收款日报表

财务管理制度及流程
一、收款管理及工作流程
1、收取任何款项必须开具收款收据，收取房款时，收款人员要核对成
交的房号及面积，审核成交价格及房屋总价。

2、客户有转账的要及时与财务经理确认，经理不在公司时，要及时电
话与其联系进行确认是否收到款项。

3、每日将收款的情况与销售秘书核对并编制收款日报表，将收款方式
等房屋情况一一列明，上报财务经理。

4、每日收到现金及时送存银行或与财务经理交接清楚。

5、机打收据和发票实行登记制度，控制好开具的收据或发票的数量和
编号，定期查对未使用的收据或发票，防止短缺、遗失，已使用的收据或发票要装订成册，统计好开具的金额及作废的份数及金额。

二、付款管理及工作流程
1、公司各部门签订的合同原件或复印件或要采购、制作的物品要交财务备案。

2、财务根据相关领导签字的审批单进行付款，审批单的审批内容要把合同执行情况及工程进度等填写明确，付款的手续必须齐全，收款方名称必须和合同签订名称、资金实收方名称、发票开具方名称一致；特殊情况下不符的，必须由合同签约方既合同收款方出具《收款委托书》，写清原因及责任归属。

3、公司各部门人员报销的费用单据粘贴填写完毕后，先经财务出纳或会计审核，然后再进行报销。

出纳现金日报表模板篇一:出纳日报表范本模板出纳日报表总经理经理科长出纳篇二:出纳工作现金每日记账登记表一、出纳现金日记账登记一、实践要求:1.将原始凭证填制完整2.编制记账凭证3.登记现金日记账，并进行日清月结。

二、实践指导现金日记账的登记方法1.将发生经济业务的日期记入“日期”栏，年度记入该栏的上端，月、日分两小栏登记。

以后只有在年度、月份变动或填写新账页时，才再填写年度和月份。

2.在“凭证号数”栏，登记该项经济业务所填制的记账凭证的种类和编号，以表示登记会计账簿的依据。

对于现金存入银行或从银行提现业务，由于只填制付款凭证，所以提现的凭证号数也是“银付×号”。

3.在“摘要”栏内，简明地记入经济业务的内容。

14.根据记账凭证上的会计分录，在“对方账户”栏填上对应账户的名称，表明该项业务的来龙去脉。

5.根据现金收款凭证上应借账户金额登记到“收人”栏，根据现金付款凭证上应贷账户金额登记到“支出”栏。

6.根据“上日余额，本日收入,本日支出,本日余额”的计算公式计算出“本日余额”登记到”余额”栏。

三、实践业务题x有限责任公司2月份发生如下业务，根据原始凭证编制记账凭证并登记现金日记账。

1.200×年2月2日从银行提取现金9 000元，以备发放工资。

记账凭证出纳编号:200×年2月2日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人: 2. 200×年2月3日用现金发放工资9 000元。

200×年1月份工资发放表单位:元记账凭证出纳编号:附件壹张3. 200×年2月4日管理人员xx出差，预借差旅费15002元，以现金付讫。

记账凭证出纳编号:200×年2月4日编号:附件壹张会计主管: 记账: 出纳: 审核: 制单:xxx 领(缴)款人:4(200×年2月4日，上月末现金清查中短缺现金200元的原因已查明，是出纳员xx工作失职造成，方媛当即交回现金200元以作赔偿。

烟台天翔房地产开发公司销售收款管理流程1、目的规范公司销售收款工作，加速应收款的回笼，规避财务管理风险。

2、使用范围适用于公司所有项目的销售收款管理工作。

3、工作程序3.1 签订认购协议经营部或销售代理公司与客户谈好认购协议，交客户签字盖章，经营部、财务部审核无误，财务部收取房款后加盖“合同专用章”，签订认购协议书。

如有优惠、折扣情况，需核对优惠审批会签单，并将优惠审批会签单存档。

经营部或销售代理公司与客户办理《收款通知书》（收款通知书中应注明购买的房号、姓名、销售面积、销售单价、成交总价、定金比例、付款方式等内容），《收款通知书》要经经营部、项目经理、财务主管、出纳签字。

3.2 签订购房合同经营部或销售代理公司收集客户签约所需材料，收回认购协议，与客户签正式合同，经部门负责人审核后，交客户签字盖章后，送财务部审核登记。

3.3 收款3.3.1 签订认购协议后客户交纳定金；签订购房合同后客户交纳房款，财务部人员负责收款，并编制《收款日报表》。

3.3.1.1 签订认购协议后客户交纳定金经营部与客户签署房产认购书后，由公司财务部人员负责收取定金、审验成交价格、合同房款及认购协议书、收款通知书，审核无误后，在认购协议书上加盖合同章，为客户开具收据，同时做好销控工作。

编制《收款日报表》。

3.3.1.2 签订购房合同后客户交纳房款参见3.3.1.13.3.2 现金收款：必须保证准确及安全，所有现金收入必须经点钞复检过方可收下，送存银行时若出现假钞必须由当班销售收银负责赔偿。

3.3.3 POS机收款：持卡人须为购房者本人（可通过卡背面的签名进行识别，没有签名者一律当场补签），如由其他人代为刷卡，POS 机交易单上必须有购房者、持卡人两个人的签字。

必要时要求持卡人写份《承诺书》，承诺同意代购房者缴纳房款。

使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件（留存复印件），POS机交易单第一联和发票（收据）记帐联粘贴在一起交财务部入帐，第二联交客户。

一、目的为规范物业管理公司收费员财务管理工作，确保收费员在工作中遵守国家法律法规和公司财务制度，提高收费员工作效率，保障公司资金安全，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于物业管理公司所有收费员及其相关工作。

三、收费员职责1. 按国家及公司规定的收费标准收取各项费用，确保收费金额准确无误。

2. 严格执行公司现金管理制度，当日现金收款必须全额存入银行，严禁直接用收入补充备用金，支付开支的坐支行为。

3. 每日编制收款日报表，并于次日上报公司财务部。

4. 按公司备用金管理制度规定的使用范围、权限，对管理处备用金进行管理和使用。

5. 熟悉电脑使用收费软件系统，做好业主（住户）水、电及管理费的收缴工作。

6. 及时提供业主（住户）每月应收、已收与未收款清单等有关统计报表，以配合会计核算及管理处组织催收工作。

7. 负责管理处各项费用的现金收缴工作，如装修押金、装修管理费、装修工人治安管理费、停车场收入、维修费、租金等。

8. 负责业主档案资料、应收管理费、水电费各项收费的电脑输入工作，每月打印并派发通知单给业主。

四、财务管理制度1. 收费员收款使用的收款收据由集团财务管理中心统一登记发放，并可派驻专人负责。

收费员根据收费项目专人领取、保管收款收据，并按规定进行领用、退回登记。

2. 收据保管人员对收据须妥善保管，如出现丢失、被盗现象，要及时向集团财务管理中心报告，由此造成集团损失，应追究当事人责任。

3. 收款人员收到现金，须在当日下午下班前上交集团财务管理中心，或将现金缴存指定的公司银行账户，并须于次日上午上班时凭银行缴款回单到集团财务管理中心结账。

如遇特殊情况不能按时到财务结账的，必须征得物业公司及集团财务总监的同意。

4. 收费的同时须向业主开具集团统一的收款收据，杜绝出现收款不开票以及违规擅用白条代票的行为发生。

一经发现，均视为贪污处理，除须追回相关款项外，将对当事人处以违规收款金额50%的罚款，并予以开除处理。

美容院营业日报表营业报表：会员号姓名项目会员折扣金额赠送品美容师提成会员号姓名项目会员折扣金额赠送品美容师提成开卡金额会员折扣实收金额赠送品美容师提成开卡金额会员折扣实收金额赠送品美容师提成会员号美容师姓名产品销售开卡额护理额其他合计员工签名提成合计美容师姓名合计改写：营业报表包括会员消费记录、开卡金额、赠送品、美容师提成和产品销售记录等内容。

在会员消费记录中，记录了会员号、姓名、消费项目、会员折扣、消费金额和赠送品等信息。

开卡金额记录了开卡金额、会员折扣、实收金额、赠送品和美容师提成等信息。

产品销售记录中包括美容师姓名、产品销售额、开卡额、护理额、其他费用、员工签名和提成合计等信息。

美容师提成和合计信息也在报表中有所体现。

店务日报表：人数月份会员产品销售明细赠送产品明细收款金额试做顾客脸部护理身体疗程赊款备注1-4月 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 院装产品：院装累计：日销售牌价：日赠送牌价：当日收入：赊帐：新客：总人数：付清人数：累计收入：累计佘帐数：旧客：付订人数：美容师业绩销售付清会员其它销售排行当日销售累计销售改写：店务日报表是记录美容院日常经营情况的重要工具。

其中，记录了人数、月份、会员、产品销售明细、赠送产品明细、收款金额、试做顾客、脸部护理、身体疗程、赊款和备注等信息。

除此之外，还记录了院装产品、累计销售额、日销售牌价、日赠送牌价、当日收入、赊账情况、新客、总人数、付清人数、累计收入、累计赊账数、旧客、付订人数、美容师业绩销售、付清会员、其他销售排行和当日销售累计销售等信息。

营业日报表：工序顾客卡号新客服务项目月季年卡次月季年卡金额本次项目消费金额剩余金额销售金额美容师顾客签名日营业额卡额现金累计营业额开卡金额累计开卡金额销售产品金额领用产品金额累计领用产品金额实收现金 Y改写：营业日报表记录了顾客消费情况，包括工序、顾客卡号、服务项目、月季年卡次、月季年卡金额、本次项目消费金额、剩余金额、销售金额和美容师顾客签名等信息。

业务员收款守则（一）账单分发第一条财务部账款管理人员依业务员类别整理账单，定期汇集编制账单清表一式三份，将账单清表二份连同账单交业务人员签收。

第二条业务人员收到账单清表时，一份自行留存，另一份应尽速签还财务部账款管理人员，如发现有不属本身的账单，应立即返回。

第三条客户要求寄存账单时，应填写“寄存账单证明单”一份，详列笔数金额等交由客户签认，收款时才交还予客户。

如因寄存账单未取得客户签认致不能收款时，由业务人员负责赔偿。

第四条业务人员收到账单后，于访问时如未能立即收款，则应取得客户于账单上的签认，若未能取得客户的签认，则应尽速于发货或业务发生日起――个月内，执凭收款。

逾期不办以致无法收取货款时，追究业务人员责任。

（二）收款处理程序第五条业务人员于每日收到款项后，应于当日填写收款日报表，一式四份一份自留，三份交财务部出纳人员。

第六条属于本地的直接将现金或支票连同收款日报表第一、第二、第三联亲自交出纳并取得签认。

第七条外埠地区的应将现金部分填写XX银行送款单或邮政划拨储金通知单，存入附近XX银行分行或邮局。

次日上午将支票，XX银行送款单存根或邮政划拨单存根，用回形针别于收款日报表第一、第二、第三联，以挂号寄交财务部出纳人员。

业务人员应将挂号收执贴于自存的收款日报表左下角备查。

（三）收款记录的填写第一栏：客户号码。

第二栏：客户名称。

第三栏：填发票附单号码，若系自己先行开发票且尚未打出发票附单而已经收款者，请填写发票号码，若系收回退票款项时，请填写“退票通知书”的编号。

账单开立日期；销货金额。

第四栏：收款金额；所收现金金额；票据；所收票据金额；所收票据的兑现日期；所收票据兑付机关名称地点；支票上的银行账号。

（四）收款收票期规定第八条依客户的区别规定如下：1．直接客户。

以货到收款（或业务发生）为条件者，由送货员（业务员）收取现金。

签收的客户，则为销货日起――日内（业务发生后――日内）的支票或现金；2．一般客户。

进账明细日报表
银行进账单应该做记账凭证，分录如下：
借：银行存款；
贷：库存现金。

银行进账单是持票人或收款人将票据款项存入收款人在银行账户的凭证，也是银行将票据款项记入收款人账户的凭证。

银行进账单分为三联式银行进账单和二联式银行进账单。

不同的持票人应按照规定使用不同的银行进账单。

扩展资料：
银行进账单不可以做现金存银行的分录，因为买房人将钱直接存入公司公户属于转账结算方式，公司出纳没有发生现金收付，凭银行的进账单和收款收据做会计分录。

银行进账单入账：
第一联是开票单位的回单，用于做账的，回单联是给收款单位的。

进账单第一联是开户行交给出票人的回单，也就是回单，如果是出票单位就用此联做账；
第二联是收款人开户行作贷方凭证，是收款单位银行做账用的；
第三联是收款人的收账通知，是收款单位做账用的。

销售与收款流程财务制度销售与收款流程财务制度、应收账款管理制度一、内部:1、客户订购单、2、批准赊销信用、3、销售单、4、发运凭证二、往来:1、与客户核对发货明细，2、开发票:(1)、开票申请单、(2)、勾兑销售明细表(3)、往来挂账，确认销售收入三、收款:(1)、销售-对账-收款-开票-记账(2)、赊销-对账-开票-账期-收款-销账四、总结:1、本月开票、回款汇总表(按期间按客户分类提供)2、本月对账、结算总结(按期间按客户分类提供)3、应收账款账龄与金额构成分析等。

销售与收款流程财务制度第一条目的。

为加强规范公司销售与收款业务流程，加强销售相关业务的管理，保证公司资产的安全，特制定本制度。

第二条适用范围。

适用于公司的所有销售收款，包括但不限于销售出口产品和内销产品的所有销售与收款。

第三条管理方法。

一、业务开具发票的流程如下::红酒管理员凭开具销售单和客户开票资料财务核对销售清单与客户资料财务开具发票红酒管理员核对发票并签收红酒管理员给客户签收发票或寄出。

备注:(1)需开专用发票的客户提供:公司全称，公司国税纳税识别号，公司地址和电话，公司账号。

(2)需开普通发票的客户提供:公司全称和公司国税纳税识别号。

二、财务处理流程:1、客户资料的新建和维护:按经销售部门批准客户资料表新建和更新表，新建和更新客户编码并录入相关信用期、信用额、开款信息、账号信息等相关资料。

并及时将客户编号发邮件给销售部门的相关人员。

财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档。

2、开具发票确认收入:(1)收入确认的条件，收入确认原则:1) 收入已实现或可实现(Realized or Realizable);2) 收入已经赚取(Earned)时才予以确认。

3) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;4) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制; 5) 收入的金额能够可靠地计量;6) 相关的经济利益很可能流入企业;7) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量;具体业务财务收入确认条件:销售定单、发货单(客户或授权人员员签字)、发票(按合同条件确定的时点和条件开具)。

餐饮日报表规章制度一、背景在餐饮行业，日常经营中必须根据每日销售情况及时调整经营策略，掌握经营动态，及时调整；同时，也需要及时汇报业务数据，进行有效分析和管理。

因此，制定科学规范的餐饮日报表规章制度显得尤为重要。

二、日报表内容1.销售现金流水：记录每日餐饮销售现金流水，包括销售的金额、数量、利润等。

2.进货现金流水：记录每日进货现金流水，包括进货的金额、数量、成本等。

3.货品成本统计：统计货品成本，计算每日单位成本、总成本等。

4.营收分析：分析每天的餐饮销售额及毛利率，进行比较和评估。

以上内容是基础内容，还可以根据实际餐饮经营情况，进行适当的调整和补充。

三、填报流程1.营业员/服务员：在收银台出示销售信息，包括销售金额、数量、种类等信息，并储存在POS机中。

2.采购员：在进货时记录进货金额、数量等详细信息，并保存在财务中心中的专门模块中。

3.财务专员：通过财务系统，将在POS机和财务中心的收付信息汇总，生成当日的全部销售报告，同时汇总货品成本和营收分析报告，并保存到财务系统中。

4.餐饮经理：每日通过财务系统查看各数据报表汇总情况，进行分析、决策和调整。

四、流程图示graph TB收银机 --> POS机进货收款 --> 财务中心POS机 -. 汇总数据 .-> 财务系统财务系统 -. 生成报告 .-> 相应部门相应部门 -. 数据分析 .-> 经理经理 == 最终调整 ==> POS机五、总结以上是基本的餐饮日报表制度，制度地实施对于餐饮企业的经营管理和未来发展起到重要的促进和支撑作用。

目前市场上还有一些结合第三方公司的经营数据分析服务，餐饮企业也可以考虑使用。

收款日报表收款日报表是企业经营管理中重要的报表之一。

它一般记录了企业每日收款的项目、金额等信息，有助于企业掌握收款情况，及时判断公司财务状况。

本文就收款日报表的作用、组成和制作流程等方面进行介绍。

一、作用收款日报表是反映企业收款情况和客户结算状况的重要报表。

它能更好地帮助企业掌握对客户结算的情况，及时把握企业的收入情况，有助于公司领导及时做出决策，以维护企业的正常经营。

同时，良好的收款日报表可以帮助企业对客户进行分类，如白名单、红名单等，以及对账户余额等信息跟踪、催收等，有助于提升企业销售过程中的客户管理水平，加强销售效率，并为公司资金管理提供及时准确的数据支持。

二、组成一份完整的收款日报表应该包括以下几个方面的内容：1. 时间：每一份收款日报表应该体现出该报表所反映的时间，以方便企业后续的查阅和分析；2. 收款项目及金额：此项是收款日报表的核心，应该按照具体的收款项目进行分类，记录金额应包括所收到的应收款是否已经到账，金额是否被核对通过等，详细及时披露所收到的每笔收入信息；3. 收款方式：这一部分是用于记录客户给企业所支付的款项的方式，从而统计不同的客户支付方式比例，及时优化支付流程，提高收款效益；4. 客户信息：记录客户的基本信息，包括客户名称、地址、联系电话等，以方便企业后期管理客户信息，帮助企业掌握客户情况，以便有的放矢地开展销售工作；5. 结算情况：记录账户的结余情况，时刻关注客户的收入与支出情况，帮助企业及时对客户进行催收等工作。

三、制作流程1. 确定报表频率及时间范围：一般收款日报表是按天来制作的，因此应该确定制作的时间范围，在制作前先确定好所记录的数据是哪些时间段的。

2. 收集数据：在制作收款日报表之前，需要首先对企业的日常收款工作进行梳理，然后着手收集这些数据，包括各项收费、收款账户以及实际收款情况等等。

3. 设计报表：在了解了收集到的数据后，就需要设计报表的格式，可以在电子表格中进行制作，按上述模板分列填写，并按照客户、时间、金额等方面进行分类。

百货结算会计工作流程一、引言百货结算会计工作是指在百货公司或百货商场等零售业中，负责对销售、采购、库存等相关业务进行会计核算和结算的工作。

本文将详细介绍百货结算会计工作的流程，以及其中的一些关键环节。

二、销售收入核算流程销售收入是百货公司的主要收入来源，其核算流程如下：1. 销售记录登记：销售员根据销售单据将销售数据记录在销售日报表或销售系统中。

2. 销售数据汇总：每日结束后，会计人员根据销售日报表或销售系统中的数据，将销售额、销售数量等信息进行汇总。

3. 销售收款登记：销售员根据销售单据记录客户的付款情况，并将销售收款信息登记在收款日报表或收款系统中。

4. 销售收款对账：会计人员根据销售收款日报表或收款系统中的数据，与银行对账单进行核对，确保销售收款的准确性。

5. 销售收入确认：根据销售记录和销售收款信息，会计人员确认销售收入，并将其记录在会计凭证中。

6. 销售收入核算：会计人员根据会计凭证，将销售收入进行分类和核算，包括销售总额、折扣、返利等。

三、采购成本核算流程百货公司的采购成本是指从供应商处购买商品的成本，其核算流程如下：1. 采购订单登记：采购员根据采购需求，填写采购订单，并将其登记在采购日报表或采购系统中。

2. 采购商品验收：采购员在收到供应商发货后，对商品进行验收，并确认商品的数量、质量等信息。

3. 采购发票核对：采购员根据采购订单和供应商提供的发票，核对商品的价格和数量，并将其记录在采购发票登记表或采购系统中。

4. 采购成本确认：会计人员根据采购发票和采购商品验收信息，确认采购成本，并将其记录在会计凭证中。

5. 采购成本核算：会计人员根据会计凭证，将采购成本进行分类和核算，包括商品成本、运输费用、关税等。

四、库存管理流程百货公司的库存是指在销售过程中尚未售出的商品，其管理流程如下：1. 库存初盘：会计人员对库存进行初步盘点，记录库存的数量和质量，并将其登记在库存初盘表或库存系统中。