SAP系统中月底结转损益类科目操作手册模板

SAP系统中⽉底结转损益类科⽬操作⼿册模板⽬录
1. 概述 (2)
1.1作业说明: (2)
1.2作业⼈员: (2)
1.3作业范围: (2)
1.4作业流程图： (2)
2．结转损益类科⽬ (2)
2.1 作业⽅式： (2)
2.2 作业⼈员： (2)
2.3 参考作业流程： (3)
2.4 ⽤途： (3)
2.5 路径： (3)
2.6结转损益类科⽬的操作步骤： (4)
2.6.1结转损益类科⽬余额： (4)
1. 概述
1.1作业说明:
⽤于结转本⽉损益
1.2作业⼈员:
会计部相应财务⼈员
1.3作业范围:
⽉底结账
1.4作业流程图：
2．结转损益
2.1 作业⽅式：
⼿⼯结转
2.2 作业⼈员：
财务相关⼈员
2.3 参考作业流程：
2.4 ⽤途：
⽉底结账
2.5
路径：
2.6结转损益的操作步骤：
2.6.1结转损益类科⽬余额：
系统内打开管理模块下的实⽤程序，再打开实⽤程序下的期末结账。

1、选择结账⽇期
3、点击“执⾏”。

SAP用户操作手册-CO月结作者:日期:版本: 10教程目录SAP用户操作手册-CO月结 (1)1.概述 (3)2费用报销 (3)3非出产性成本中心费用结转 (4)4关闭当月报工期间 OKP1 (4)5出产性成本中心费用分割 KSS2 (5)6出产性成本中心实际作业价格计算 KSII (8)7出产订单作业价格重估 CON2 (11)8出产性成本中心尾差处置 (18)9翻开在成品期间 KKA0 (20)10计算在成品 KKAO (22)11计算差别 KKS1 (25)12出产订单结算 CO88 (30)13出产订单结算成果审核及尾差调整 F-02 (41)14关闭出产订单 COHV (43)15差别阐发 (46)16关闭CO期间 OKP1 (46)17将期间费用结转入损益类科目 F-02 (47)1. 概述CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产物出产成本全部转入出产订单，进而确定当月在成品和出产差别，同时对差别进行阐发处置。

主要工作步调包罗：●关闭当月报工期间●出产性成本中心费用分割●出产性成本中心实际作业价格计算●出产订单作业价格重估●出产性成本中心尾差处置●翻开在成品期间●计算在成品●计算出产订单差别●出产订单结算●出产订单结算成果审核及尾差调整●出产订单关闭●差别阐发●关闭CO期间●将期间费用结转入损益科目CO月结前提在进行CO月结前，必需确定以下几项内容：➢所有的费用报销业务已经完成账务处置➢费用分摊分配操作已经完成，辅助出产成本中心余额为0➢当月所有出产性成本中心的出产报工已经完成➢当月的所有收发料业务处置完毕➢库存盘点业务处置完成〔原文： CO-080 CO月结流程〕2 费用报销费用报销系日常工作，必需在CO或FI月结前完成，详细操作步调请拜见SAP工程用户操作手册- FI-020会计凭证办理3 非出产性成本中心费用结转这一步旨在将非出产性成本中心〔这里仅指辅助性出产成本中心〕费用结转到出产性成本中心，亦即非出产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步调请拜见SAP工程用户操作手册- CO 成本费用分摊分配4 关闭当月报工期间 OKP1每月第一天上午8点，财政成本会计关闭上月系统报工期间。

协同商务体验<管理会计> 用户操作手册 (财务组)ZIJIN_财务组_月结年结用户手册_VF_121009.DOCX紫金矿业集团股份有限公司ERP 实施项目 V1.002012/10/31作者修订目录1月结 (3)1.1开、关物料账（物流集成） (3)1.1.1业务操作说明 (3)1.1.2操作步骤（MMPV） (3)1.1.3操作步骤（MMRV） (6)1.2开、关财务账（集团统一维护） (7)1.2.1业务操作说明 (7)1.1.2操作步骤 (7)1.3内部订单月结 (8)1.3.1业务操作说明 (8)1.3.2操作步骤（KO88单个月结） (9)1.3.3操作步骤（KO8G批量月结） (11)1.4CO生产订单月结 (13)1.4.1业务操作说明 (13)1.4.2操作步骤（KO88单个月结） (14)1.4.3操作步骤（CO88批量月结） (16)1.5计提折旧 (18)1.5.1业务操作说明 (18)1.5.2操作步骤（AFAB计提折旧） (19)1.5.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） (22)1.6GR/IR自动清账（物流集成） (23)1.6.1业务操作说明 (23)1.6.2操作步骤 (24)1.7外币评估 (26)1.7.1业务操作说明 (26)1.7.2操作步骤（维护汇率_集团统一维护） (27)1.7.3操作步骤（外币评估） (29)1.8月结驾驶舱 (32)1.8.1业务操作说明 (32)1.8.2操作步骤 (33)2年结 (36)2.1总账余额结转 (36)2.1.1业务操作说明 (36)2.1.2操作步骤 (37)2.2应收应付余额结转 (39)2.2.1业务操作说明 (39)2.2.2操作步骤 (39)2.3打开资产新会计年度 (40)2.3.1业务操作说明 (40)2.3.2操作步骤 (41)2.4资产余额结转 (42)2.4.1业务操作说明 (42)2.4.2操作步骤 (42)1月结1.1开、关物料账（物流集成）1.1.1业务操作说明每月月底，财务需开、关物料账。

SAP FI月结操作手册结账前准备：1税金一致性核对：1.1税务组会计人员，应核对系统外开出的增值税发票金额与SAP系统中的记账金额是否一致；1.2 应付会计应核对系统外收到的增值税发票金额与系统中的记账金额是否一致。

2 在SAP系统中进行FI月度结账工作,应首先检查相关模块的业务进程是否完成：2.1 首先，检查各项日常费用是否录入完毕，没有录入的，要按照权责发生制预提出由当月应该承担的金额。

2.2 其次，检查是否存在预制凭证，如果存在，找相关人员确认是否需要过账，如果不是，直接删除。

2.2 同时，根据公司的实际情况，在系统里面导出费用明细表，做同期比较，看费用记账的情况是够合理；是否存在漏记情况；还有一些固定费用（看记账金额是否正常。

具体事务码路径：欧普照明报表体系?财务会计模块?查询报表?期间费用明细表事务代码：ZFI021事务描述：期间费用明细表结账操作：1 打开新的区间：在每月的第一天上午8：00打开新的会计期间,以便于新会计期间业务的进行。

打开新的账期只能统一进行，不需分公司代码分别操作。

路径：会计?财务会计?总分类账?环境?当前设置?未清过账期间和已结过账期间事务代码：FS00 S_ALR_87003642事务描述：打开新的会计期间2 外汇汇率维护路径：会计?财务会计?总分类账?环境?当前设置?输入兑换比率事务代码：S_BCE_68000174事务描述：外汇汇率的维护每月的最后一天及次月的第一天在SAP系统中需要分别进行月终及新会计期间期初汇率的维护工作。

汇率维护分别汇率类型、外币种类进行，由公司总部统一维护，不分公司代码操作。

3.关闭物料帐在每月的第一天上午8：00成本会计关闭物料账。

路径：后勤?流程式生产?流程订单?环境?主数据?物料主记录?其他?结清期间事务代码：MMPV事务描述：关闭物料账4．运行折旧路径：会计?财务会计?固定资产?定期处理?折旧运行?执行事务代码：AFAB事务描述：运行折旧5.GR/IR调整：具体作用：a 平时票到货未到的部分转图在途物资-调整科目；b 平时货到票未到的部分会转入应付账款-暂估科目。

关于s a p系统的年结操作手册This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020关于SAP系统的年结操作手册一、FI年结1、结转总账科目余额事务码：FAGLGVTR-余额结转按事务码进入结转总账余额年结界面上图中分类账、公司代码、结转至会计年度是必填项目一次可以结转单个公司，也可以一次结转多个公司先测试运行，执行后转入下图如果没有“红灯”显示错误，再点击上图中的“未分配利润帐户”，按SAP的运行逻辑，结转的金额应该是0,如下图所示。

此时可以返回结转界面，去掉测试运行前的“√”，正式执行。

注：总账科目余额结转后，可用事务码FS10N，查询总账科目是否已转入下年。

2、往来科目余额结转事务码：F.07按事务码进入往来科目余额结转界面，如下图如上图，公司代码、余额结转到的会计年度是必填项选择客户或供应商先测试运行，执行后进入如下界面如果没有错误信息显示，就可以返回结转界面，正式执行结转注：客户科目结转后，可用事务码FD10N，查询余额是否已转入下年。

供应商科目结转后，可用事务码FK10N，查询余额是否已转入下年。

3、资产年度结转资产的年度结转分两步，一是资产会计年度变更，一是资产余额结转资产年度就更事务码：AJRW按事务码进入资产会计年度更改界面先测试执行如果测试执行时没有错误显示，就正式执行去掉测试运行前的“√”，进入后台执行。

查看后台执行情况变更资产会计年度后，再结转资产余额，事务码：AJAB按事务码进入资产余额结转界面先测试运行如果显示如上的界面，说明没有错误信息显示，可以返回正式执行去掉测试运行前的“√”，进入后台执行。

查看后台执行情况注：资产年结后，可用事务码AS03查询资产信息以上就是三个项目就是FI的年结二、合并报表年结与FI年结的次序有关合并报表的年结操作，已在ECCS的操作手册中详细说明了，这里主要想说的是有关合并报表年结与FI年结的次序1、FICO月结2、合并报表月结3、合并报表年结4、FI结转本年利润到未分配利润5、FI年结三、年结后再反年结1、只有总账可以反年结、资产、往来都不能反年结2、步骤：开账—冲销FI的本年利润转到未分配利润的凭证---增减凭证---再按年结顺序做。

批准与签署公司部门姓名签署日期流程负责人项目经理版本控制版本号更新日期说明作者流程图图例说明开始流程开始,结束流程结束其它系统在SAP 中操作的流程步骤,其它系统中操作的步骤,系统外操作的流程SAP 内业务操作判断, SAP 以外业务操作判断流程连接其它系统SAP 内文档及报表,其它系统内文档及报表, 手工文档及报表其它流程1.流程概述1.1.流程说明月结处理流程主要描述每月月末结账和出具财务报表的过程，及时反映经济业务发生的结果，保证各项会计处理及时、准确，会计报表真实可靠。

月末会计期间结束前，先打开下月新的会计期间，在新的会计期间进行下月账务处理，同时进行本月会计期间的月结工作，经检查无误后，出具财务报表。

所属流程组：财务/管理会计组1.2.适用范围组织范围：触发事件：在每个会计期间期末1.3.详细描述1.3.1.术语解释和概念说明财务期间：用于控制财务会计允许记账的会计期间，可以只打开一个会计期间，也可以同时打开多个会计期间。

财务期间可以分开控制到一般总账科目、客户相关科目、供应商相关科目、固定资产相关科目、物料相关科目。

如果使用特殊期间（即13~16期间），可以对特殊期间进行单独控制。

业务期间：用于控制所有跟物料移动相关业务操作（包括入库、出库、移动等）可以操作的期间，当规定的月末结算时点到来时，通过关闭业务当前期间，打开下一期间，可以强制性将之后的物料移动都转到下一期间。

需要注意的，业务期间关闭动作不可逆，需要谨慎操作。

汇率维护和外币评估1) 记账汇率类型在SAP系统内确认为M(平均汇率)，每个月月末在系统内维护。

2) 月结时进行汇率评估，系统提供两种方式：对未清项核算的科目（未实现汇兑损益）可以按照未清项进行汇率评估，次月初自动冲回；未进行未清项核算的科目，针对已实现汇兑损益，可以按照科目余额进行月末外汇评估，下月不再冲回。

应收应付重组1) 应收应付重组目的在于对应收预收、应付预付项目在资产负债表日做调整，下个月初自动冲回。

SAP系统用户操作手册流程名称：月末结账事务名称：ZFIR0024、ZFIR0013、MMPV、MMRV、S_ALR_87003642（OB52）、F.13、F.19、FAGL_FC_VAL、FAGLF101、ZMM088作者：创建日期：2012年1月15日1 事务操作基本信息1.1 事务操作的目的此手册描述了月结（包括FI及CO）在SAP中的账务处理及操作流程。

1.2 事务操作的前提1.2.1收发料业务已经全部完成1.2.2确认当月的生产报工已经全部完成1.2.3所有的发票校验已经全部完成1.2.4财务凭证入账、清帐处理完毕、运行折旧完毕1.3事务代码：ZFIR0024、ZFIR0053、MMRV、S_ALR_87003642、F.13、FAGL_FC_VAL、FAGLF1012 操作步骤2.1 冲回参加暂估已未检验及检验不合格金额：运行应付暂估明细表，查询质检状态为“检验未完成及不合格待处理部分”，查询结果，按照结果金额通过F-02填制凭证：借：在途物资-7824807.56贷：应付暂估-7824807.562.1.1 命令栏中输入事务码ZFIR0024。

在公司代码中录入“1000”，暂估日期录入当月最后一天日期，本示例为9月，所以录入“2010年9月30日”。

质检状态栏录入“检验未完成及不合格待处理部分”，单击闹钟执行。

执行结果为应付暂估明细表。

2.1.2 以表中所列示无税合计金额在总账中填制凭证。

ZFIR00242.2 留样库存货跌价准备的计提：运行留样管理明细表，按查询结果汇总金额减上期汇总金额（由于培训文档为第一次运行，尚不存在上期汇总金额，所以本次计提金额为留样库所有金额），通过F-02填制凭证：借：资产减值损失存货跌价准备15875.54贷：存货跌价准备15875.54命令栏中输入事务码ZFIR0013。

在公司代码中录入“1000”，记账日期录入当月最后一天日期，本示例为9月，所以录入“2010年9月30日”。

SAP⽉结操作讲解SAP⽉结操作讲解步聚操作内容事务码是否必须操作时间⽉/年结1关闭待结期间物料帐，并打开下⼀期间物料帐MMPV/MMRV是FI⽉结开始⽉年2打开下⼀个会计期间财务帐OB52是FI⽉结开始⽉年3确认本期间业务全部⼊帐,出纳与会计对帐等F-02，VF01，MIRO等是CO⽉结开始前⽉年4固定资产折旧运⾏　是CO⽉结开始前⽉年5本⽉评估汇率及下⽉记帐汇率维护OB08否汇币评估前⽉年6GR/IR重分类 F.19/SM35是采购发票录⼊完成⽉年7外币汇率评估　否CO⽉结开始前⽉年8维护各成本中⼼实际统计指标　是CO⽉结开始⽉年9运⾏实际分配循环KSV5是正式CO⽉结操作⽉年10运实际分摊循环KSU5是正式CO⽉结操作⽉年11运⾏分割循环KSS2是正式CO⽉结操作⽉年12计算实际作业价格KSII是正式CO⽉结操作⽉年13对⽣产订单进⾏重估CON2是正式CO⽉结操作⽉年14更改WIP结帐期间　是正式CO⽉结操作⽉年15对⽣产订单进⾏WIP计算KKAO是正式CO⽉结操作⽉年16对⽣产订单进⾏差异计算KKS1是正式CO⽉结操作⽉年17打开本期物料可过帐MMRV是准备结算⽣产订单前⽉年18对⽣产订单进⾏结算CO88是WIP计算及⽣产订单差异计算完成⽉年19关闭本期物料可过帐MMRV是⽣产订单结算完成后⽉年20⼿⼯调整⽣产性成本中⼼因为⼩数点计算造成本的成本中⼼吸收不⾜或过量⾦额到当期销售成本F-02/S_ALR_8701361是⽣产订单结算完成后⽉年21根据销售情况调整⽣产成本差异到当期销售成本F-02否⽣产订单结算完成后⽉年22关闭本期会计记帐期间　是　⽉年23关闭CO期间　否　⽉年24结转总帐余额到下⼀会计年度　是　年25结转往来余额到下⼀会计年度　是　年26固定资产年结 ⽉末结账步骤1，VF04 查看当⽉所有交货都已经开好发票，并与实际打印发票要⼀致，这样可保证当⽉收⼊与成本匹配。

2，COOIS 查看⽣产订单状态，收货数与确认数应⼀致，另外，为了尽量减少在产品的影响，把所有订单都做TECO 技术完成处理3，S_ALR_87013611 查看成本中⼼报表, 在后续成本要素分配分摊过程中, 做⼀步都要在这⾥刷新报表查看结果是不是正确4, KSV5/KSU5 分配与分摊. KSV5分配在初级成本要素之间, KSU5分摊则是在初级与次级之间进⾏费⽤的重分配, 最终⽬标是把⽣产费⽤合理地分摊到⽣产成本中⼼去. 如果是各车间共同费⽤分摊到各⽣产车间，最好是采⽤KSV5，这样可以费⽤的原始科⽬分摊转移（注：这个对后⾯的差异计算及作业价格重估有影响）。

集团ERP项目月结和年结--用户操作手册V1.2FICO模块编写者：陈楚庆日期：2016-03-011版本控制2目录版本控制 (2)一、业务流程目的 (5)二、业务流程的相关原则 (5)三、业务流程所带来的相关改变 (6)四、业务流程图 (7)五、月结业务流程的详细步骤 (9)1. 开、关物料账（物流集成） (9)5.1.1业务操作说明 (9)5.1.2操作步骤（MMPV） (9)5.1.3操作步骤（MMRV） (11)2. 开、关财务账 (12)5.2.1业务操作说明 (12)5.2.2操作步骤 (13)5.2.3操作步骤 (14)3. 内部订单月结 (15)5.3.1业务操作说明 (15)5.3.2操作步骤（KO88单个月结） (15)5.3.3操作步骤（KO8G批量月结） (17)4. 计提折旧 (19)5.4.1业务操作说明 (19)5.4.2操作步骤（AFAB计提折旧） (20)5.4.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） (23)5. GR/IR自动清账 (25)5.5.1业务操作说明 (25)5.5.2操作步骤 (26)6. 外向评估 (28)5.6.1业务操作说明 (28)5.6.2操作步骤 (28)六、年结业务流程的详细步骤 (31)1. 维护会计凭证号码到新的会计年度 (31)6.1.2操作步骤 (31)2. 维护控制版本 (31)6.2.1操作步骤 (31)3. 复制上一年度的作业计划 (32)6.3.1操作步骤 (32)4. 总账余额结转 (32)6.4.1业务操作说明 (33)6.4.2操作步骤 (33)5. 应收应付余额结转 (35)6.5.1业务操作说明 (35)6.5.2操作步骤 (35)36. 打开资产新会计年度 (36)6.6.1业务操作说明 (36)6.6.2操作步骤 (37)7. 资产余额结转 (38)6.7.1业务操作说明 (38)6.7.2操作步骤 (38)4一、业务流程目的1规范总账期末结账流程。

sap 月结手册一、概述SAP（系统、应用与产品）企业资源规划）是全球领先的企业应用软件提供商，它为全球各行各业的企业提供了全面的企业资源规划解决方案。

月结作为企业财务管理的重要环节，对于确保企业财务数据的准确性和及时性具有至关重要的作用。

本手册旨在为使用SAP系统的企业提供月结操作的指导，帮助企业顺利完成月结工作。

二、月结流程1.准备工作在进行月结之前，需要确保所有日常业务都已经正确录入系统，包括销售、采购、生产等。

同时，要确保所有相关凭证都已经过账，以便进行准确的财务核算。

2.核对账目在进行月结之前，需要对所有账目进行核对，包括总账、明细账、往来账等。

确保所有账目数据准确无误，避免出现误差。

3.生成月结报表在核对完账目后，需要生成各种月结报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表将帮助企业全面了解本月的财务状况。

4.结转损益根据会计准则，需要对本月的损益进行结转。

这包括将销售收入、成本、税费等结转到本年利润科目，并计算出本月的净利润。

5.结算往来账款对于往来账款，需要在月结时进行结算。

这包括核对往来账目，确认债权债务关系，并进行相应的账务处理。

6.生成税务报表根据税法规定，需要在月结时生成税务报表。

这包括增值税申报表、企业所得税申报表等。

确保报表数据准确无误，及时申报纳税。

7.完成月结审计在进行月结时，需要进行审计工作。

这包括对所有凭证进行审核，确保凭证的合法性、真实性和完整性。

同时，要对月结报表进行审计，确保报表数据的准确性和合规性。

三、注意事项1.在进行月结时，要确保系统的稳定性和安全性。

避免在月结过程中进行其他操作，以免影响月结的准确性。

2.对于往来账款的结算，要确保与供应商或客户的核对工作及时完成。

避免出现遗漏或错误，以免影响企业的财务状况。

3.在生成税务报表时，要确保报表数据的准确性和合规性。

避免出现误差或违规行为，以免影响企业的声誉和信誉。

4.在进行月结审计时，要确保审计工作的全面性和细致性。