工期等资料;(三)工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本;2、工程竣工资料;(四)工程结算资料1、工程结算书及电子版(并加盖编制单位公章);2、工程量计算书及电子稿(即计算底稿);二、结算资料的具体要求：1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等;第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求相应的拷贝磁盘(磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘)注明使用软件。

使用清单计价的项目必须单价分析表，同一单价只需一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书(即计算底稿)：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应相应的拷贝磁盘。

建筑工程审计的程序一、审前准备工作1、采集工程有关的文件资料。

施工合同、招招标文件、编制标底等工程有关文件资料是工程决算编制的指导性文件，在进行工程决算审计工作以前，一定对其进行采集整理，并进行详尽地认识。

2、熟习完工图纸。

完工图是审计决算分项数目的重要依照，一定全面熟习认识，查对所有图纸，盘点无误后挨次识读。

3、认识决算包含的范围。

依据决算编制说明，认识决算包含的工程内容。

比如配套设备、室外管线、道路以及会审图纸后的设计更改等。

4、弄清所采纳的单位估价表。

任何单位估价表或估算定额都有必定的合用范围，应依据工程性质，采集熟习相应的单价、定额资料。

二、建设工程追踪审计程序及有关要求1．应在建设工程正式立项时，马上其归入审计视线，关注其各项先期准备工作。

正式进点时间可安排在马上正式动工前。

2．审计组应在工程现场建立办公场所，与被审计单位成立按期例会制度，参加被审计单位的重要例会，实时认识、掌握工程有关状况，提出审计建议，而且作好会议记录。

3．对中标合同价进行控制，不一样意施工现场任意更改设计、增项、减项、扩大工程造价；对工程用料，隐蔽工程进行质量和数目监控，防备施工单位偷工减料或以次充好。

所有隐蔽工程除应有甲方施工现场管理人员、监理人员署名外，还一定有追踪审计人员署名。

4．审计构成员应常常深入施工现场，掌握工程进展、更改等真切状况，认识工程建设中波及的有关技术问题，熟习工程计量规那么及有关花费的测算方法，而且作好有关记录。

对各参建单位(包含建设工程有关单位)实质达成的工作内容、工作数目、工作质量进行审定，开具审定单。

5．审计组应依据追踪审计实行方案的要求，要求被审计单位依照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料，并实时确立审计结果：(1)采纳"按实结算"方式的，一定要求施工公司依照已达成的形象进度，实时报送"分部、分项工程"的结算资料，予以审计。

在较短的时间内做到"工程施工达成，工程结算审计根本结束"；(2)采纳"中标价包干，设计更改、额外工作量签证按实调整"结算方式的，一定要求施工公司每个月将已发生的设计更改、签证工作量编制"更改局部结算"，经审计后作为工程完工结算的构成局部；(3)采纳"单价包干、工程量按实结算"方式的，一定要求施工公司对已达成的形象进度上报"分部、分项工程"的结算资料，经审计后作为工程完工结算的构成局部；(4)关于在建工程其余花费的审计，亦应本着"实时、完好、正确"的原那么进行审计，并准时做好?审计工作稿本?。

建筑工程结算审计需要提供的文件清单一、资料组成(一)工程管理前期资料文件1、招标文件(含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书);2、招标答疑纪要、招标标底;3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等;4、承包方的投标文件;(商务标、技术标及相关承诺等)(二)工程管理过程资料1、施工图设计技术交底;2、图纸会审答疑记录;3、经批准的施工组织设计(或施工方案)4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录;5、设计变更单、现场签证单、工作联系函;6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令;7、移交设备、材料明细签名册收单(制表表明型号、楼层、部位等)8、其他有关影响工程造价、工期等资料(三)工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本;2、工程竣工资料;(四)工程结算资料1、工程结算书及电子版(并加盖编制单位公章);2、工程量计算书及电子稿(即计算底稿);二、结算资料的具体要求:1、结算书:每项工程的结算书要求分量部分编制:第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等;第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘(磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘)注明使用软件。

使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书(即计算底稿):工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书:包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。